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（江苏省丹阳市南二环路 99 号）

初度公开刊行股票招股说明书

保荐东谈主（主承销商）

（济南市市中区经七路 86 号）

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

本次刊行概况

刊行股票类型：东谈主民币普通股（A 股） 每股面值：1.00 元

公司本次公开刊行股票数目 3，335.00 万股，

全部为公开刊行新股。公司本次公开刊行股 每股刊行价钱：11.66 元

票数目占刊行后总股本的比例不低于 25.00%

预测刊行日期：2016 年 8 月 12 日

拟上市的证券交易所：上海证券交易所

刊行后总股本：133，350，000 股

1、公司实践禁止东谈主肖国强、控股股东花王海外建设集团有限公司

承诺：自公司初度公开刊行的股票在证券交易所上市之日起三十六个

月内，不转让或者托福他东谈主经管其在本次刊行前已顺利和辗转持有的

刊行东谈主股份，也不由公司回购该部分股份。所持公司股票在锁依期满

后两年内进行减持的，减持价钱不低于刊行价（时期内公司若发生疏

红派息、公积金转增股本、配股等情况，该刊行价应进行相应除权除

息处理，下同），况且每年减持数目不高出总股本的 5%；若公司上市

后 6 个月内股票勾通 20 个交易日的收盘价均低于刊行价，或者上市后

6 个月期末收盘价低于刊行价的，所持股票锁依期限自动延长 6 个月。

肖国强先生作为公司董事长，还承诺：上述承诺锁依期届满后，在本

东谈主任职时期，每年转让的公司股份不高出本东谈主上年末顺利或者辗转持

有的公司股份总和的百分之二十五；在下野后半年内，不转让本东谈主直

接或者辗转持有的公司股份。

2、公司其他股东江苏花种投资有限公司、吴群、束好意思珍、山南沃

念念投资中心（有限合伙）、常州金陵华软创业投资合伙企业（有限合伙）、

江苏盛宇丹昇创业投资有限公司承诺：自公司初度公开刊行的股票在

本次刊行前股东所

证券交易所上市之日起十二个月内，不转让其持有的公司股份；

持股份的流畅限

况且，公司股东束好意思珍、山南沃念念投资中心（有限合伙）、常州金

制、股东对所持股

陵华软创业投资合伙企业（有限合伙）还承诺：所持公司股票在锁定

份自觉锁定的承诺

期满后两年内进行减持的，减持价钱不低于刊行价，锁依期满一年内

减持数目不高出上市前所持股份数目的 80%，锁依期满一年后减持数

量不受限制（减持数目不错达到所持股份数目的 100%）；

股东江苏花种投资有限公司承诺：所持公司股票在锁依期满后两

年内进行减持的，减持价钱不低于刊行价，扣除因刊行东谈主董事、监事、

高级经管东谈主员持有股权而辗转持有刊行东谈主的股票需受“任职时期，每

年转让的公司股份不高出本东谈主上年末顺利或者辗转持有的公司股份总

数的百分之二十五；在下野后半年内，不转让本东谈主顺利或者辗转持有

的公司股份”的限制股票数目之外，锁依期满一年内减持数目不高出

扣除锁定后上市前所持股份数目的 80%，锁依期满一年后减持数目不

受限制（减持数目不错达到扣除锁定后所持股份数目的 100%）；

股东吴群还承诺：所持公司股票在锁依期满后两年内进行减持的，

减持价钱不低于刊行价，每年的减持数目不高出其上一年度末持有发

行东谈主股份的 25%；

3、公司董事吴群和通过江苏花种投资有限公司辗转持有本公司股

份的董事、监事、高级经管东谈主员——林晓珺、潘晓辉、贺雅新、夏伟

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

勇、李洪斌、李义荣、韦建宏、殷敖金、肖锁龙、徐旭升、崔竑波承

诺，自公司初度公开刊行股票上市之日起十二个月内，不转让本东谈主直

接或者辗转持有的公司股份。上述承诺锁依期届满后，在本东谈主任职期

间，每年转让的公司股份不高出本东谈主上年末顺利或者辗转持有的公司

股份总和的百分之二十五；在下野后半年内，不转让本东谈主顺利或者间

接持有的公司股份。

4、公司董事、高级经管东谈主员林晓珺、潘晓辉、吴群、李洪斌、李

义荣、韦建宏、肖锁龙、殷敖金、徐旭升、崔竑波除死守上述承诺外，

还承诺：公司上市后 6 个月内股票勾通 20 个交易日的收盘价均低于发

行价或者上市后 6 个月期末收盘价低于刊行价的，本东谈主顺利或辗转持

有的公司股票锁依期限自动延长 6 个月。所持公司股票在锁依期满后

两年内进行减持的，其减持价钱不低于刊行价。

保荐东谈主（主承销商）：中泰证券股份有限公司

招股说明书签署之日期：2016 年 7 月 21 日

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刊行东谈主声明

刊行东谈主及全体董事、监事、高级经管东谈主员承诺招股说明书过火纲领不存在虚

假纪录、误导性陈述或要害遗漏，并对其真确性、准确性、完好性承担个别和连

带的法律做事。

公司负责东谈主和主管管帐做事的负责东谈主、管帐机构负责东谈主保证招股说明书过火

纲领中财务管帐府上真确、准确、完好。

保荐东谈主承诺因其为刊行东谈主初度公开刊行股票制作、出具的文献有伪善纪录、

误导性陈述或者要害遗漏，给投资者变成损失的，将先行补偿投资者损失。

中国证监会、其他政府部门对本次刊行所作念的任何决定或意见，均不标明其

对刊行东谈主股票的价值或投资者的收益作出本体性判断或者保证。任何与之相背的

声明均属伪善作假陈述。

根据《证券法》的法则，股票照章刊行后，刊行东谈主规划与收益的变化，由发

行东谈主自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。

投资者若对本招股说明书过火纲领存在职何疑问，应征询我方的股票经纪

东谈主、讼师、管帐师或其它专科参谋人。

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要害事项辅导

公司提请投资者详备阅读本招股说明书“风险因素”一节的全部内容，并特

别注视以下要害事项：

一、股东对于股份锁定的承诺

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1、公司实践禁止东谈主肖国强、控股股东花王海外建设集团有限公司承诺：自

公司初度公开刊行的股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或者委

托他东谈主经管其在本次刊行前已顺利和辗转持有的刊行东谈主股份，也不由公司回购该

部分股份。所持公司股票在锁依期满后两年内进行减持的，减持价钱不低于刊行

价（时期内公司若发生疏红派息、公积金转增股本、配股等情况，该刊行价应进

行相应除权除息处理，下同），况且每年减持数目不高出总股本的 5%；若公司上

市后 6 个月内股票勾通 20 个交易日的收盘价均低于刊行价，或者上市后 6 个月

期末收盘价低于刊行价的，所持股票锁依期限自动延长 6 个月。况且，肖国强先

生作为公司董事长，还承诺：上述承诺锁依期届满后，在本东谈主任职时期，每年转

让的公司股份不高出本东谈主上年末顺利或者辗转持有的公司股份总和的百分之二

十五；在下野后半年内，不转让本东谈主顺利或者辗转持有的公司股份。

2、公司其他股东江苏花种投资有限公司、吴群、束好意思珍、山南沃念念投资中

心（有限合伙）、常州金陵华软创业投资合伙企业（有限合伙）、江苏盛宇丹昇创

业投资有限公司承诺：自公司初度公开刊行的股票在证券交易所上市之日起十二

个月内，不转让其持有的公司股份；

况且，公司股东束好意思珍、山南沃念念投资中心（有限合伙）、常州金陵华软创

业投资合伙企业（有限合伙）还承诺：所持公司股票在锁依期满后两年内进行减

持的，减持价钱不低于刊行价，锁依期满一年内减持数目不高出上市前所持股份

数目的 80%，锁依期满一年后减持数目不受限制（减持数目不错达到所持股份数

量的 100%）；

股东江苏花种投资有限公司承诺：所持公司股票在锁依期满后两年内进行减

持的，减持价钱不低于刊行价，扣除因刊行东谈主董事、监事、高级经管东谈主员持有股

权而辗转持有刊行东谈主的股票需受“任职时期，每年转让的公司股份不高出本东谈主上

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年末顺利或者辗转持有的公司股份总和的百分之二十五；在下野后半年内，不转

让本东谈主顺利或者辗转持有的公司股份”的限制股票数目之外，锁依期满一年内减

持数目不高出扣除锁定后上市前所持股份数目的 80%，锁依期满一年后减持数目

不受限制（减持数目不错达到扣除锁定后所持股份数目的 100%）；

股东吴群还承诺：所持公司股票在锁依期满后两年内进行减持的，减持价钱

不低于刊行价，减持数目不高出其上一年度末持有刊行东谈主股份的 25%；

3、公司董事吴群和通过江苏花种投资有限公司辗转持有本公司股份的董事、

监事、高级经管东谈主员林晓珺、潘晓辉、贺雅新、夏伟勇、李洪斌、李义荣、韦建

宏、殷敖金、肖锁龙、徐旭升、崔竑波承诺，自公司初度公开刊行股票上市之日

起十二个月内，不转让本东谈主顺利或者辗转持有的公司股份。上述承诺锁依期届满

后，在本东谈主任职时期，每年转让的公司股份不高出本东谈主上年末顺利或者辗转持有

的公司股份总和的百分之二十五；在下野后半年内，不转让本东谈主顺利或者辗转持

有的公司股份。

4、公司董事、高级经管东谈主员吴群、林晓珺、潘晓辉、李洪斌、肖锁龙、殷

敖金、徐旭升、韦建宏、李义荣、崔竑波除死守上述承诺外，还承诺：公司上市

后 6 个月内股票勾通 20 个交易日的收盘价均低于刊行价或者上市后 6 个月期末

收盘价低于刊行价的，本东谈主顺利或辗转持有的公司股票锁依期限自动延长 6 个

月。所持公司股票在锁依期满后两年内进行减持的，其减持价钱不低于刊行价。

二、公司上市后三年内的股价踏实步履

（一）触发股价踏实步履的条件

1、公司股票自挂牌上市之日起三年内，若出现勾通 20 个交易日公司股票收

盘价均低于公司最近一期经审计的每股净财富情形时，则公司应按下述“股价稳

定决策的具体步履”所述国法启动踏实股价步履。（每股净财富=合并财务报表

中包摄于母公司普通股股东权益总共数÷期末公司股份总和，下同；若发生除权

除息等事项，上述股票收盘价应作念相应调整，下同。）

2、控股股东增持股份、公司回购股份、董事及高级经管东谈主员增持股份均应

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适当中国证监会、证券交易所过火他证券监管机关的关连法律、法例和表恣意文

件，并不应因此导致公司股权散布不适当上市条件的要求；若其中任何一项步履

的实施或连接实施将导致公司股权散布不适当上市条件的要求时，则不得实施或

应立即拒绝连接实施，且该项步履所对应的股价稳界说务视为已履行。

（二）股价踏实决策的具体步履

1、控股股东踏实股价的步履

（1）公司控股股东应在触发启动踏实股价步履条件之日起 10 个交易日内，

暴戾增持公司股份的计划，包括拟增持股份的数目、价钱区间、完成时候等，并

见知公司按照关连法则线路增持股份的计划。

（2）公司控股股东因此增持股份的，除应适当关连法律法例、表恣意文献

的要求之外，还应适当如下要求：单一年度内用于增持股份的资金金额不低于其

最近一次从公司所赢得现款分成额的 50%；且所增持股份的数目不高出公司届时

股本总额的 2%，不然，该踏实股价步履在当年度不再连接实施。

（3）若控股股东未采取上述踏实股价的步履，控股股东将在中国证监会指

定报刊上公告关连情况，实时、充分线路其未能履行、无法履行或无法按期履行

的具体原因并向投资者谈歉；若未按照司法告示认定的补偿方式和补偿金额照章

补偿的，自补偿做事成立之日至补偿承诺履行完毕不得在公司处领取股东分成

（如有）；补偿做事成立之日至补偿承诺履行完毕持有公司股份（如有）不得转

让，如在上述时期转让的，转让所得归公司整个。

2、公司踏实股价的步履

（1）公司股票自公司控股股东踏实股价步履实施完毕之日或不成实施之日

起勾通 20 个交易日收盘价仍低于公司最近一期经审计的每股净财富的，公司董

事会应在 10 个交易日内启动回购股份计划，公告具体股份回购计划，线路拟回

购股份的数目范围、价钱区间、完成时候等信息。公司股份回购计划须经公司股

东大会以至极决议审议通过。

（2）公司因此回购股份的，除应适当关连法律法例、表恣意文献的要求之

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外，还应适当如下要求：单一年度用于回购股份的资金金额不少于最近一期经审

计的净利润的 20%，但不高出 50%，不然，该踏实股价步履在当年度不再连接

实施。

（3）若公司未采取上述踏实股价的步履，至公司股价高于每股净财富前，

公司将不得向股东分配利润，暂缓要害对外投资、收购兼并等成人性开销名目的

实施，调减或停发董事和高级经管东谈主员的工资和奖金，以及主要做事东谈主不得调离，

公司还将在中国证监会指定报刊上公告关连情况，实时充分线路其未能履行、无

法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者谈歉，并经受社会监督，确保投资

者正当权益得到有用保护。

3、董事、高级经管东谈主员踏实股价的步履

（1）公司股票于公司控股股东增持股份和公司回购股份的踏实股价步履先

后实施完毕之日或不成实施之日起勾通 20 个交易日收盘价仍低于公司最近一期

经审计的每股净财富的，公司董事及高级经管东谈主员应在 10 个交易日内将其增持

公司股份计划（包括拟增持的数目范围、价钱区间、完成时候等）书面见知公司

并由公司进行公告。

（2）公司董事及高级经管东谈主员因此增持公司股份的，除应适当关连法律法

规、表恣意文献的要求之外，还应适当如下要求：单一年度用于购买股份的资金

金额不低于其上一年度从公司领取的税后薪酬和/或津贴累计额的 20%，但不超

过 50%，不然，该踏实股价步履在当年度不再连接实施。

（3）若公司董事、高级经管东谈主员未采取上述踏实股价的步履，将在中国证

监会指定报刊上公告关连情况，实时、充分线路其未能履行、无法履行或无法按

期履行的具体原因并向投资者谈歉；若未按照司法告示认定的补偿方式和补偿金

额照章补偿的，自补偿做事成立之日至补偿承诺履行完毕不得在公司处领取薪

酬；补偿做事成立之日至补偿承诺履行完毕顺利或辗转持有公司股份（如有）不

得转让，如在上述时期转让的，转让所得归公司整个。另外，董事和高级经管东谈主

员在公司当年应得薪酬和/或津贴总额的 50%归公司整个。

（4）自公司股票挂牌上市之日起三年内，若公司新聘任董事、高级经管东谈主

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员的，公司将要求该等新聘任的董事、高级经管东谈主员履行公司上市时董事、高级

经管东谈主员已作出的相应允诺。

三、刊行东谈主过火控股股东、实践禁止东谈主、董事、监事、高级经管

东谈主员对于苦求文献真确、准确、完好的承诺

刊行东谈主过火控股股东、实践禁止东谈主承诺：刊行东谈主招股说明书和关联申报文献

真确、准确、完好。如招股说明书存在伪善纪录、误导性陈述或者要害遗漏，对

判断刊行东谈主是否适当法律法则的刊行条件组成要害、本体影响的，在该项事实经

有权机关生师法律文献说明后 30 日内，控股股东和实践禁止东谈主将督促刊行东谈主依

法回购初度公开刊行的全部新股，同期控股股东或实践禁止东谈主将购回已转让的原

限售股股份（如有）。刊行东谈主、控股股东及实践禁止东谈主将通过交易所竞价系统回

购上述股份，股份回购的价钱按照刊行价加计银行同期活期进款利息和有权机关

生师法律文献说明之日前 30 个交易日股票交易加权平均价钱孰高确定（时期内

若发生疏红派息、公积金转增股本、配股等情况，该价钱应进行相应除权除息处

理）。刊行东谈主招股说明书有伪善纪录、误导性陈述或者要害遗漏，致使投资者在

证券交易中遭遇损失的，将照章补偿投资者损失。

公司全体董事、监事、高级经管东谈主员承诺：刊行东谈主招股说明书和关联申报文

件真确、准确、完好。如刊行东谈主招股说明书存在伪善纪录、误导性陈述或者要害

遗漏，致使投资者在证券交易中遭遇损失的，照章补偿投资者损失。

有权赢得补偿的投资者经验、投资者损失的范围认定、补偿主体之间的做事

分歧和免责事由按照《证券法》、《最妙手民法院对于审理证券阛阓因伪善陈述

引发的民事补偿案件的几许法则》（法释[2003]2 号）等关连法律法例的法则执

行，如关连法律法例相应鼎新，则按届时有用的法律法例执行。

四、证券服务机构对于苦求文献真确、准确、完好的承诺

刊行东谈主保荐机构承诺：如因本公司在本次刊行做事时期未勤奋尽责，导致本

公司制作、出具的文献对要害事件作出反抗事实真相的伪善纪录、误导性陈述或

在线路信息时发生要害遗漏，导致刊行东谈主不适当法律法则的刊行条件，变成投资

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者顺利经济损失的，在该等作恶事实被认定后，本公司将本着积极协商、切实保

障投资者至极是中小投资者利益的原则，对投资者顺利遭遇的、可测算的经济损

失，弃取与投资者息争、通过第三方与投资者斡旋及设立投资者补偿基金等方式

进行先行补偿。

刊行东谈主管帐师承诺：如因本所在本次刊行做事时期未勤奋尽责，导致本所制

作、出具的文献对要害事件作出反抗事实真相的伪善纪录、误导性陈述或在线路

信息时发生要害遗漏，导致刊行东谈主不适当法律法则的刊行条件，变成投资者顺利

经济损失的，在该等作恶事实被认定后，本所将本着积极协商、切实保障投资者

至极是中小投资者利益的原则，自行并督促刊行东谈主过火它做事方一并对投资者直

接遭遇的、可测算的经济损失，弃取与投资者息争、通过第三方与投资者斡旋及

设立投资者补偿基金等方式进行补偿。

刊行东谈主讼师承诺：如因本所在本次刊行做事时期未勤奋尽责，导致本所制作、

出具的文献对要害事件作出反抗事实真相的伪善纪录、误导性陈述或在线路信息

时发生要害遗漏，导致刊行东谈主不适当法律法则的刊行条件，变成投资者顺利经济

损失的，在该等作恶事实被认定后，本所将本着积极协商、切实保障投资者至极

是中小投资者利益的原则，自行并督促刊行东谈主过火它做事方一并对投资者顺利遭

受的、可测算的经济损失，弃取与投资者息争、通过第三方与投资者斡旋及设立

投资者补偿基金等方式进行补偿。

五、持有刊行东谈主 5%以上股份股东的持股意向、减持意向及承诺

刊行前

序 股东 股份锁

持股比 持股及减持意向

号 称呼 依期

例

1、该部分股份上市后将锁定36个月；况且，实践禁止东谈主肖

国强先生还承诺：上述承诺锁依期届满后，在本东谈主任职期

花王 间，每年转让的公司股份不高出本东谈主上年末顺利或者辗转

海外 持有的公司股份总和的百分之二十五；在下野后半年内，

上市后

建设 不转让本东谈主顺利或者辗转持有的公司股份；

1 55.61% 满36个

集团 2、若刊行东谈主上市后6个月内股票勾通20个交易日的收盘价

月

有限 均低于刊行价或者上市后6个月期末收盘价低于刊行价，该

公司 部分股份锁依期将自动延长6个月；

3、将视自身实践规划情况进行增持或减持；

4、所持刊行东谈主股票在锁依期满后两年内进行减持的，其减

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持价钱不低于刊行价（时期内刊行东谈主若发生疏红派息、公

积金转增股本、配股等情况，该刊行价应进行相应除权除

息处理），况且每年减持数目不高出总股本的5%；

5、减持步履将通过竞价交易以及巨额交易的方式进行。每

次减持时，将提前三个交易日见知公司公告本次减持的数

量、减持价钱区间、减持时候区间等；

6、当刊行东谈主股价触发股价踏实决策的条件时，将以自有资

金在二级阛阓增持流畅股份。单一年度内用于增持股份的

资金金额不低于其最近一次从公司所赢得现款分成额的

50%；且所增持股份的数目不高出公司届时股本总额的

2%。增持决策不得违背交易所上市国法；

7、增减持步履不违背在公开召募及上市文献中所作出的相

关承诺。

1、该部分股份上市后将锁定12个月；况且，通过花种投资

辗转持有公司股份的董事、监事、高级经管东谈主员林晓珺、

潘晓辉、贺雅新、夏伟勇、李洪斌、李义荣、韦建宏、殷

敖金、肖锁龙、徐旭升、崔竑波还承诺，自公司初度公开

刊行股票上市之日起十二个月内，不转让本东谈主顺利或者间

接持有的公司股份。上述承诺锁依期届满后，在本东谈主任职

时期，每年转让的公司股份不高出本东谈主上年末顺利或者间

接持有的公司股份总和的百分之二十五；在下野后半年内，

不转让本东谈主顺利或者辗转持有的公司股份；

2、通过花种投资辗转持有公司股份的董事、高级经管东谈主员

林晓珺、潘晓辉、李洪斌、肖锁龙、殷敖金、徐旭升、韦

建宏、李义荣、崔竑波除死守上述承诺外，还承诺：公司

上市后6个月内股票勾通20个交易日的收盘价均低于刊行

江苏 价或者上市后6个月期末收盘价低于刊行价的，本东谈主顺利或

花种 上市后 辗转持有的公司股票锁依期限自动延长6个月；

2 投资 10.39% 满12个 3、将视自身实践规划情况进行增持或减持；

有限 月 4、所持刊行东谈主股票在锁依期满后两年内进行减持的，其减

公司 持价钱不低于刊行价（时期内刊行东谈主若发生疏红派息、公

积金转增股本、配股等情况，该刊行价应进行相应除权除

息处理），扣除因刊行东谈主董事、监事、高级经管东谈主员持有

股权而辗转持有刊行东谈主的股票需受“任职时期，每年转让

的公司股份不高出本东谈主上年末顺利或者辗转持有的公司股

份总和的百分之二十五；在下野后半年内，不转让本东谈主直

接或者辗转持有的公司股份”的限制股票数目之外，锁定

期满一年内减持数目不高出扣除锁定后上市前所持股份数

量的80%，锁依期满一年后减持数目不受限制（减持数目

不错达到扣除锁定后所持股份数目的100%）；

5、减持步履将通过竞价交易以及巨额交易的方式进行。每

次减持时，将提前三个交易日见知公司公告本次减持的数

量、减持价钱区间、减持时候区间等；

6、增减持步履不得违背在公开召募及上市文献中所作出的

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

关连承诺。

1、该部分股份上市后将锁定12个月；

2、将视自身实践规划情况进行增持或减持；

3、所持刊行东谈主股票在锁依期满后两年内进行减持的，其减

山南 持价钱不低于刊行价（时期内刊行东谈主若发生疏红派息、公

沃念念 积金转增股本、配股等情况，该刊行价应进行相应除权除

投资 上市后 息处理），锁依期满一年内减持数目不高出上市前所持股

3 中心 6.00% 满12个 份数目的80%，锁依期满一年后减持数目不受限制（减持

（有 月 数目不错达到所持股份数目的100%）；

限合 4、减持步履将通过竞价交易以及巨额交易的方式进行。每

伙） 次减持时，将提前三个交易日见知公司公告本次减持的数

量、减持价钱区间、减持时候区间等；

5、增减持步履不得违背在公开召募及上市文献中所作出的

关连承诺。

1、该部分股份上市后将锁定12个月；

2、将视自身实践规划情况进行增持或减持；

常州

3、所持刊行东谈主股票在锁依期满后两年内进行减持的，其减

金陵

持价钱不低于刊行价（时期内刊行东谈主若发生疏红派息、公

华软

积金转增股本、配股等情况，该刊行价应进行相应除权除

创业

上市后 息处理），锁依期满一年内减持数目不高出上市前所持股

投资

4 5.00% 满12个 份数目的80%，锁依期满一年后减持数目不受限制（减持

合伙

月 数目不错达到所持股份数目的100%）；

企业

4、减持步履将通过竞价交易以及巨额交易的方式进行。每

（有

次减持时，将提前三个交易日见知公司公告本次减持的数

限合

量、减持价钱区间、减持时候区间等；

伙）

5、增减持步履不得违背在公开召募及上市文献中所作出的

关连承诺。

1、该部分股份上市后将锁定12个月；况且，公司董事吴群

还承诺：上述承诺锁依期届满后，在本东谈主任职时期，每年

转让的公司股份不高出本东谈主上年末顺利或者辗转持有的公

司股份总和的百分之二十五；在下野后半年内，不转让本

东谈主顺利或者辗转持有的公司股份；

2、若刊行东谈主上市后6个月内股票勾通20个交易日的收盘价

均低于刊行价或者上市后6个月期末收盘价低于刊行价，该

上市后 部分股份锁依期将自动延长6个月；

5 吴群 10.00% 满12个 3、将视自身实践投资需求进行增持或减持；

月 4、所持刊行东谈主股票在锁依期满后两年内进行减持的，其减

持价钱不低于刊行价（时期内刊行东谈主若发生疏红派息、公

积金转增股本、配股等情况，该刊行价应进行相应除权除

息处理），所持公司股票在锁依期满后两年内进行减持的，

每年的减持数目不高出其上一年度末持有刊行东谈主股份的

25%；

5、减持步履将通过竞价交易以及巨额交易的方式进行。每

次减持时，将提前三个交易日见知公司公告本次减持的数

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

量、减持价钱区间、减持时候区间等；

6、增减持步履不得违背在公开召募及上市文献中所作出的

关连承诺。

1、该部分股份上市后将锁定12个月；

2、将视自身实践投资需求进行增持或减持；

3、所持刊行东谈主股票在锁依期满后两年内进行减持的，其减

持价钱不低于刊行价（时期内刊行东谈主若发生疏红派息、公

积金转增股本、配股等情况，该刊行价应进行相应除权除

上市后 息处理），锁依期满一年内减持数目不高出上市前所持股

束好意思

6 10.00% 满12个 份数目的80%，锁依期满一年后减持数目不受限制（减持

珍

月 数目不错达到所持股份数目的100%）；

4、减持步履将通过竞价交易以及巨额交易的方式进行。每

次减持时，将提前三个交易日见知公司公告本次减持的数

量、减持价钱区间、减持时候区间等；

5、增减持步履不得违背在公开召募及上市文献中所作出的

关连承诺。

六、对于填补即期答复的步履及承诺

本次刊行完成后，公司的股本、净财富规模较刊行前将有较大幅度增长。但

公司本次召募资金投资名目插足需要一定的实施周期，召募资金产生经济效益需

要一定的时候，本次召募资金到位后，公司存在每股收益及净财富收益率较上年

下降的风险。

（一）刊行东谈主对于填补被摊销即期答复的步履

公司将采取以下步履注意即期答复被摊薄的风险：

1、扩伟业务规模，汲引公司持久、继续的盈利本领

公司翌日将通过相接更多工程名目、扩大跨区域规划规模、加速工程建设速

度等方法，来擢升规划效率，增厚翌日收益，实现可继续发展，以填补被摊薄即

期答复。此外，公司还将不停健全经管轨制，优化组织架构，强化里面禁止，提

高经管水平，从而汲引公司运营效率，诽谤运营成本，提高公司利润水平。

2、加速募投名目投资程度，尽早实现预期收益

本次刊行召募资金到位后，公司将调配里面各项资源、加速鼓励召募资金投

入做事，提高召募资金使用效率，以增强公司盈利水平。本次召募资金到位前，

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为尽快实现募投名目盈利，公司已积极开展募投名目的前期准备做事，并已在募

投名目所辖属区域相接工程，熟悉与了解当地园林阛阓的环境与特色，在募投项

目实施后争取尽早实现预期收益，增强翌日的股东答复。

3、拓宽公司融资渠谈，汲引盈利水平

面前，公司的业务模式对营运资金的需求较大，公司融资渠谈仍较为单一，

财务用度较高。翌日，公司将积极拓宽融资渠谈，进而优化财务结构，为业务发

展提供更好的资金扶助，诽谤财务用度，汲引公司的盈利水平。

4、强化股东答复

公司实施积极的利润分配政策，并珍视保持勾通性和踏实性，强化股东答复。

（二）刊行东谈主控股股东、实践禁止东谈主及董事、高级经管东谈主员对于填补

即期答复的承诺

1、公司的控股股东花王集团、实践禁止东谈主肖国强先生根据中国证监会关连

法则，对公司填补即期答复步履约略得到切实履行作出如下承诺：

不越权侵犯公司规划经管举止，不侵占公司利益。

2、公司的董事、高级经管东谈主员肖国强、林晓珺、潘晓辉、吴群、施平、成

玉宁、范顺曾、李洪斌、李义荣、韦建宏、肖锁龙、殷敖金、徐旭升、崔竑波秉

承诚恳、勤奋地履行职责，赞佩公司和全体股东的正当权益的原则，特此根据中

国证监会关连法则对公司填补即期答复步履约略得到切实履行作出以下承诺：

（1）承诺不无偿或以不公谈条件向其他单元或者个东谈主运输利益，也不采用

其他方式毁伤公司利益。

（2）承诺对自身的职务消费步履进行敛迹。

（3）承诺不动用公司财富从事与其履行职责无关的投资、消费举止。

（4）承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬轨制与公司填补答复步履的执

行情况相挂钩。

（5）承诺若公司实施股权激励计划，拟公布的股权激励的行权条件将与公

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

司填补答复步履的执行情况相挂钩。

投资者应注视上述关连各方所制定的步履和作出的承诺，不标明其对公司未

来利润作出保证。

七、承诺事项的敛迹步履

（一）对于股份锁定的承诺的敛迹步履

公司实践禁止东谈主、董事肖国强、控股股东花王集团承诺，如违背对于股份锁

定及减持的承诺，由此产生的收益将归公司整个，况且将在中国证监会指定报刊

上公告关连情况，实时、充分线路其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的

具体原因并向投资者谈歉；若未按照司法告示认定的补偿方式和补偿金额照章赔

偿的，自补偿做事成立之日至补偿承诺履行完毕不得在公司处领取薪酬/股东分

红（如有）；补偿做事成立之日至补偿承诺履行完毕顺利或辗转持有公司股份（如

有）不得转让，如在上述时期转让的，转让所得归公司整个。

公司董事、高级经管东谈主员林晓珺、潘晓辉、吴群、李洪斌、李义荣、韦建宏、

肖锁龙、殷敖金、徐旭升、崔竑波承诺，若违背对于股份锁定及减持的承诺，由

此产生的收益将归公司整个，况且将在中国证监会指定报刊上公告关连情况，及

时、充分线路其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者

谈歉；若未按照司法告示认定的补偿方式和补偿金额照章补偿的，自补偿做事成

立之日至补偿承诺履行完毕不得在公司处领取薪酬；补偿做事成立之日至补偿承

诺履行完毕顺利或辗转持有公司股份（如有）不得转让，如在上述时期转让的，

转让所得归公司整个。

持有公司股份 5%以上的其他股东花种投资、山南沃念念、金陵华软、吴群、

束好意思珍承诺，如违背对于股份锁定及减持的承诺，由此产生的收益将归公司整个。

（二）对于公司上市后三年内的股价踏实步履的敛迹步履

公司实践禁止东谈主、董事肖国强、控股股东花王集团承诺，如违背对于踏实股

价的承诺，将在中国证监会指定报刊上公告关连情况，实时、充分线路其承诺未

能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者谈歉；若未按照司法文

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

书认定的补偿方式和补偿金额照章补偿的，自补偿做事成立之日至补偿承诺履行

完毕不得在公司处领取薪酬/股东分成（如有）；补偿做事成立之日至补偿承诺

履行完毕顺利或辗转持有公司股份（如有）不得转让，如在上述时期转让的，转

让所得归公司整个。另外，肖国强还承诺，如违背对于踏实股价的承诺，在公司

当年应得薪酬和/或津贴总额的 50%归公司整个。

公司承诺，如违背对于踏实股价的承诺，至公司股价高于每股净财富前，将

不得向股东分配利润，暂缓要害对外投资、收购兼并等成人性开销名目的实施，

调减或停发董事和高级经管东谈主员的工资和奖金；除将严格履行凯旋司法告示认定

的补偿方式和补偿金额外，还将在中国证监会指定报刊上公告关连情况，实时充

分线路其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者谈歉，

并经受社会监督，确保投资者正当权益得到有用保护。

公司董事、高级经管东谈主员林晓珺、潘晓辉、吴群、李洪斌、李义荣、韦建宏、

肖锁龙、殷敖金、徐旭升、崔竑波承诺，如违背对于踏实股价的承诺，在公司当

年应得薪酬和/或津贴（如有）总额的 50%归公司整个，况且将在中国证监会指

定报刊上公告关连情况，实时、充分线路其承诺未能履行、无法履行或无法按期

履行的具体原因并向投资者谈歉；若未按照司法告示认定的补偿方式和补偿金额

照章补偿的，自补偿做事成立之日至补偿承诺履行完毕不得在公司处领取薪酬；

补偿做事成立之日至补偿承诺履行完毕顺利或辗转持有公司股份（如有）不得转

让，如在上述时期转让的，转让所得归公司整个。

（三）对于苦求文献真确、准确、完好的承诺的敛迹步履

公司承诺，如违背对于苦求文献真确、准确、完好的承诺，除将严格履行生

效司法告示认定的补偿方式和补偿金额外，还将在中国证监会指定报刊上公告相

关情况，实时充分线路其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并

向投资者谈歉，并经受社会监督，确保投资者正当权益得到有用保护。

公司实践禁止东谈主、董事肖国强、控股股东花王集团承诺，如违背对于苦求文

件真确、准确、完好的承诺，将在中国证监会指定报刊上公告关连情况，实时、

充分线路其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者谈

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歉；若未按照司法告示认定的补偿方式和补偿金额照章补偿的，自补偿做事成立

之日至补偿承诺履行完毕不得在公司处领取薪酬/股东分成（如有）；补偿做事

成立之日至补偿承诺履行完毕顺利或辗转持有公司股份（如有）不得转让，如在

上述时期转让的，转让所得归公司整个。

公司董事、监事、高级经管东谈主员林晓珺、潘晓辉、吴群、贺雅新、夏伟勇、

江鹏程、李洪斌、李义荣、韦建宏、肖锁龙、殷敖金、徐旭升、崔竑波承诺，如

违背对于苦求文献真确、准确、完好的承诺，将在中国证监会指定报刊上公告相

关情况，实时、充分线路其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因

并向投资者谈歉；若未按照司法告示认定的补偿方式和补偿金额照章补偿的，自

补偿做事成立之日至补偿承诺履行完毕不得在公司处领取薪酬；补偿做事成立之

日至补偿承诺履行完毕顺利或辗转持有公司股份（如有）不得转让，如在上述期

间转让的，转让所得归公司整个。

（四）对于持股意向、减持意向承诺的敛迹步履

持有公司股份 5%以上的股东花王集团、花种投资、山南沃念念、金陵华软、

吴群、束好意思珍承诺，如违背对于持股意向、减持意向的承诺，增减持收益归公司

整个。

（五）对于填补即期答复承诺的敛迹步履

公司的控股股东、实践禁止东谈主及公司的董事、高级经管东谈主员如若违背前述承

诺，除因不可抗力或其他非包摄于关连承诺主体的原因外，将实时公告违背的事

实及原因，并在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并谈歉，对于违背

承诺给公司或者股东变成损失的，将照章承担补偿做事。

（六）其他承诺的敛迹步履

公司实践禁止东谈主肖国强、控股股东花王集团承诺，如未能死守本东谈主/本公司

出具的幸免关联交易、幸免同行竞争、临房拔除补偿、社保公积金补偿、劳务用

工补偿承诺等关连书面公开承诺的，将在中国证监会指定报刊上公告关连情况，

实时、充分线路其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资

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者谈歉；若未按照司法告示认定的补偿方式和补偿金额照章补偿的，自补偿做事

成立之日至补偿承诺履行完毕不得在公司处领取薪酬/股东分成（如有）；补偿

做事成立之日至补偿承诺履行完毕顺利或辗转持有公司股份（如有）不得转让，

如在上述时期转让的，转让所得归公司整个。

（七）保荐机构和刊行东谈主讼师的意见

保荐机构以为，刊行东谈主过火控股股东、实践禁止东谈主、持股 5%以上股东、董

事、监事、高级经管东谈主员作出的上述承诺内容正当、合理，关连敛迹步履正当有

效，具有可操作性，约略保护投资者至极是中小投资者的正当权益。

刊行东谈主讼师以为，刊行东谈主过火股东、实践禁止东谈主、董事、监事、高级经管东谈主

员就本次刊行上市的关连事宜出具的承诺及未能履行承诺时的敛迹步履内容合

法有用。

八、本次公开刊行股票决策

公司本次公开刊行股票 3，335.00 万股，全部为公开刊行新股。公司本次公开

刊行股票数目占刊行后总股本的比例不低于 25.00%。

九、本次刊行前滚存利润分配决策以及本次刊行后公司利润分

配政策

（一）本次刊行前滚存利润分配决策

根据公司 2013 年 4 月 25 日召开的 2012 年年度股东大会决议，公司初度公

开刊行股票完成日前的滚存未分配利润，由初度公开刊行股票后的新老股东按持

股比例分享。

（二）本次刊行后的利润分配政策

公司于 2013 年 4 月 25 日召开了 2012 年年度股东大会，会议审议通过了《江

苏花王园艺股份有限公司国法（草案）》以及《对于江苏花王园艺股份有限公司

上市后翌日三年分成答复诡计的议案》。公司于 2014 年 5 月 9 日召开的 2013

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

年年度股东大会，审议通过了《对于修改

案）>的议案》。根据上述股东大会决议，公司本次刊行后的利润分配政策的主

要内容如下：

1、利润分配原则：公司实行继续、踏实的股利分配政策，公司的股利分配

应喜爱对投资者的合理投资答复并兼顾公司的可继续发展。

2、利润分配样式：公司采取现款、股票以及现款与股票相勾通的方式分配

股利，并应优先采取现款分配方式。

3、利润分配时期间隔：公司一般情况下进行年度利润分配，但在有条件的

情况下，不错进行中期现款分成。

4、利润分配的条件及现款分成的最低比例：在公司当年实现盈利，且骄慢

《公司法》等法律法例法则的利润分配条件的情形下，公司当年度至少进行一次

利润分配，并对峙现款分成优先的原则，该年度现款分成比例累计不少于公司当

年实现可分配利润的 10%；若公司利润增长快速，具有公司成长性、每股净财富

的摊薄等真确合理因素，也可在保证现款分成比例的基础上，以股票股利的方式

分配利润；且公司董事会应当抽象接头所处行业的特色、发展阶段、自身规划模

式、盈利水平以及是否有要害资金开销安排等因素，区分下列情形，并按照本章

程法则的标准，暴戾相反化的现款分成政策：

（1）公司发展阶段属闇练期且无要害资金开销安排的，进行利润分配时，

现款分成在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；

（2）公司发展阶段属闇练期且有要害资金开销安排的，进行利润分配时，

现款分成在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；

（3）公司发展阶段属成持久且有要害资金开销安排的，进行利润分配时，

现款分成在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；

公司发展阶段不易区分但有要害资金开销安排的，不错按照前项法则处理。

公司董事会在制订利润分配预案时，应就公司发展阶段和翌日资金开销计划作念出

判断性说明。

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

5、制订、修改利润分配政策的决策标准和机制：

公司利润分配政策由公司董事会向公司股东大会暴戾，公司董事会在利润分

配政策论证过程中，应充分听取零丁董事意见，并在充分接头对股东继续、踏实、

科学的答复基础上，形成利润分配政策。公司董事会暴戾修改利润分配政策时应

以股东利益为起点，珍视对投资者利益的保护，并在提交股东大会的议案中详

细说明修改的原因，修改后的利润分配政策不得违背中国证监会和证券交易所的

关联法则。

公司董事会制订、修改利润分配政策，应经董事会全体董事过半数以上表决

通过并经零丁董事三分之二以上表决通过，零丁董事应发表意见。公司股东大会

审议公司利润分配政策的制订和修改，应经出席股东大会的股东所持表决权的三

分之二以上表决通过。股东大会审议该议案时，应充分听取股东（至极是中小股

东）的意见，除成就现场会议投票外，还应当向股东提供蚁集投票系统进行表决。

公司零丁董事可在股东大会召开前照章向公司社会公众股股东搜集其在股东大

会上的投票权，零丁董事利用该权柄应当取得全体零丁董事的二分之一以上同

意。

6、公司利润分配具体决策的制订、决策标准和机制：

公司董事会拟订年度或中期利润分配具体决策，零丁董事应发标明确意见，

并提交公司股东大会审议。零丁董事不错征聚合小股东的意见，暴戾分成提案，并

顺利提交董事会审议。

公司股东大会审议利润分配具体决策，应经出席股东大会的股东所持表决权

的二分之一以上表决通过。股东大会对利润分配具体决策进行审议时，应当通过

多种渠谈主动与股东至极是中小股东进行换取和交流，充分听取中小股东的意见

和诉求，并实时复兴中小股东温雅的问题。

公司股东大会对利润分配决策作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后

2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。

此外，公司制定了《对于江苏花王园艺股份有限公司上市后翌日三年分成回

报诡计的议案》、持久答复诡计，对上市后翌日三年的股利分配和持久答复进行

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

了诡计。公司股利分配政策详见本招股说明书“第十四节 股利分配政策”的有

关内容。

十、至极风险辅导

（一）资金起原不成骄慢公司规划发展需要的风险

公司已建立了相对完善的业务相接集体决策轨制，并将财务资金预行为为业

务相接决策的关节接头因素。公司所处行业的业务模式决定了公司在规划过程中

需要的运营盘活资金较多。禀报期内，公司业务总体呈现增长趋势，且需要垫资

较多的 BT 名目占比亦呈上升趋势，公司对营运资金的需求也增长较快。公司未

来存在因业务规模增长过快而无法取得相应配套资金，进而对公司业务发展和经

营功绩产生不利影响的风险。

（二）存货余额较大导致的跌价损失风险

2013 年末、2014 年末和 2015 年末，公司存货账面价值分别为 38，487.40 万

元、35，528.45 万元和 33，636.96 万元，占总财富的比例分别为 52.73%、39.04%

和 34.27%，在财富组成中占比较高。禀报期各期末，公司存货余额主要为工程

施工余额，2015 年末公司工程施工余额占期末存货余额的比例为 83.48%。由于

禀报期内公司相接的工程施工名目不停增多，工程施工业务规模和工程施工余额

也守旧在较高的水平，翌日如果客户出现财务情状恶化或其他原因无法对工程按

期进行结算，可能导致存货中的工程施工余额发活命货跌价损失，从而对公司的

财务情状和规划后果产生不利影响。

（三）应收账款余额较大导致的坏账损失风险

2013 年末、2014 年末和 2015 年末，公司应收账款账面价值分别为 12，353.64

万元、16，555.40 万元和 15，403.04 万元，占同期营业收入的比例分别为 21.56%、

32.43%和 28.59%。公司所处行业的结算模式决定了公司应收账款占款较多，期

末应收账款余额较大。翌日若公司客户付款本领发生要害不利变化，可能会变成

应收账款无法收回而给公司带来损失的风险。

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

（四）BT 名目收入占比上升的风险

禀报期内，公司 BT 业务收入分别为 9，731.71 万元、25，345.58 万元和 28，507.47

万元，占营业收入的比重分别为 16.99%、49.66%和 52.91%，BT 业务呈增长趋

势。同期，公司与 BT 名目关连的持久应收款账面价值和一年内到期的非流动资

产亦增长较快。2013 年末、2014 年末和 2015 年末，公司 BT 业务形成的持久应

收款和一年内到期的非流动财富的总共值分别为 8，939.77 万元、26，260.60 万元

和 40，967.92 万元，分别占同期期末总财富的 12.25%、28.86%和 41.74%。

不同于按照工程程度结算的一般名目（非 BT 名目），BT 名目的结算条件一

般商定在工程名目建设完工后，公司才约略收回大部分款项。跟着公司 BT 名目

收入占比的增大，公司为 BT 名目建设插足垫资规模也不停增多，公司营运资金

压力增大，可能给公司带来的规划风险也呈上升趋势。

（五）公司 BT 名目工期展期、部分名目回款发生过期、客户履行回

购承诺的风险

禀报期内，由于建设方（甲方）未能实时完成工程名目局面征地拆迁等准备

做事、未能实时提供工程假想图纸、工程建设内容变更等包摄于建设方的原因，

公司 9 个 BT 名目中，有 8 个名目出现工期延长的情况；由于建设方资金压力问

题，有 3 个名目（对应持久应收款和 1 年内到期流动财富的总共金额为 3，328.22

万元）出现过期回款的情况，公司已计提相应的减值准备。公司 BT 名目工期延

期、部分名目回款发生过期将导致公司工程名目建设回款周期拖长，增大公司的

资金盘活压力，加大公司的规划风险。

另外，公司 BT 名目中规模较大的单体名目较多，若关连 BT 名目客户付款

本领发生要害不利变化，可能变成关连 BT 名目回购承诺无法完毕，进而给公司

带来损失的风险较大。

（六）规划性现款流波动带来的规划风险

禀报期内，公司规划举止产生的现款流量净额分别为 712.19 万元、-7，875.25

万元和 5，153.83 万元，呈波动趋势，上述情况主要系宏不雅经济环境和地方信贷政

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策收紧导致公司工程名目回款效率诽谤所致。翌日若规划举止净现款流量情状不

佳，公司将面对着规划性现款流下降变成公司营运资金弥留的规划性风险。

（七）宏不雅财政经济政策变动风险

公司园林绿化工程名目主要为市政名目，市政名目建设的投资方主要为名目

所在地地方政府的下属建设单元或主体。宏不雅财政经济政策，尤其是银行信贷调

控政策的变动对地方政府财政实力和资金充裕情况有要害影响。若宏不雅财政经济

政策，尤其是银行信贷调控政策出现要害不利变化，将可能导致地方政府财政实

力减弱、财政资金不足，从而使公司工程名目出现投资规模缩减、建设期减慢或

回款效率下降等不利情况，进而对公司的规划功绩和规划举止现款流量变成不利

影响。

（八）公司要害合同的履行程度存在不确定性的风险

禁止本招股说明书签署日，公司尚未建设完工的要害工程施工合同金额较

大。由于工程施工合同的入手履行受现场施工条件是否达到合同商定要求、是否

已形成经合同两边确定的具体工程施工决策的制约，况且工程施工合同的履行进

度还可能因工程施工决策和工期安排变更、气象条件、施工所在地住户群里关系

而出现一定的不确定性，公司禁止本招股说明书签署日已签订但尚未建设完工的

要害工程施工合同的履行程度存在不确定性，公司线路该等要害工程施工合同不

组成对公司翌日规划功绩的保证。

（九）客户聚合度上升的风险

跟着行业工程名目规模大型化趋势增强，以及公司业求实力汲引，公司相接

大中型名目增多，公司营业收入的客户聚合度不停提高。禀报期内，公司前 5

大客户总共营业收入分别为 29，305.61 万元、30，547.72 万元和 41，134.60 万元，

分别占各期营业收入的 51.15%、59.84%和 76.35%，其中第一大客户营业收入占

各期营业收入的比例分别为 13.39%、22.75%和 27.22%。若公司主要客户出现财

务情状恶化等严重不利变化或情况，可能会给公司的规划带来不利影响。

（十）公司因历史劳务采购正当合规性问题可能被处罚的风险

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1、公司因历史劳务采购正当合规性问题存在可能被处罚的风险：（1）公司

在 2012 和 2013 年度存在一丝与不具有相应禀赋的劳务公司签订《劳务分包合同》

采购劳务的情况，根据关连法律法例法则，公司作为用工单元可能承担的主要责

任为：责令改正，处 50 万元以上 100 万元以下的罚金。（2）公司在 2013 年 7

月实施的新《作事合同法》和 2014 年 3 月实施的《劳务派遣暂行法则》颁布之

后，公司劳务派遣采购存在与新《作事合同法》和《劳务派遣暂行法则》不一致

的情况。根据关连法律法例法则，公司作为用工单元可能承担的主要做事为：由

作事行政部门责令限期改正；过期不改正的，以每东谈主五千元以上一万元以下的标

准处以罚金。

2、公司已就劳务采购的不表率情况进行积极主动的有用整改。禁止本招股

说明书签署日，公司未尝接到作事行政部门要求责令改正或责令限期改正的文

件，亦未尝受到过关连的处罚。况且，公司所在地的主管部门已就公司禀报期内

劳务用工不存在被处罚，不存在要害作恶违法步履出具了关连《诠释》。

3、公司控股股东与实践禁止东谈主承诺，如公司在劳务用工（包括劳务分包、

劳务派遣、向施工队采购劳务等）方面受到处罚，关连处罚对公司变成的损失将

由花王集团和肖国强本东谈主全额无条件承担。

（十一）即期答复被摊薄的风险

本公司近三年以扣除非不时性损益的净利润为算计基础的每股收益分别为

0.57 元、0.53 元和 0.68 元。本次刊行后，公司股本和净财富将大幅增多，但本

次召募资金投资名目从插足到产生收益需要一段时候，本次召募资金到位后，公

司存在每股收益及净财富收益率较上年下降的风险。

十一、财务禀报审计截止日后主要财务信息及规划情状

公司财务禀报审计截止日为 2015 年 12 月 31 日，公司已在本招股说明书“第

十一节 经管层计划与分析”之“九、财务禀报审计截止日后主要财务信息及经

营情状”线路公司财务禀报审计截止日后主要的财务信息及规划情状。公司 2016

年 1-3 月财务报表的关连财务信息未经审计，但业经刊行东谈主管帐师审阅。2016

年 1-3 月，公司营业收入为 5，513.81 万元，较上年同期减少 28.46%；营业利润

1-1-23

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

为 688.09 万元，较上年同期减少 30.54%；净利润为 489.06 万元，较上年同期下

降 29.57%。公司 2016 年 1-3 月关连规划功绩目的较上年同期出现下降，其主要

原因是：2016 年 1-3 月，公司位于长江以北地区的工程施工名目的规模和占比较

上年同期有所增多；因气象原因，关连工程施工名目在一季度的工程施工量有所

减少，最终导致营业收入减少。

截止日至本招股说明书签署日，公司规划情况正常，规划模式、业务运行、

税收政策等均未发生要害不利变化。根据公司现有规划情况，公司预测 2016 年

上半年实现营业收入 30，000 万元至 33，000 万元，较 2015 年上半年增长 5.10%至

15.61%；预测实现净利润 4，800 万元至 5，200 万元，较 2015 年上半年增多 4.69%

至 13.41%，预测实现扣除非不时性损益后净利润 4，810 万元至 5，210 万元，较 2015

年上半年增多 5.16%至 13.90%，公司规划功绩总体保持相对踏实（关连财务数

据为公司财务部门预测，未经审计机构审核）。

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

目 录

刊行东谈主声明 ................................................................................................................... 3

要害事项辅导 ............................................................................................................... 4

一、 股东对于股份锁定的承诺........................................................................... 4

二、 公司上市后三年内的股价踏实步履........................................................... 5

三、 刊行东谈主过火控股股东、实践禁止东谈主、董事、监事、高级经管东谈主员对于

苦求文献真确、准确、完好的承诺..................................................................... 8

四、 证券服务机构对于苦求文献真确、准确、完好的承诺........................... 8

五、 持有刊行东谈主 5%以上股份股东的持股意向、减持意向及承诺 ................ 9

六、 对于填补即期答复的步履及承诺............................................................. 12

七、 承诺事项的敛迹步履................................................................................. 14

八、 本次公开刊行股票决策............................................................................. 17

九、 本次刊行前滚存利润分配决策以及本次刊行后公司利润分配政策..... 17

十、 至极风险辅导............................................................................................. 20

十一、 财务禀报审计截止日后主要财务信息及规划情状............................. 23

目 录 ......................................................................................................................... 25

第一节 释 义 ........................................................................................................... 31

第二节 概 览 ........................................................................................................... 34

一、 刊行东谈主基本情况......................................................................................... 34

二、 刊行东谈主股本结构......................................................................................... 36

三、 控股股东及实践禁止东谈主简介..................................................................... 36

四、 禀报期内主要财务数据............................................................................. 36

五、 本次刊行情况............................................................................................. 38

六、 召募资金运用............................................................................................. 38

第三节 本次刊行概况 ............................................................................................. 40

一、 本次刊行的基本情况................................................................................. 40

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

二、 本次刊行的关联当事东谈主............................................................................. 41

三、 刊行东谈主与关联中介机构的股权关系和其他权益关系............................. 43

四、 刊行上市紧迫日期..................................................................................... 43

第四节 风险因素 ..................................................................................................... 44

一、 资金起原不成骄慢公司规划发展需要的风险......................................... 44

二、 存货余额较大导致的跌价损失风险......................................................... 44

三、 应收账款余额较大导致的坏账损失风险................................................. 44

四、 BT 名目收入占比上升的风险.................................................................... 45

五、 公司 BT 名目工期展期、部分名目回款发生过期、客户履行回购承诺的

风险....................................................................................................................... 45

六、 规划性现款流波动带来的规划风险......................................................... 45

七、 宏不雅财政经济政策变动风险..................................................................... 46

八、 公司要害合同的履行程度存在不确定性的风险..................................... 46

九、 客户聚合度上升的风险............................................................................. 46

十、 公司因历史劳务采购正当合规性问题可能被处罚的风险..................... 47

十一、 即期答复被摊薄的风险......................................................................... 47

十二、 阛阓竞争风险......................................................................................... 47

十三、 东谈主才流失或储备不足的风险................................................................. 48

十四、 里面经管风险......................................................................................... 48

十五、 召募资金投资名目风险......................................................................... 48

十六、 发生严重当然灾害的风险..................................................................... 49

十七、 控股股东及实践禁止东谈主禁止风险......................................................... 49

第五节 刊行东谈主基本情况 ......................................................................................... 50

一、 公司概况..................................................................................................... 50

二、 公司改制重组情况..................................................................................... 50

三、 刊行东谈主股本形成过火变化情况................................................................. 53

四、 刊行东谈主要害财富重组情况......................................................................... 59

五、 刊行东谈主与注册成本关连的历次验资情况及发起东谈主插足财富的计量属性

............................................................................................................................... 59

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

六、 刊行东谈主股权关系及里面组织结构............................................................. 60

七、 刊行东谈主控股、参股公司和分公司情况..................................................... 64

八、 刊行东谈主主要股东及实践禁止情面况......................................................... 67

九、 刊行东谈主的股本情况..................................................................................... 78

十、 刊行东谈主里面职工股及工会持股、相信持股情况..................................... 81

十一、 刊行东谈主职工过火社会保障和薪酬情况................................................. 81

十二、 刊行东谈主主要股东、实践禁止东谈主及作为股东的董事、监事、高级经管

东谈主员的紧迫承诺过火履行情况........................................................................... 86

第六节 业务和技能 ................................................................................................. 89

一、 公司主营业务过火变化情况..................................................................... 89

二、 公司所处行业的基本情况......................................................................... 89

三、 公司所处行业的竞争口头....................................................................... 104

四、 公司主营业务具体情况........................................................................... 108

五、 主要固定财富与无形财富情况............................................................... 150

六、 公司的特准规划权情况........................................................................... 156

七、 公司的技能与研究开发情况................................................................... 156

八、 质地禁止情况........................................................................................... 158

九、 公司领有的禀赋或荣誉........................................................................... 159

第七节 同行竞争与关联交易 ............................................................................... 162

一、 刊行东谈主的零丁脾性况............................................................................... 162

二、 同行竞争................................................................................................... 163

三、 关联交易................................................................................................... 165

第八节 董事、监事、高级经管东谈主员与中枢技能东谈主员 ....................................... 182

一、 董事、监事、高级经管东谈主员与中枢技能东谈主员简介............................... 182

二、 公司董事、监事的提名和选聘情况....................................................... 186

三、 董事、监事、高级经管东谈主员与中枢技能东谈主员过火嫡支属持有本公司股

份的情况............................................................................................................. 187

四、 董事、监事、高级经管东谈主员与中枢技能东谈主员的其他对外投资情况... 189

五、 董事、监事、高级经管东谈主员与中枢技能东谈主员的收入情况................... 190

1-1-27

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

六、 董事、监事、高级经管东谈主员与中枢技能东谈主员的兼职情况................... 191

七、 董事、监事、高级经管东谈主员及中枢技能东谈主员之间的支属关系........... 192

八、 董事、监事、高级经管东谈主员及中枢技能东谈主员与刊行东谈主签订的左券及作

出的紧迫承诺..................................................................................................... 193

九、 董事、监事、高级经管东谈主员的任职经验............................................... 195

十、 公司董事、监事及高级经管东谈主员聘任或变动情况............................... 195

第九节 公司治理 ................................................................................................... 197

一、 公司法东谈主治理轨制建立健全及运行情况............................................... 197

二、 公司禀报期内作恶违法步履情况........................................................... 210

三、 公司禀报期内资金占用及对外担保情况............................................... 210

四、 公司里面禁止轨制................................................................................... 210

第十节 财务管帐信息 ........................................................................................... 212

一、 近三年经审计的财务报表....................................................................... 212

二、 财务报表编制基础、合并财务报表范围及变化情况........................... 215

三、 合并财务报表的编制方法....................................................................... 215

四、 禀报期内采用的主要管帐政策和管帐预计........................................... 217

五、 主要税种及税率....................................................................................... 256

六、 禀报期内管帐政策及管帐预计变更情况............................................... 257

七、 非不时性损益........................................................................................... 257

八、 固定财富、无形财富的基本情况........................................................... 257

九、 主要债项................................................................................................... 258

十、 整个者权益变动情况............................................................................... 258

十一、 现款流量情况....................................................................................... 258

十二、 管帐报表附注期后事项、或有事项过火他紧迫事项....................... 259

十三、 主要财务目的....................................................................................... 260

十四、 盈利预测情况....................................................................................... 262

十五、 财富评估情况....................................................................................... 262

十六、 验资情况............................................................................................... 262

第十一节 经管层计划与分析 ............................................................................... 263

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

一、 财务情状分析........................................................................................... 263

二、 盈利本领分析........................................................................................... 302

三、 现款流量分析........................................................................................... 326

四、 刊行东谈主要害成人性开销情况................................................................... 331

五、 要害管帐政策或管帐预计与可比上市公司的相反比较....................... 331

六、 公司财务情状和盈利本领的翌日趋势................................................... 332

七、 公司翌日股东分成答复诡计................................................................... 333

八、 填补即期答复的安排............................................................................... 335

九、 财务禀报审计截止日后主要财务信息及规划情状............................... 338

第十二节 业务发展方针 ....................................................................................... 341

一、 公司中持久发展战术............................................................................... 341

二、 公司翌日三年的发展诡计和方针........................................................... 341

三、 拟定上述诡计所依据的假设条件........................................................... 343

四、 实施上述诡计将面对的主要贫乏及确保诡计实施的步履................... 343

五、 业务发展诡计与现有业务的关系........................................................... 344

六、 本次召募资金运用对实现上述业务方针的作用................................... 344

第十三节 召募资金运用 ....................................................................................... 345

一、 召募资金运用概况................................................................................... 345

二、 募投名目的必要性................................................................................... 345

三、 募投名目与公司现有业务和发展战术的关系....................................... 347

四、 召募资金投资名目具体情况................................................................... 347

五、 召募资金运用对财务情状和分娩规划的影响....................................... 358

六、 召募资金投资名目新增折旧和摊销对公司规划后果的影响............... 359

第十四节 股利分配政策 ....................................................................................... 360

一、 公司最近三年股利分配政策................................................................... 360

二、 禀报期内股利分配情况........................................................................... 360

三、 刊行后公司的股利分配政策................................................................... 360

四、 本次刊行前未分配利润的分配安排....................................................... 369

第十五节 其他紧迫事项 ....................................................................................... 370

1-1-29

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

一、 信息线路轨制及投资者服务................................................................... 370

二、 紧迫合同................................................................................................... 370

三、 对外担保事项........................................................................................... 374

四、 要害诉讼或仲裁事项............................................................................... 374

五、 董事、监事及高级经管东谈主员触及刑事诉讼的情况............................... 374

第十六节 董事、监事、高级经管东谈主员及关联中介机构声明 ........................... 375

一、 本公司全体董事、监事、高级经管东谈主员声明....................................... 375

二、 保荐机构（主承销商）声明................................................................... 376

三、 讼师事务所声明....................................................................................... 377

四、 管帐师事务所声明................................................................................... 378

五、 财富评估机构声明................................................................................... 379

六、 验资机构声明........................................................................................... 381

七、 验资复核机构声明................................................................................... 382

第十七节 备查文献 ............................................................................................... 383

1-1-30

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

第一节 释 义

在本招股说明书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

一般释义

江苏花王、公司、本公

指 江苏花王园艺股份有限公司

司、刊行东谈主

花王有限 指 江苏花王园艺有限公司，本公司前身

花王海外建设集团有限公司，2011 年 6 月之前原名为江苏花

花王集团 指

王科技有限公司，本公司控股股东

山南沃念念投资中心（有限合伙），2016 年 3 月之前原名为南

山南沃念念 指

京沃念念投资中心（有限合伙），公司股东

花种投资 指 江苏花种投资有限公司，公司股东

金陵华软 指 常州金陵华软创业投资合伙企业（有限合伙），公司股东

江苏盛宇丹昇创业投资有限公司，2013 年 11 月之前原名为

丹昇投资 指

江苏丹昇创业投资有限公司，公司股东

合肥文博园艺有限公司，本公司全资子公司，已于 2012 年

合肥文博园艺 指

12 月刊出

小额贷款公司 指 丹阳市花王农村小额贷款有限公司，实践禁止东谈主关联企业

王府酒店 指 丹阳市王府酒店有限公司，实践禁止东谈主关联企业

联兴房屋 指 丹阳市联兴房屋开发有限公司，实践禁止东谈主关联企业

必扬光电 指 深圳市必扬光电技能有限公司，实践禁止东谈主关联企业

江苏利鑫 指 江苏利鑫收支口贸易有限公司，实践禁止东谈主关联企业

万帮物业 指 丹阳市万帮物业有限公司，实践禁止东谈主关联企业

中国花王海外（香港） 指 中国花王海外集团有限公司，实践禁止东谈主关联企业

中国花王建设（香港） 指 中国花王建设集团有限公司，实践禁止东谈主关联企业

中国花王集团（香港） 指 中国花王集团有限公司，实践禁止东谈主关联企业

钟发投资 指 钟山钟发投资有限公司，实践禁止东谈主关联企业

MMLW 指 MMLW Holdings（BVI）Limited，实践禁止东谈主关联企业

江苏钟发 指 江苏钟发经济开发有限公司，实践禁止东谈主关联企业

华耀劳务 指 丹阳市华耀劳务有限公司，曾为实践禁止东谈主关联企业

保荐东谈主、保荐机构、主 中泰证券股份有限公司（原名为都鲁证券有限公司），2015

指

承销商、中泰证券 年 9 月由都鲁证券有限公司举座变更设立。

刊行东谈主讼师 指 北京市君致讼师事务所

国富浩华管帐师事务所（特殊普通合伙），已与中瑞岳华管帐

国富浩华 指 师事务所（特殊普通合伙）合并为瑞华管帐师事务所（特殊

普通合伙）

瑞华、刊行东谈主管帐师 指 瑞华管帐师事务所（特殊普通合伙）

禀报期、禀报期内 指 2013 年度、2014 年度、2015 年度

2013 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31

禀报期各期末 指

日

最近一年 指 2015 年度

1-1-31

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

元 指 东谈主民币元

公司本次公开刊行 3，335.00 万股东谈主民币普通股（A 股）的行

本次刊行 指

为

《公司法》 指 《中华东谈主民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华东谈主民共和国证券法》

财政部颁布的《企业管帐准则——基本准则》和 38 项具体会

《企业管帐准则》 指

计准则

《公司国法》 指 本公司的《公司国法》

国务院 指 中华东谈主民共和国国务院

发改委 指 中华东谈主民共和国国度发展和鼎新委员会

证监会、中国证监会 指 中华东谈主民共和国证券监督经管委员会

财政部 指 中华东谈主民共和国财政部

住建部 指 中华东谈主民共和国住房和城乡建设部

原建设部 指 中华东谈主民共和国建设部，2008 年其职责划入住建部

中国国度统计局 指 中华东谈主民共和国统计局

东方园林 指 北京东方园林股份有限公司

棕榈园林 指 广东棕榈园林股份有限公司

普邦园林 指 广州普邦园林股份有限公司

英豪生态 指 深圳市英豪生态环境股份有限公司

蒙草抗旱 指 内蒙古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司

岭南园林 指 岭南园林股份有限公司

农保 指 新式农村社会养老保障

新农合 指 新式农村合作医疗

市行政区范围内已成片开发、并领有市政公用设施的城市行

建成区 指

政区域

城镇东谈主口占总东谈主口（包括农业与非农业）的比重，是城市化

城市化率 指

的度量目的，也叫城镇化率

技能条件和设施适当国度一定圭臬的公路，包括高速公路、

品级公路 指

一级公路、二级公路、三级公路、四级公路

主要包括公司三种类别的劳务用工步履：（1）与劳务公司签

订《劳务分包合同》采购劳务；（2）与施工队或劳务公司签

劳务外包 指 订《提供劳务功课左券》采购劳务；（3）与劳务公司签订《劳

务派遣左券》采购劳务。该等劳务用工均属于外包采购劳务

用工的步履

Build Transfer 即建设-移交，是指名目建设单元与承建方签订

合同，在名目好意思满后由承建方将名目举座移交建设单元之后，

BT 指 再由建设单元向承建方支付答复的一种名目建设合作模式。

包括承建方同期提供建造服务，以及承建方不同期提供建造

服务两种细分模式

采用 BT 模式进行建设和结算的工程名目。公司 BT 名目均

为同期提供建造服务的 BT 名目，况且部分 BT 工程名目采

BT 名目 指

用按照工程程度付款与剩余工程款回购支付相勾通的付款模

式

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

对出圃后尚不成实时进行固定栽植的苗木，通过用湿润的土

假植 指

壤对根系进行的暂时埋植处理

对苗木进行假植时，对根系进行暂时埋植用的圈状结构体，

假植圈 指

外围为砖头，内为对苗木根系进行埋植的泥沙

至极说明：本招股说明书中所列出的数据可能因四舍五入原因而与根据招股

说明书中所列示的关连单项数据的运算结果在余数上略有相反。

1-1-33

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

第二节 概 览

本概览仅对招股说明书全文作念扼要辅导，投资者作出投资决策前，应谨慎阅

读招股说明书全文。

一、刊行东谈主基本情况

公司于 2011 年 12 月 19 日由江苏花王园艺有限公司照章举座变更设立，注

册成本 10，000 万元，注册地址为丹阳市南二环路 99 号，法定代表东谈主为肖国强。

公司自成立以来一直主要从事市政园林景不雅、旅游景不雅、谈路绿化和地产景

不雅等鸿沟的园林绿化工程假想和施工业务，同期一丝兼营花草苗木的栽植业务。

公司成立以来，主营业务未尝发生变化。公司领有城市园林绿化一级企业禀赋、

市政公用工程施工总承包二级禀赋、园林古建筑工程专科承包二级禀赋、气象园

林工程假想专项乙级禀赋，不错承揽千般规模和类型的园林绿化工程业务。

跟着国内园林绿化工程行业阛阓需求容量的不停增大，公司业务规模继续增

长、抽象实力不停增强，营业收入继续稳步增长。2013 年、2014 年和 2015 年，

公司分别实现营业收入 5.73 亿元、5.10 亿元和 5.39 亿元，净利润 5，705.83 万元、

5，562.65 万元和 6，780.61 万元。公司主要竞争上风包括：

1、相对闇练的业务体系

公司自设立以来一直专注于园林绿化业务，凭借中枢经管与技能团队在园林

绿化行业多年的警告，公司已缓缓建立了相对闇练的业务体系，保证了公司较强

的阛阓竞争本领。

（1）相对闇练的里面组织经管体系

公司建立了相对闇练的里面组织经管体系：以名目承揽和名目施工经管团队

为业务中枢，在阛阓部、总工办和财务部等业务部门提供扶助、服务和监督的条

件下，充分施展各名目团队的阛阓开拓本领及工程施工自主能动性，保证技能支

持、工程质地、材料价钱禁止和财务表率禁止的有用性。

（2）警告丰富、专科性强、踏实的中枢经管运营团队

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

公司领有一批警告丰富、专科性强、踏实的中枢经管运营团队，负责日常项

目运营经管的高级经管东谈主员均领有丰富的名目运营警告以及关连的专科常识，保

障了公司在业务运营鸿沟较强的阛阓竞争本领。

（3）相对经济的苗木采购和栽植模式

公司在阛阓供应相对充足的巨额工程苗木采购方面，采用外部采购的模式，

有用地幸免了自种苗木条件下因苗木阛阓需求立场发生变化而使自种苗木不成

被使用的风险；同期，公司利用已掌持的小宗造型苗木培植、造型和养护技能，

重心发展造型黑松、罗汉松等小宗造型苗木的栽植业务，掌持稀缺的小宗造型苗

木资源，提高公司的经济效益。

2、合理的产业布局、丰富的名目警告和可靠的施工本领

在产业布局方面，公司园林绿化业务涵盖市政园林及旅游景不雅、地产景不雅、

谈路绿化等鸿沟。2015 年度，公司来自市政园林及旅游景不雅、地产景不雅、谈路

绿化鸿沟的工程施工业务收入分别为 2.03 亿元、0.47 亿元和 2.76 亿元，分别占

公司主营业务收入的 37.86%、8.76%和 51.41%，公司产业布局相对平衡，具有

较强的抗风险本领以及在各业务鸿沟的蔓延发展本领。在大中型名目方面，2011

年于今公司共相接 50 个以上单项工程造价高出 1，000 万的园林绿化工程，蕴蓄

了丰富的大中型名目建设警告，形成了较强的大中型名目施工本领。合理的产业

布局、丰富的名目警告和可靠的工程施工本领为公司保持较强的阛阓竞争力奠定

了基础。

3、跨区域拓展业务的本领

连年来，公司充分专揽世界园林绿化行业产业升级、阛阓竞争环境日益改善

的成心条件，在实现跨区域发展方面进行了积极的探索和尽力，建立了以经管、

技能输出为中枢的跨区域发展模式，并取得了邃密的效果。禀报期内，公司业务

区域触及华东、华北、华中、华南、西北和西南等各大区域，况且禀报期内公司

来自华东区域之外的主营业务收入占比分别为 27.63%、39.42%和 38.22%。公司

已形成了较强的跨区域发展业务的本领。

1-1-35

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

二、刊行东谈主股本结构

禁止本招股说明书签署日，刊行东谈主的股本结构如下表所示：

股东称呼 股份数（万股） 持股比例

花王海外建设集团有限公司 5，560.52 55.61%

江苏花种投资有限公司 1，039.48 10.39%

吴群 1，000.00 10.00%

束好意思珍 1，000.00 10.00%

山南沃念念投资中心（有限合伙） 600.00 6.00%

常州金陵华软创业投资合伙企业（有限合伙） 500.00 5.00%

江苏盛宇丹昇创业投资有限公司 300.00 3.00%

总共 10，000.00 100.00%

三、控股股东及实践禁止东谈主简介

（一）公司控股股东

禁止本招股说明书签署日，花王集团持有本公司 5，560.52 万股、占公司总股

本 55.61%的股票，为本公司的控股股东。禁止 2015 年 12 月 31 日，花王集团资

产总额为 180，877.72 万元，净财富为 69，745.59 万元，2015 年花王集团的净利润

为 6，325.88 万元（经审计合并报表口径）。

公司控股股东的详备先容请参见本招股说明书“第五节 刊行东谈主基本情况”

之“八、刊行东谈主主要股东及实践禁止情面况”之“（一）刊行东谈主主要股东的基本

情况”的关连内容。

（二）公司实践禁止东谈主

禁止本招股说明书签署之日，肖国强通过持有花王集团 89.77%的股权而间

接禁止本公司 55.61%的股份，为本公司的实践禁止东谈主。公司实践禁止东谈主的详备

先容请参见本招股说明书“第五节 刊行东谈主基本情况”之“八、刊行东谈主主要股东

及实践禁止情面况”之“（二）实践禁止情面况”的关连内容。

四、禀报期内主要财务数据

根据“瑞华审字[2016]33030012 号”《审计禀报》，本公司禀报期内的简要财

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务数据如下：

（一）财富欠债表主要数据

单元：万元

名目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

财富总共 98，144.82 90，995.55 72，990.13

欠债总共 57，743.04 57，728.90 45，412.36

整个者权益总共 40，401.78 33，266.66 27，577.77

（二）利润表主要数据

单元：万元

名目 2015 年度 2014 年度 2013 年度

营业收入 53，879.29 51，042.47 57，293.78

营业成本 36，714.51 35，655.85 40，817.96

营业利润 9，204.90 7，370.22 7，878.26

利润总额 9，165.26 7，389.55 7，805.50

净利润 6，780.61 5，562.65 5，705.83

扣除非不时性损益后股东净利润 6，767.63 5，265.59 5，702.35

（三）现款流量表主要数据

单元：万元

名目 2015 年度 2014 年度 2013 年度

规划举止产生的现款流量净额 5，153.83 -7，875.25 712.19

投资举止产生的现款流量净额 -305.71 -570.26 -730.75

筹资举止产生的现款流量净额 -6，243.95 6，514.49 691.04

现款及现款等价物净增多额 -1，395.83 -1，931.03 672.47

（四）主要财务目的

2015 年度/2015 2014 年度/2014 2013 年度/2013

财务目的

年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

流动比率 0.98 1.22 1.34

速动比率 0.40 0.55 0.49

财富欠债率 58.83% 63.44% 62.22%

无形财富（扣除地盘使用权、水面养

0.06% 0.10% 0.15%

殖权和采矿权等后）占净财富的比例

应收账款盘活率（次） 3.37 3.53 5.59

存货盘活率（次） 1.06 0.96 1.17

息税折旧摊销前利润（万元） 11，635.41 10，110.01 10，016.95

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利息保障倍数 5.77 4.68 5.90

每股规划举止产生的现款流量（元） 0.52 -0.79 0.07

每股净现款流量（元） -0.14 -0.19 0.07

净财富收益率（加权平均） 18.41% 18.28% 23.08%

扣除非不时性损益的净财富收益率

18.37% 17.31% 23.07%

（加权平均）

基本每股收益（元） 0.68 0.56 0.57

扣除非不时性损益后的基本每股收

0.68 0.53 0.57

益（元）

五、本次刊行情况

股票种类 东谈主民币普通股（A 股）

每股面值 1.00 元/股

公司本次公开刊行股票数目 3，335.00 万股，全部为公开刊行新股。

拟刊行股数

公司本次公开刊行股票数目占刊行后总股本的比例不低于 25.00%

每股刊行价钱 通过向询价对象询价，由刊行东谈主和主承销商确定刊行价钱

本次刊行采用网下向适当条件的投资者询价配售和网上按市值申

刊行方式 购向持有上海阛阓非限售 A 股股份市值的社会公众投资者订价发

行相勾通的方式进行

适当经验的询价对象和在上海证券交易所开户的境内当然东谈主、法东谈主

刊行对象

过火他投资者（国度法律、法例谢却购买者除外）

承销方式 主承销商余额包销

拟上市地点 上海证券交易所

六、召募资金运用

公司本次刊行召募资金扣除关连刊行用度后将投资于以下名目：

名目总投 拟插足召募资 备案情况

募投名目 名目地址

资（万元） 金（万元） 备案单元 备案编号

天津 丹阳发展鼎新

景不雅工程 丹发改经信行

成都 34，557.31 34，557.31 和经济信息化

分公司 [2016]48号

海口 委员会

天津

分公司配

成都 3，423.96 3，423.96 -

套假想院

海口

总共 - 37，981.27 37，981.27 -

预测本次拟插足召募资金353，929，465.50元。如公司本次初度公开刊行股票

并上市召募资金到位时候与公司召募资金投资名目实践投资建设时候不一致，公

司将以自筹资金先行插足名目实施，待召募资金到位后再用召募资金置换预先已

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经插足募投名目的自筹资金。如果本次召募资金不成骄慢上述名目的资金需求，

缺口部分将由公司自筹治理。

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第三节 本次刊行概况

一、本次刊行的基本情况

1、股票种类：东谈主民币普通股（A 股）；

2、每股面值：1.00 元东谈主民币；

3、刊行股数：公司本次公开刊行股票 3，335.00 万股，全部为公开刊行新股。

公司本次公开刊行股票数目占刊行后总股本的比例不低于 25.00%；

4、刊行价钱：11.66 元/股；

5、订价方式：通过向适当经验的投资者初步询价和阛阓情况，由公司与承

销商协商确定刊行价钱；

6、刊行前每股净财富：4.04 元/股（以 2015 年 12 月 31 日经审计的公司股

东整个者权益除以本次刊行前总股本算计）；

7、刊行后每股净财富：5.68 元/股（以 2015 年 12 月 31 日经审计的公司股

东整个者权益加上本次刊行召募资金净额除以刊行后总股本算计）；

8、刊行市盈率：22.97 倍（每股收益按照 2015 年经审计的扣除非不时性损

益前后孰低的净利润除以本次刊行后总股本算计）；

9、刊行市净率：2.05 倍（按每股刊行价钱除以本次刊行后每股净财富算计）；

10、刊行方式：本次刊行采用网下向适当条件的投资者询价配售和网上按市

值申购向持有上海阛阓非限售 A 股股份市值的社会公众投资者订价刊行相勾通

的方式进行；

11、刊行对象：适当经验的询价对象和在上海证券交易所开户的境内当然东谈主、

法东谈主过火他投资者（国度法律、法例谢却购买者除外）；

12、承销方式：主承销商余额包销；

13、预测召募资金总额：38，886.10 万元；

14、预测召募资金净额：35，392.94655 万元；

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15、本次刊行用度预算：

序号 名目 金额（万元）

1 承销及保荐用度 2，508.15345

2 审计、评估及验资用度 460.00

3 讼师用度 105.00

4 信息线路及刊行手续用度 420.00

总共 3，493.15345

二、本次刊行的关联当事东谈主

（一）刊行东谈主

名 称：江苏花王园艺股份有限公司

法定代表东谈主：肖国强

住 所：丹阳市南二环路 99 号

电 话：0511-86893666

传 真：0511-86896333

联 系 东谈主：李洪斌

（二）保荐东谈主（主承销商）

名 称：中泰证券股份有限公司

法定代表东谈主：李玮

住 所：山东省济南市经七路 86 号

电 话：0755-82773722

传 真：0755-82772171

保荐代表东谈主：郭忠杰、马国庆

名目协办东谈主：张俊青

名目组其他成员：代色泽、吴迪、蒋舟、宋文文

（三）刊行东谈主讼师

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名 称：北京市君致讼师事务所

负 责 东谈主：刘小英

住 所：北京市曙光门北大街乙 12 号天辰大厦 9 层

电 话：010-65518580

传 真：010-65518687

经 办 律 师：邓文胜、马鹏瑞

（四）审计机构

名 称：瑞华管帐师事务所（特殊普通合伙）

负 责 东谈主：杨剑涛

住 所：北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层

电 话：0571-56894100

传 真：0571-56893292

署名注册管帐师：陈晓华、周卿

（五）评估机构

名 称：万隆（上海）财富评估有限公司

法定代表东谈主：刘宏

住 所：上海市嘉定区南翔镇真南路 4980 号

电 话：021-63788398

传 真：021-63766556

署名财富评估师：蔡懿懿、冯郁芬

（六）保荐东谈主（主承销商）收款银行

开 户 行：交通银行股份有限公司济南市中支行

户 名：中泰证券股份有限公司

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账 号：371611000018170130778

（七）股票登记机构

名 称：中国证券登记结算有限做事公司上海分公司

住 所：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保障大厦 36 楼

电 话：021-58708888

传 真：021-58899400

（八）拟上市的证券交易所

名 称：上海证券交易所

住 所：上海市浦东南路 528 号证券大厦

电 话：021-68808888

传 真：021-68804868

三、刊行东谈主与关联中介机构的股权关系和其他权益关系

公司与本次刊行关联的中介机构过火负责东谈主、高级经管东谈主员及承办东谈主员之间

不存在顺利或辗转的股权关系或其他权益关系。

四、刊行上市紧迫日期

初步询价日期 2016 年 7 月 18 日-2016 年 7 月 19 日

订价公告刊登日期 2016 年 7 月 21 日

申购日期 2016 年 8 月 12 日

缴款日期 2016 年 8 月 16 日

股票上市日期 本次股票刊行收尾后刊行东谈主将尽快苦求股票在上海证券交易所上市

请投资者关注刊行东谈主与保荐东谈主（主承销商）于关连媒体线路的公告。

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第四节 风险因素

投资者在评价公司本次公开刊行的股票时，除本招股说明书提供的其他府上

外，应至极谨慎地接头下述各项风险因素。下列风险因素奉命紧迫性原则进行排

列。

一、资金起原不成骄慢公司规划发展需要的风险

公司已经建立了相对完善的业务相接集体决策轨制，并将财务资金预行为为

业务相接决策的关节接头因素。公司所处行业的业务模式决定了公司在规划过程

中需要的运营盘活资金较多。禀报期内，公司业务总体呈现增长趋势，且需要垫

资较多的 BT 名目占比亦呈上升趋势，公司对营运资金的需求也呈增长趋势。公

司翌日存在因业务规模增长过快而无法取得相应配套资金，进而对公司业务发展

和规划功绩产生不利影响的风险。

二、存货余额较大导致的跌价损失风险

2013 年末、2014 年末和 2015 年末，公司存货账面价值分别为 38，487.40 万

元、35，528.45 万元和 33，636.96 万元，占总财富的比例分别为 52.73%、39.04%

和 34.27%，在财富组成中占比较高。禀报期各期末，公司存货余额主要为工程

施工余额，2015 年末公司工程施工余额占期末存货余额的比例为 83.48%。由于

禀报期内公司相接的工程施工名目不停增多，工程施工业务规模和工程施工余额

也守旧在较高的水平。翌日如果客户出现财务情状恶化或其他原因无法对工程按

期进行结算，可能导致存货中的工程施工余额发活命货跌价损失，从而对公司的

财务情状和规划后果产生不利影响。

三、应收账款余额较大导致的坏账损失风险

2013 年末、2014 年末和 2015 年末，公司应收账款账面价值分别为 12，353.64

万元、16，555.40 万元和 15，403.04 万元，占同期营业收入的比例分别为 21.56%、

32.43%和 28.59%。公司所处行业的结算模式决定了公司应收账款占款较多，期

末应收账款余额较大。翌日若公司仍存在因客户付款本领发生要害不利变化，可

能会变成应收账款无法收回而给公司带来损失的风险。

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四、BT 名目收入占比上升的风险

禀报期内，公司 BT 业务收入分别为 9，731.71 万元、25，345.58 万元和 28，507.47

万元，占营业收入的比重分别为 16.99%、49.66%和 52.91%，BT 业务呈增长趋

势。同期，公司与 BT 名目关连的持久应收款账面价值和一年内到期的非流动资

产亦增长较快。2013 年末、2014 年末和 2015 年末，公司 BT 业务形成的持久应

收款和一年内到期的非流动财富的总共值分别为 8，939.77 万元、26，260.60 万元

和 40，967.92 万元，分别占同期期末总财富的 12.25%、28.86%和 41.74%。

不同于按照工程程度结算的一般名目（非 BT 名目），BT 名目的结算条件一

般商定在工程名目建设完工后，公司才约略收回大部分款项。跟着公司 BT 名目

收入占比的增大，公司为 BT 名目建设插足垫资规模也不停增多，公司营运资金

压力增大，可能给公司带来的规划风险也呈上升趋势。

五、公司 BT 名目工期展期、部分名目回款发生过期、客户履行

回购承诺的风险

禀报期内，由于建设方（甲方）未能实时完成工程名目局面征地拆迁等准备

做事、未能实时提供工程假想图纸、工程建设内容变更等包摄于建设方的原因，

公司 9 个 BT 名目中，有 8 个名目出现工期延长的情况；由于建设方资金压力问

题，有 3 个名目（对应持久应收款和 1 年内到期流动财富的总共金额为 3，328.22

万元）出现过期回款的情况，公司已计提相应的减值准备。公司 BT 名目工期延

期、部分名目回款发生过期将导致公司工程名目建设回款周期拖长，增大公司的

资金盘活压力，加大公司的规划风险。

另外，公司 BT 名目中规模较大的单体名目较多，若关连 BT 名目客户付款

本领发生要害不利变化，可能变成关连 BT 名目回购承诺无法完毕，进而给公司

带来损失的风险较大。

六、规划性现款流波动带来的规划风险

禀报期内，公司规划举止产生的现款流量净额分别为 712.19 万元、-7，875.25

万元和 5，153.83 万元，呈波动趋势。上述情况主要系宏不雅经济环境和地方信贷政

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策收紧导致公司工程名目回款效率诽谤所致。翌日若规划举止净现款流量情状不

佳，公司将面对着规划性现款流下降变成公司营运资金弥留的规划性风险。

七、宏不雅财政经济政策变动风险

公司园林绿化工程名目主要为市政名目，市政名目建设的投资方主要为名目

所在地地方政府的下属建设单元或主体。宏不雅财政经济政策，尤其是银行信贷调

控政策的变动对地方政府财政实力和资金充裕情况有要害影响。若宏不雅财政经济

政策，尤其是银行信贷调控政策出现要害不利变化，将可能导致地方政府财政实

力减弱、财政资金不足，从而使公司工程名目出现投资规模缩减、建设期减慢或

回款效率下降等不利情况，进而对公司的规划功绩和规划举止现款流量变成不利

影响。

八、公司要害合同的履行程度存在不确定性的风险

禁止本招股说明书签署日，公司尚未建设完工的要害工程施工合同金额较

大。由于工程施工合同的入手履行受现场施工条件是否达到合同商定要求、是否

已形成经合同两边确定的具体工程施工决策的制约，况且工程施工合同的履行进

度还可能因工程施工决策和工期安排变更、气象条件、施工所在地住户群里关系

而出现一定的不确定性，公司禁止本招股说明书签署日已签订但尚未建设完工的

要害工程施工合同的履行程度存在不确定性，公司线路该等要害工程施工合同不

组成对公司翌日规划功绩的保证。

九、客户聚合度上升的风险

跟着行业工程名目规模大型化趋势增强，以及公司业求实力汲引，公司相接

大中型名目增多，公司营业收入的客户聚合度不停提高。禀报期内，公司前 5 大

客户总共营业收入分别为 29，305.61 万元、30，547.72 万元和 41，134.60 万元，分

别占各期营业收入的 51.15%、59.84%和 76.35%，其中第一大客户营业收入占各

期营业收入的比例分别为 13.39%、22.75%和 27.22%。若公司主要客户出现财务

情状恶化等严重不利变化或情况，可能会给公司的规划带来不利影响。

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十、公司因历史劳务采购正当合规性问题可能被处罚的风险

1、公司因历史劳务采购正当合规性问题存在可能被处罚的风险：（1）公司

在 2012 和 2013 年度存在一丝与不具有相应禀赋的劳务公司签订《劳务分包合同》

采购劳务的情况，根据关连法律法例法则，公司作为用工单元可能承担的主要责

任为：责令改正，处 50 万元以上 100 万元以下的罚金。（2）公司在 2013 年 7 月

实施的新《作事合同法》和 2014 年 3 月实施的《劳务派遣暂行法则》颁布之后，

公司劳务派遣采购存在与新《作事合同法》和《劳务派遣暂行法则》不一致的情

况。根据关连法律法例法则，公司作为用工单元可能承担的主要做事为：由作事

行政部门责令限期改正；过期不改正的，以每东谈主五千元以上一万元以下的圭臬处

以罚金。

2、公司已就劳务采购的不表率情况进行积极主动的有用整改。禁止本招股

说明书签署日，公司未尝接到作事行政部门要求责令改正或责令限期改正的文

件，亦未尝受到过关连的处罚。况且，公司所在地的主管部门已就公司禀报期内

劳务用工不存在被处罚，不存在要害作恶违法步履出具了关连《诠释》。

3、公司控股股东与实践禁止东谈主承诺，如公司在劳务用工（包括劳务分包、

劳务派遣、向施工队采购劳务等）方面受到处罚，关连处罚对公司变成的损失将

由花王集团和肖国强本东谈主全额无条件承担。

十一、即期答复被摊薄的风险

本公司近三年以扣除非不时性损益的净利润为算计基础的每股收益分别为

0.57 元、0.53 元和 0.68 元。本次刊行后，公司股本和净财富将大幅增多，但本

次召募资金投资名目从插足到产生收益需要一段时候，本次召募资金到位后，公

司存在每股收益及净财富收益率较上年下降的风险。

十二、阛阓竞争风险

公司具有城市园林绿化一级企业禀赋、市政公用工程施工总承包二级禀赋、

园林古建筑工程专科承包二级禀赋和气象园林工程假想专项乙级禀赋，主营业务

触及市政园林及旅游景不雅、地产景不雅、谈路绿化等鸿沟，业务区域包括我国华东、

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华北、华南、华中庸西南等地区。面前，我国园林绿化企业数目繁多，根据中国

园林网统计，禁止 2015 年 12 月 31 日，具有城市园林绿化一级禀赋的企业共有

1，348 家。园林绿化行业聚合度较低，阛阓竞争较为强烈，再加上公司在业务区

域扩大过程中还需要与新进入区域内原有上风企业进行竞争，公司面对因阛阓竞

争加巨变成业务拓展不成达到预期发展方针或者抽象收益率水平下降的风险。

十三、东谈主才流失或储备不足的风险

近几年我国园林绿化行业发展较快，东谈主才及技能竞争强烈。行业内公司对设

计创作本领强、施工水平高、警告丰富的专科技能东谈主才需求增大，这些专科东谈主才

是公司继续发展的紧迫资源和基础，亦然公司工程质地和品性踏实的紧迫保障。

在公司翌日的发展过程中，如果专科技能东谈主才发生流失，将对公司的分娩规划造

成不利影响。

另外，高素质的东谈主才团队是企业发展的关节因素。本公司正处于快速发展阶

段，业务规模不停扩张，在此过程中急需更多警告丰富的专科技能东谈主才，如果公

司的东谈主才储备无法骄慢业务快速扩张的要求，或者不成从阛阓上招聘到胜任的专

业东谈主才，公司的发展将受到制约。

十四、里面经管风险

本次刊行后，一方面，公司在财富规模、名目规模和东谈主员数目等方面都将有

较大幅度提高；另一方面，召募资金投资名目实施后，公司异域规划规模将大幅

增多，对公司在计划、组织、指导与带领、东谈主员配备、禁止等方面暴戾了更高的

要求。如果公司经管水平未能适当规模快速扩张的需要，组织模式和经管轨制未

能跟着公司规模的扩大而实时调整和完善，公司的运营发展将会受到不利影响。

十五、召募资金投资名目风险

本次召募资金到位后，公司将用于设立景不雅工程分公司和配套假想院。本次

召募资金投资名目是公司进行充分的可行性研究后，并鉴于对行业发展出路、未

来的阛阓情状进行抽象接头而确定的。由于公司翌日业务发展仍受多方面不确定

因素的影响，公司不排除因宏不雅经济环境、行业竞争口头等发生要害不利变化，

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使公司召募资金投资名目出现投资程度减慢，甚而不成实现预期投资收益的风

险。

十六、发生严重当然灾害的风险

园林工程施工名目需要户外功课，施工时期如发生洪涝、台风、摇风雪、泥

石流、滑坡、地震等当然灾害，将可能影响施工的正常进行，延长施工工期，甚

至糟塌已完成的施工后果，变成工程成本用度的增多。如当然灾害继续时候长、

松懈性强，将对公司的财务情状和规划后果带来较大的不利影响。

另外，公司存货中罗汉松、黑松等造型苗木的价值较大。诚然公司成立以来，

未尝发生过栽植苗木因当然灾害多半毁损的情况，但若发生顶点恶劣天气等当然

灾害，公司存在因苗木财富发生大规模毁损而给公司带来较大损失的风险。

十七、控股股东及实践禁止东谈主禁止风险

花王集团持有本公司 5，560.52 万股股份，占公司本次刊行前总股本的

55.61%，是公司的控股股东；肖国强先生持有花王集团 89.77%的股权，是本公

司的实践禁止东谈主。本次刊行后，公司的控股股东和实践禁止东谈主不变，公司存在控

股股东或实践禁止东谈主利用其控股地位毁伤其他股东利益的风险。

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第五节 刊行东谈主基本情况

一、公司概况

汉文称呼：江苏花王园艺股份有限公司

英文称呼：JIANGSU FLOWERS KING HORTICULTURE CO.， LTD.

注册成本：10，000 万元

法定代表东谈主：肖国强

成立日期：2003 年 4 月 15 日

举座变更为股份公司日期：2011 年 12 月 19 日

公司住所：丹阳市南二环路 99 号

邮政编码：212300

筹商电话：0511-86893666

筹商传真：0511-86896333

互联网网址：

电子信箱：lihongbin@flowersking.com

规划范围：许可规划名目：无。一般规划名目：园艺园林、绿化工程假想、

施工、养护，绿色装璜装璜，市政公用工程施工，园林古建筑工程施工，城市及

谈路照明工程施工，公路工程施工，水利水电工程施工，空气净化工程施工，河

湖整治工程施工，堤防工程施工，花草苗木的种养植，花草、苗木、盆景租赁，

园林机械的批发、零卖，提供蒸汽服务。（名目中需禀赋的凭禀赋规划）

二、公司改制重组情况

（一）设立方式

公司前身为成立于 2003 年 4 月 15 日的江苏花王园艺有限公司。2011 年 12

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月，花王有限以禁止 2011 年 10 月 31 日经国富浩华审计的净财富 157，068，539.74

元为基础，折合 10，000 万股，举座变更为江苏花王园艺股份有限公司。原花王

有限的股东作为发起东谈主，按原有比例分别持有股份，原花王有限的全部财富、负

债、业务及东谈主员均由变更后的股份公司承继。2011 年 12 月 19 日，公司在镇江

市工商行政经管局办理完成了股份公司设立的工商变更登记手续，领取了注册号

为“321181000046029”的企业法东谈主营业派司。

（二）发起东谈主

公司设立时发起东谈主过火持股情况如下：

序号 股东称呼或姓名 持股数目（万股） 持股比例

1 花王海外建设集团有限公司 5，560.52 55.61%

2 江苏花种投资有限公司 1，039.48 10.39%

3 吴群 1，000.00 10.00%

4 束好意思珍 1，000.00 10.00%

5 南京沃念念投资中心（有限合伙） 600.00 6.00%

6 常州金陵华软创业投资合伙企业（有限合伙） 500.00 5.00%

7 肖元金 300.00 3.00%

- 总共 10，000.00 100.00%

注：南京沃念念投资中心（有限合伙）于 2016 年 3 月改名为山南沃念念投资中心（有限合伙）

2012 年 12 月，经公司股东大会决议，公司设立时的发起东谈主肖元金将其所持

公司 300 万股股票，对应 3%的股权，以 3.6 元/股的价钱，转让给丹昇投资。该

次股权转让后，公司股权结构变更为：

序号 股东称呼或姓名 持股数目（万股） 持股比例

1 花王海外建设集团有限公司 5，560.52 55.61%

2 江苏花种投资有限公司 1，039.48 10.39%

3 吴群 1，000.00 10.00%

4 束好意思珍 1，000.00 10.00%

5 南京沃念念投资中心（有限合伙） 600.00 6.00%

6 常州金陵华软创业投资合伙企业（有限合伙） 500.00 5.00%

7 江苏丹昇创业投资有限公司 300.00 3.00%

- 总共 10，000.00 100.00%

注：南京沃念念投资中心（有限合伙）于 2016 年 3 月改名为山南沃念念投资中心（有限合伙）；

江苏丹昇创业投资有限公司于 2013 年 11 月改名为江苏盛宇丹昇创业投资有限公司。

（三）公司改制设立前后主要发起东谈主领有的主要财富和实践从事的

1-1-51

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

主要业务

公司主要发起东谈主为花王集团。花王集团主要从事股权投资业务。关联花王集

团的具体情况请参见本节“八、刊行东谈主主要股东及实践禁止情面况”之“（一）

刊行东谈主主要股东的基本情况”的关连内容。

股份公司成立前后，主要发起东谈主花王集团领有的主要财富和实践从事的主要

业务莫得发生要害变化。

（四）公司成立时领有的主要财富和实践从事的主要业务

公司是由花王有限举座变更设立的股份有限公司，公司在改制设立时举座承

继了花王有限的全部财富、欠债、业务及东谈主员。公司设立时领有的主要财富包括

货币资金、应收账款、存货、固定财富、无形财富等。公司自成立以来一直从事

园林绿化业务，股份公司设立前后主营业务未尝发生变化。

（五）公司改制设立前后的业务历程

公司由花王有限举座变更设立，改制前后公司的主要业务模式和业务历程未

发生变化，公司主要业务模式和业务历程的具体内容请参见本招股说明书“第六

节 业务和技能”之“四、公司主营业务具体情况”的关连内容。

（六）公司成立后在分娩规划方面与主要发起东谈主的关联关系及演变

情况

公司成立以来，零丁从事园林绿化关连业务，与主要发起东谈主花王集团在分娩

规划方面保持零丁。

（七）发起东谈主出资财富的产权变更手续办理情况

公司由花王有限举座变更设立，花王有限的财富和欠债均由本公司承继，相

关财富的产权均包摄于本公司。

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

三、刊行东谈主股本形成过火变化情况

公司系由花王有限举座变更设立的股份公司。公司股本形成过火变化的简要

情况如下：

花王有限由肖国强、肖元金、肖锁龙 肖国强 80.00%

2003 年 4 月 三东谈主投资 800 万元成立 肖元金 10.00%

注册成本：800 万元 肖锁龙 10.00%

肖锁龙将其所持 10%的股权转让给

肖国强，同期肖国强和肖元金分别对 肖国强 90.00%

2006 年 9 月

花王有限增资 1，980 万元和 220 万元 肖元金 10.00%

注册成本：3，000 万元

2010 年 6 月 肖国强对花王有限增资 7，000 万元 肖国强 97.00%

注册成本：10，000 万元 肖元金 3.00%

肖国强将其所持 97%的股权转让给 花王集团 97.00%

2011 年 5 月 其控股的花王集团 肖元金 3.00%

注册成本：10，000 万元

花王集团 91.00%

花王集团将所持 6%的股权转让给外

2011 年 7 月 部投资者南京沃念念 南京沃念念 6.00%

注册成本：10，000 万元 肖元金 3.00%

花王集团 55.61%

花王集团将所持 10.39%的股权转让 花种投资 10.39%

给职工持股公司花种投资，将 5%、 吴群 10.00%

2011 年 10 月

10%、10%的股权分别转让给外部投

束好意思珍 10.00%

资者金陵华软、吴群和束好意思珍

南京沃念念 6.00%

注册成本：10，000 万元

金陵华软 5.00%

肖元金 3.00%

花王有限举座变更为江苏花王园艺

2011 年 12 月 股份有限公司

股本：10，000 万元 花王集团 55.61%

花种投资 10.39%

肖元金将所持 3%的股份转让给丹昇 吴群 10.00%

2012 年 12 月 投资 束好意思珍 10.00%

股本：10，000 万元 南京沃念念 6.00%

金陵华软 5.00%

丹昇投资 3.00%

1、2003 年 4 月，花王有限成立

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

2003 年 4 月，肖国强、肖元金和肖锁龙共同以货币资金出资投资成立了花

王有限，花王有限成立时注册成本为 800 万元，法定代表东谈主为肖国强。丹阳华信

管帐师事务所对公司设立时的注册成本到位情况进行了考证，并于 2003 年 4 月

14 日出具了“丹华会司验字（2003）第 084 号”《验资禀报》。

2003 年 4 月 15 日，花王有限在丹阳市工商行政经管局办理完毕公司设立登

记手续，并领取了注册号为 321181000046029 的《企业法东谈主营业派司》。

公司成立时，股权结构如下表所示：

序号 股东称呼 出资额（万元） 出资比例

1 肖国强 640.00 80.00%

2 肖元金 80.00 10.00%

3 肖锁龙 80.00 10.00%

- 总共 800.00 100.00%

注：肖元金为肖国强之父，肖锁龙为肖国强不登大雅兄弟。

2、2006 年 9 月，花王有限第一次股权转让选取一次增资

2006 年 9 月，经花王有限股东会审议通过，原股东肖锁龙将其所持公司 10%

的股权、对应 80 万元的出资额全部转让给肖国强。同期肖国强和肖元金分别以

货币资金对公司增资 1，980 万元和 220 万元，公司注册成本由 800 万元增多到

3，000 万元。

①股权转让和增资的原因

肖锁龙本次将所持江苏花王的全部股权转让给肖国强系因肖锁龙对于江苏

花王的翌日发展出路看法与其他股东不同，况且其在那时对江苏花王进一步增资

存在一定的资金压力问题。

肖国强和肖元金对江苏花王进行增资，系因其看好江苏花王的翌日发展前

景。

②股权转让和增资的价钱、订价依据

由于股权转让和增资时，江苏花王的规模仍相对较小，这次股权转让和增资

的价钱均为每 1 元注册成本作价 1 元东谈主民币。

1-1-54

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

该次增资资金到位情况业经丹阳中信管帐师事务所验资，并出具了“丹中会

验[2006]第 281 号”《验资禀报》考证。

2006 年 9 月 26 日，花王有限在丹阳市工商行政经管局办理完毕了该次股权

转让及增资的工商登记变更手续。

该次股权转让及增资后，公司的股权结构如下表所示：

序号 股东称呼 出资额（万元） 出资比例

1 肖国强 2，700.00 90.00%

2 肖元金 300.00 10.00%

- 总共 3，000.00 100.00%

3、2010 年 6 月，花王有限第二次增资

2010 年 6 月，经公司股东会审议通过，肖国强以货币资金对公司增资 7，000

万元，公司注册成本由 3，000 万元增至 10，000 万元。

①增资的原因

肖国强本次对江苏花王进行增资，系因其看好江苏花王的翌日发展出路。

②增资的价钱和订价依据

由于肖元金为肖国强的父亲，本次增资不触及外部股东，这次增资的价钱为

每 1 元注册成本作价 1 元东谈主民币。

该次增资资金到位情况业经镇江全华永天管帐师事务所验资，并出具了“全

华永天验[2010]第 1145 号”《验资禀报》考证。

2010 年 6 月 8 日，花王有限在丹阳市工商行政经管局办理完毕了该次增资

的工商登记变更手续。

该次增资后，公司的股权结构如下表所示：

序号 股东称呼 出资额（万元） 出资比例

1 肖国强 9，700.00 97.00%

2 肖元金 300.00 3.00%

- 总共 10，000.00 100.00%

4、2011 年 5 月，花王有限第二次股权转让

1-1-55

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

2011 年 5 月，经公司股东会审议通过，肖国强将其所持公司 97%的股权、

对应 9，700 万元的出资额按照每 1 元出资作价 1 元东谈主民币的价钱转让给肖国强控

股的花王集团。2011 年 5 月 31 日，公司该次股权转让之工商变更登记手续办理

完毕。

①股权转让的原因

花王集团为肖国强禁止的集团公司。肖国强将其所持有的江苏花王的全部股

权转让给花王集团的原因是为了优化江苏花王的股权结构。将其对江苏花王的直

接持股架构变为对江苏花王的辗转持股架构。

②股权转让的价钱和订价依据

肖国强同为花王集团的实践禁止东谈主，本次股权转让价钱以肖国强对江苏花王

的原始出资额作为订价依据，即每 1 元注册成本作价 1 元。

该次股权转让后，公司的股权结构如下表所示：

序号 股东称呼 出资额（万元） 出资比例

1 花王海外建设集团有限公司 9，700.00 97.00%

2 肖元金 300.00 3.00%

- 总共 10，000.00 100.00%

5、2011 年 7 月，花王有限第三次股权转让

2011 年 7 月，经公司股东会审议通过，花王集团将其所持公司 6%的股权、

对应 600 万元的出资额按照每 1 元出资作价 3.5 元东谈主民币的价钱转让给外部投资

者南京沃念念，其他股东松手股权优先受让权。2011 年 7 月 6 日，公司办理完毕

了上述股权转让的工商变更登记手续。

①股权转让的原因

公司为了引进外部投资者，优化公司股权结构，完善公司治理结构，将花王

集团持有的公司 6%的股权转让给外部投资者南京沃念念。

②股权转让的价钱和订价依据

南京沃念念受让公司的股权的价钱系在江苏花王 2011 年全年预估净利润的基

础上，按照一定的市盈率倍数确定。根据两边签订的股权转让左券的商定，本次

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

股权转让的价钱为每 1 元出资作价 3.5 元东谈主民币。

该次股权转让后，公司的股权结构如下表所示：

序号 股东称呼 出资额（万元） 出资比例

1 花王海外建设集团有限公司 9，100.00 91.00%

2 南京沃念念投资中心（有限合伙） 600.00 6.00%

3 肖元金 300.00 3.00%

- 总共 10，000.00 100.00%

注：南京沃念念投资中心（有限合伙）于 2016 年 3 月改名为山南沃念念投资中心（有限合伙）。

6、2011 年 10 月，花王有限第四次股权转让

2011 年 10 月，经公司股东会审议通过，花王集团按照每 1 元出资对应 3.5

元东谈主民币的价钱对外转让公司 35.39%的股权（对应 3，539.48 万元的出资额）。其

中，由公司职工以及少数花王集团聚工共同持股的股权投资公司——花种投资受

让其中 10.39%的股权；外部投资者——金陵华软、吴群、束好意思珍分别受让其中

5%、10%和 10%的股权。公司其他股东松手股权优先受让权。

①股权转让的原因

公司为了对中枢职工进行股权激励，进一步引进外部投资者，优化公司股权

结构，完善公司治理结构，将花王集团持有公司的 35.39%的股权（对应 3，539.48

万元的出资额），分别转让给花种投资、金陵华软、吴群和束好意思珍。

②股权转让的价钱和订价依据

花王集团这次股权转让的价钱系在江苏花王 2011 年全年预估净利润的基础

上，按照一定的市盈率倍数确定。根据各股权转让左券的商定，本次股权转让的

价钱为每 1 元出资作价 3.5 元东谈主民币。

2011 年 10 月 28 日，公司该次股权转让之工商变更登记手续办理完毕。

该次股权转让后，公司的股权结构如下表所示：

序号 股东称呼 出资额（万元） 出资比例

1 花王海外建设集团有限公司 5，560.52 55.61%

2 江苏花种投资有限公司 1，039.48 10.39%

3 吴群 1，000.00 10.00%

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

4 束好意思珍 1，000.00 10.00%

5 南京沃念念投资中心（有限合伙） 600.00 6.00%

6 常州金陵华软创业投资合伙企业（有限合伙） 500.00 5.00%

7 肖元金 300.00 3.00%

- 总共 10，000.00 100.00%

注：南京沃念念投资中心（有限合伙）于 2016 年 3 月改名为山南沃念念投资中心（有限合伙）。

7、2012 年 12 月，第五次股权转让

2012 年 12 月 22 日，经公司股东大会审议通过，公司股东肖元金将其持有

的公司 3%的股权以每股 3.6 元总共东谈主民币 1，080 万元的价钱转让给外部投资者—

—江苏丹昇创业投资有限公司。

①股权转让的原因

公司原股东肖元金因个东谈主原因，决定将其持有公司 3%的股权给外部投资者

——丹昇投资。

②股权转让的价钱和订价依据

肖元金这次股权转让价钱系在江苏花王 2012 年全年净利润的基础上，按照

一定的市盈率倍数，同期参照之前外部投资者的受让股权价钱确定。

2012 年 12 月 28 日，公司该次股权转让之工商变更登记手续办理完毕。

该次股权转让后，公司的股权结构如下表所示：

序号 股东称呼 出资额（万元） 出资比例

1 花王海外建设集团有限公司 5，560.52 55.61%

2 江苏花种投资有限公司 1，039.48 10.39%

3 吴群 1，000.00 10.00%

4 束好意思珍 1，000.00 10.00%

5 南京沃念念投资中心（有限合伙） 600.00 6.00%

6 常州金陵华软创业投资合伙企业（有限合伙） 500.00 5.00%

7 江苏丹昇创业投资有限公司 300.00 3.00%

- 总共 10，000.00 100.00%

注：南京沃念念投资中心（有限合伙）于 2016 年 3 月改名为山南沃念念投资中心（有限合伙）。

江苏丹昇创业投资有限公司于 2013 年 11 月改名为江苏盛宇丹昇创业投资有限公司。

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

四、刊行东谈主要害财富重组情况

公司禀报期内不存在财富重组的情况。

五、刊行东谈主与注册成本关连的历次验资情况及发起东谈主插足财富

的计量属性

（一）2003 年本公司设立时的验资情况

2003 年本公司成立时，丹阳华信管帐师事务所对股东出资到位情况进行了

审验，并于 2003 年 4 月 14 日出具“丹华会司验字(2003)第 084 号”《验资禀报》，

说明公司成立时的 800 万元注册成本已全部缴足。

（二）2006 年增资扩股时的验资情况

2006 年 9 月，公司股东肖国强和肖元金分别对公司增资 1，980 万元和 220 万

元，丹阳中信管帐师事务所对本次增资情况进行了审验，并于 2006 年 9 月 25 日，

出具了“丹中会验[2006]第 281 号”《验资禀报》，说明禁止 2006 年 9 月 25 日，

公司已收到股东缴纳的新增实收获本东谈主民币 2，200 万元。

（三）2010 年增资扩股时的验资情况

2010 年 6 月，公司股东肖国强对公司增资 7，000 万元，镇江全华永天管帐师

事务所对本次增资情况进行了审验，并于 2010 年 6 月 3 日，出具了“全华永天

验[2010]第 1145 号”《验资禀报》，说明禁止 2010 年 6 月 3 日，公司已收到股东

缴纳的新增实收获本东谈主民币 7，000 万元。

（四）2011 年股份公司设立时的验资情况

2011 年 12 月，花王有限以公司禁止 2011 年 10 月 31 日经审计的净财富

157，068，539.74 元为基础，按 1:0.6367 的比例折合 10，000 万股，举座变更为江苏

花王园艺股份有限公司。

2011 年 12 月 5 日，国富浩华管帐师事务所（特殊普通合伙）出具了“国浩

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

验字[2011]301C208 号”《验资禀报》考证禁止 2011 年 12 月 3 日，公司已收到全

体股东以花王有限净财富折合的实收股本 10，000 万元。

（五）验资复核情况

由于在 2010 年 6 月公司增资时，承担注册成本验资业务的镇江全华永天会

计师事务所不具有从事证券业务的经验，国富浩华对 2010 年 6 月公司实收获本

由 3，000 万元增多至 10，000 万元的实收情况进行复核，并出具了“国浩核字

[2013]313A0022 号”《验资复核禀报》，以为：禁止 2010 年 6 月 3 日止，花王有

限实收获本由 3，000 万元增多至 10，000 万元新增多的实收获本 7，000 万元已全部

到位。

六、刊行东谈主股权关系及里面组织结构

（一）刊行东谈主股权关系图

禁止本招股说明书签署日，公司股权关系图如下：

肖国强 张云雷 肖杰俊

89.77% 8.80% 1.43%

花 山 金 花 束 吴 丹

种 南 陵 王 好意思 群 昇

投 沃 华 集 珍 投

资 念念 软 团 资

10.39% 6% 5% 55.61% 10% 10% 3%

江苏花王

（二）刊行东谈主里面组织结构图

禁止本招股说明书签署日，公司里面组织结构图如下：

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

股东大会

监事会

战术委员会

董事会

提名委员会

董事会秘书

薪酬与观望委员会

总司理

审计委员会

法 证 东谈主 经 设 财 审 行 市 研 总 工 结 财

事 政

务 券 营 计 务 核 场 究 工 程 算 审

培 企

部 部 训 部 院 部 部 划 部 院 办 部 部 部

部 部

（三）刊行东谈主职能部门先容

公司根据规划业务及经管的需要成就了法务部、证券部、东谈主事培训部、规划

部、假想院、财务部、审核部、行政企划部、阛阓部、研究院、总工办、工程部、

结算部、财审部等职能部门。上述部门的职责概述如下：

（1）法务部：负责合同的签订、审核等做事，确保合同的正当有用性；负

责公司印记的经管和关连法律事务。

（2）证券部：负责公司上市所需的千般材料，组织公司的股票刊行、上市

和经管做事；负责与证券监管部门和各中介机构的筹商和换取；协助筹备公司股

东大会、董事会、监事会；负责公司股票刊行上市后的信息线路事务；关注证券

阛阓及公司股票波动情状和千般突发事件；经受授权协助公司从事投资、并购等

业务；负责和谐公司与股东之间的换取事宜。

（3）东谈主事培训部：负责职工考勤、东谈主事合同和薪资的经管，负责职工的招

聘、薪资圭臬、观望与晋升、改革、档案经管等做事。

（4）规划部：负责采集和掌持工程建设关连的信息与动态；负责公司对外

1-1-61

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

连接、欢迎及公关，同行业规划模式、资源情状的访问了解，行业发展趋势的研

究，规划做事计划的制定，营销战术的制定，客户开发，协助合同签定；负责工

程名目投标前的测验做事，评估名目的可行性，工程报名、资审、投标、开标、

招投标名目合同备案和登记台账做事。

（5）假想院：根据关连专科的法律法例及行业表率，采集分析假想府上。

组织、和谐各专科假想做事，对各专科假想的决策、技能、质地及程度负责。

（6）财务部：负责公司财务管帐体系和里面禁止轨制的建立和经管；负责

公司日常的财务经管、管帐核算、管帐监监做事；参与财务预算、观望做事；负

责对外经济合同的审核、监督，参与公司业务合同的评审做事等。负责按照公司

施工规划的资金需求进行银行评级授信、融资、公司债券的刊行等，确保公司资

金的正常运行；对工程的资金支付和工程款回笼情况进行监督，调配里面资金的

使用，尽力提高资金使用效率，诽谤资金使用成本；负责公司里面资金使用利率

的核定与利息的核算做事；拟定公司关联资金经管的规章轨制；根据国度宏不雅金

融政策及公司规划情况，实时编制或调整公司资金收支计划和信贷计划并负责实

施。

（7）审核部：按照公司的各项财务经管轨制，对公司各工程名目部和行政

部门的单据进行审核、指导；表率、监督名目部作念好财务方面做事，为公司的经

营决策、工程名目投资禁止提供紧迫的依据和建议。

（8）行政企划部：主要和谐公司与交往单元及公司里面各部门之间的关系，

协助总司理对公司日常事务进行抽象经管，负责公司文秘做事、涉外举止的安排

与组织、公司经管性规章轨制的建立与鼎新等；公司食堂的经管与寝室的经管、

评选做事，以及外宿东谈主员的经管；千般突发事件的处理和安排。

（9）阛阓部：根据公司总体战术部署制定企业的技能政策，组织编制企业

近期和永久技能发展诡计；负责公司各类禀赋、专利的申报和赞佩做事、农业科

技名目的申报和组织实施做事。负责工程名目投标前的测验做事，评估名目的可

行性，工程报名、资审、投标、开标、招投标名目合同备案和登记台账做事。负

责中标名目招投标关连府上采集归整和各投标名目保证金的缴退做事和登记台

账做事；负责企业关连文凭原件（招投标用）的守护做事和各投标名目所在地企

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

业信息库更新及赞佩做事。

（10）研究院：负责组织公司的职工培训事务；制定研究课题，并组织进行

研究论证，负责专利等常识产权的研发做事。

（11）总工办：根据工程部提供的府上，对工程部的合同、结算单等进行审

核；在规划部提供府上的基础上，编制投标工程的商务标，对工程进行报价；对

工程部编制的决算进行审核。负责工程产值和成本的上报经管和审核，负责工程

材料入库合感性、准确性、实时性的分析审核；负责名目工程府上档案的上报管

理，督促名目工程签证。负责各工程质地的管控做事以及工期、施工质地的搜检、

监监做事，对各工程的关连技能和武艺进行指导和培训；负责产值成本管控，工

地质地安全的搜检，名目府上的搜检；负责绿化配景和工程名目指导，并提供现

场扶助；负责东谈主工机械合同的审核及归档；负责公司工程中千般材料价钱的审核

和质地的管控做事，提供最新有用的材料供应信息，实时作念好材料询价、比价、

核价做事，并对各工程材料质地进行搜检、监督。

（12）工程部：了解公司及用户客户的意图和情况，制定名目计划和名目完

成方针，确定名目实施的基本做事方法和标准。根据施工决策现场平面布置，组

织配合完成关联施工准备做事。贯彻执行关联的施工技能表率、质地圭臬、操作

规程和和施工工艺，完成施工任务。制定材料采购计划及工程款收款计划，并负

责实施完成。

（13）结算部：配合工程部和规划部作念好工程款的结算，和谐好与客户的关

系，负责治理与工程款关连的各类问题。

（14）财审部：制定公司的里面审计做事轨制，编制年度里面审计做事计划；

对公司财务收支、财务计划（预算）及完成情况、财富运行及质地状态、规划绩

效过火关联的经济举止进行审计；对公司内控轨制的健全性和有用性及执行情况

进行评审，对关联业务的规划风险进行评估；对公司物质（劳务）采购、业务经

营、对外投资等要害经济举止的决策与执行和紧迫经济合同（左券）的签订与履

行进行审计监督；对公司的基建工程和要害技能改造、大修等固定财富投资名目

进行审计监督；对社会中介机构开展公司关联财务审计、财富评估及关连业务活

动做事结果的真确性、正当性进行监督，并作念好社会中介机构聘用、更换和报恩

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支付的监督；公司董事会交办的其他特殊性专项审计事项。

七、刊行东谈主控股、参股公司和分公司情况

（一）刊行东谈主子公司、参股公司和分公司情况

禁止本招股说明书签署日，公司有一家分公司——江苏花王园艺股份有限公

司扬州分公司，无子公司、参股公司。

扬州分公司成立于 2013 年 10 月 24 日，地址位于扬州市友谊路 181 号，经

营范围为：许可规划名目：无。一般规划名目：园艺园林、绿化工程假想、施工、

养护，绿色装璜装璜，市政公用工程施工，园林古建筑工程施工，城市及谈路照

明工程施工，公路工程施工，水利水电工程施工，花草苗木的种养植，花草、苗

木、盆景租赁，园林机械的批发、零卖，提供蒸汽服务。（名目中需禀赋的凭资

质规划）

（二）刊行东谈主也曾领有的子公司情况

公司曾领有 1 家全资子公司——合肥文博园艺有限公司。合肥文博园艺已经

于 2012 年 12 月刊出。

1、合肥文博园艺概况

合肥文博园艺成立于 2011 年 7 月 1 日，注册成本为 10 万元，法定代表东谈主为

岳培幸，注册地址为合肥市包河区滨湖家园 18-101 号，规划范围为：园艺园林、

绿化工程假想、施工、养护；装璜装璜；花草苗木的种养植；花草、苗木、盆景

租赁；园林机械销售。

2、合肥文博园艺的设立情况

2011 年 4 月，公司中标了“合肥市滨湖新区方兴大路（京台高速-玉龙路）

谈路绿化景不雅施工及方兴大路互通立交（15 米绿线）绿化施工”名目（以下简

称“玉龙路工程”），并于 2011 年 5 月，同甲方签订了施工合同。合同签订之前，

本公司并不显着合肥招投标中心已经发布了对于“外地建安企业在合肥招投标中

心投标并中标后必须在合肥市注册子公司，以子公司口头与业主单元签订合同”

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的法则。因此，自合肥当地监管机构见知本公司要设立子公司以后，公司于 2011

年 7 月设立了合肥文博园艺。但由于合肥文博园艺自身并不具有建设工程施工相

关的禀赋，最终本公司同甲方商议决定此工程施工合同仍然保持同本公司签订，

并同期加盖合肥文博园艺公章。

2011 年 6 月 12 日，经江苏花王园艺有限公司股东会决议同意在合肥市设立

合肥文博园艺。

2011 年 6 月 20 日，合肥市工商局下发“（合）登记名预核准字[2011]第 9300

号”《企业称呼预先核准见知书》，同意预先核准在合肥市设立的有限做事公司名

称为“合肥文博园艺有限公司”。

2011 年 6 月 29 日，安徽恒谊管帐师事务所对合肥文博园艺有限公司的出资

情况，出具了皖恒谊验字[2011]第 0781 号《验资禀报》。

2011 年 7 月 1 日 ， 合 肥 市 工 商 局 向 文 博 园 艺 核 发 了 注 册 号 为

340100000539396 的《企业法东谈主营业派司》，批准设立合肥文博园艺。

合肥文博园艺设立历程适当《公司法》等法律法例对于公司设立的法则，手

续都全，不存在违背法律法则的情形。

3、合肥文博园艺的刊出情况

合肥文博园艺成立后一直未开展具体的业务规划举止，为此合肥文博园艺于

2012 年 12 月 21 日在合肥市工商局办理完毕了刊发轫续。

2012 年 8 月 31 日，经合肥文博园艺股东会决议，对公司进行计帐，即日组

成计帐组，计帐组成员为：岳培幸、眭江辉；岳培幸为计帐组组长。

2012 年 9 月 2 日，合肥文博园艺在《新安晚报》报纸刊登计帐公告，声明

已经组成计帐组，请关联债权东谈主于见报之日起 45 日内到公司计帐组申报债权及

办理债权登记手续。

2012 年 11 月 14 日，合肥文博园艺在中国建设银行股份有限公司合肥滨湖

支行办理了银行结算账户撤废手续，银行收回了开户许可证。

2012 年 11 月 30 日，合肥市地方税务局包河区分局出具的《刊出税务登记

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苦求及清理搜检结果表》，办理完结了地税刊出登记。

2012 年 12 月 16 日，合肥文博园艺有限公司股东会，说明公司债权债务已

完结，同意公司刊出。2012 年 12 月 21 日，合肥市工商局下发“（合）登记企销

字[2012]第 5190 号”《企准予刊出登记见知书》，准予合肥文博园艺刊出。

2012 年 12 月 28 日，合肥市组织机构代码经管办公室出具《世界组织机构

代码松手见知单》，同意刊出合肥文博园艺组织机构代码证。

2013 年 5 月 28 日，安徽省合肥市包河区国度税务局出具《刊出税务登记申

请审批表》，合肥文博园艺办理完结国税刊出登记。

综上，经过合肥文博园艺股东会决议，公司不再连接规划，因此，合肥文博

园艺进行了刊出。同期，合肥文博园艺的刊出标准适当《公司法》等法律法例的

法则。

4、合肥文博园艺的财务数据及规划情况

合肥文博园艺 2011 年的财务报表经安徽恒谊管帐师事务所审计，并出具了

皖恒审年审字[2012]第 110 号圭臬无保钟情见的《审计禀报》，2012 年 11 月 30

日/2012 年 1-11 月的财务数据未经审计。

（1）财富欠债表

单元：元

名目 2012 年 11 月 30 日 2011 年 12 月 31 日

流动财富: - -

货币资金 99，614.71 99，833.65

流动财富总共 - -

财富总共 99，614.71 99，833.65

欠债总共 - -

整个者权益（或股东权益）： - -

实收获本（或股本） 100，000.00 100，000.00

实收获本（或股本）净额 100，000.00 100，000.00

未分配利润 -385.29 -166.35

整个者权益（或股东权益）总共 99，614.71 99，833.65

欠债和整个者权益（或股东权益）总共 99，614.71 99，833.65

（2）利润表

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单元：元

名目 2012 年 1-11 月 2011 年

一、主营业务收入 - -

减：营业成本 - -

销售用度 - -

销售税金及附加 - -

二、主营业务利润 - -

加：其他业务利润 - -

减：营业用度 - -

经管用度 600.00 410.00

财务用度 -381.06 -243.65

三、营业利润 -218.94 -166.35

加：投资收益 - -

补贴收入 - -

营业外收入 - -

减：营业外开销 - -

加：以去年度损益调整 - -

四、利润总额 -218.94 -166.35

减：所得税 - -

五、净利润 -218.94 -166.35

六、可供分配的利润 -218.94 -166.35

七、可供投资者分配的

-218.94 -166.35

利润

八、未分配利润 -218.94 -166.35

注：合肥文博园艺存续时期发生的经管用度系银行基本账户的赞佩用度，发生的财务费

用系银行进款的利息收入。

合肥文博园艺自成立以来，莫得从事具体规划举止。

2013 年合肥市工商行政经管局出具的诠释，未发现合肥文博园艺有任何因

违背工商行政经管法例而受到行政处罚的记录；2013 年合肥市地方税务局包河

区分局及合肥市包河区国度税务局出具的诠释：本公司自设立至其刊出之日期

间，谨慎死守国度及地方关联税收经管法律、法例，照章申报、缴纳并缴清应缴

之税款，不存在违背税收经管法律、法例的情形，与所在经管单元莫得税务争议

亦未受过所在经管单元的行政处罚。

八、刊行东谈主主要股东及实践禁止情面况

（一）刊行东谈主主要股东的基本情况

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1、花王海外建设集团有限公司

成立时候：2011 年 4 月 19 日

注册成本：35，000 万元

实收获本：33，080 万元

住所：丹阳市延陵镇南二环路 88 号

法定代表东谈主：肖国强

规划范围：许可规划名目：无。一般规划名目：代开国表里工业与民用建筑

（不含园林绿化），旧城改造（不含园林绿化），铝合金门窗安装；汽车配件、金

属构件分娩、销售；化工原料及化工居品（危急化学品除外）、塑料成品、橡胶

成品、五金机电居品、燃料油、针纺织品、机电居品、电子居品及通讯蛊卦（不

含卫星电视播送大地接收设施）、建筑五金、五金器具、水暖器材、仪器姿色的

销售；算计机软硬件、蚁集技能的开发、销售。

禁止本招股说明书签署日，花王集团的股东及股权结构情况如下：

股东称呼 出资额（万元） 出资比例

肖国强 31，420.00 89.77%

张云雷 3，080.00 8.80%

肖杰俊 500.00 1.43%

总共 35，000.00 100.00%

注：肖杰俊为肖国强不登大雅兄弟。

花王集团最近一年的主要财务数据如下（合并口径）：

单元：万元

名目 2015 年 12 月 31 日/2015 年度

总财富 180，877.82

净财富 69，745.59

净利润 6，325.88

注：以上财务数据经丹阳中信管帐师事务所审计。

2、江苏花种投资有限公司

成立时候：2011 年 10 月 20 日

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注册成本：3，638.18 万元

实收获本：3，638.18 万元

住所：丹阳市开发区立曜路 1 号

法定代表东谈主：冷响令

规划范围：许可规划名目：无。一般规划名目：名目投资、投资经管服务。

花种投资系由公司职工以及少数花王集团聚工持股的股权投资公司。禁止本

招股说明书签署日，花种投资的股东及股权结构情况如下：

序号 股东称呼 股东任职身份 出资额（万元） 出资比例

1 林晓珺 公司董事、总司理 858.90 23.61%

2 李洪斌 公司董事会秘书 752.50 20.68%

3 栾正云 公司部门司理 555.10 15.26%

4 林小旭 公司部门司理 208.25 5.72%

5 潘晓辉 公司董事、花王集团总裁 151.20 4.16%

6 肖锁龙 公司副总司理 142.10 3.91%

7 贺雅新 公司监事、中枢技能东谈主员 112.00 3.08%

8 刘子萌 原公司部门司理、现公司职工 105.00 2.89%

9 何广亮 公司部门司理 67.48 1.85%

10 肖正息 原公司部门司理、现公司职工 63.35 1.74%

11 韦建宏 公司副总司理 42.70 1.17%

12 李义荣 公司财务总监 39.55 1.09%

13 殷敖金 公司副总司理 38.50 1.06%

14 张新照 公司部门司理 35.70 0.98%

15 夏伟勇 公司监事、花王集团副总裁 35.00 0.96%

16 肖杰俊 公司证券事务代表 34.65 0.95%

17 龚新英 原公司部门副司理、现公司职工 28.35 0.78%

18 尹小琴 公司部门司理 28.00 0.77%

19 崔竑波 公司副总司理 28.00 0.77%

20 丁潇洒 公司部门司理 26.95 0.74%

21 张震 原公司部门司理、现公司职工 25.55 0.70%

22 蒋贵庞 公司部门司理 23.45 0.64%

23 冷响令 原部门司理、现公司职工 23.10 0.63%

24 王金花 原公司部门副司理、现公司职工 22.75 0.63%

25 岳培幸 公司部门司理 22.05 0.61%

26 曹武华 公司部门司理 21.35 0.59%

27 黄爱民 公司部门司理 18.55 0.51%

28 毛晓燕 公司部门司理 18.20 0.50%

29 穆春宝 原部门司理、现已下野 17.50 0.48%

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公司原部门司理，现花王集团副

30 张翠萍 17.50 0.48%

总裁

31 徐旭升 公司副总司理 17.50 0.48%

32 李彩娥 公司部门副司理 17.15 0.47%

33 陈建华 公司部门司理、中枢技能东谈主员 16.10 0.44%

34 周其龙 公司部门司理 13.65 0.38%

35 谷辉 公司部门司理、中枢技能东谈主员 10.50 0.29%

总共 - 3，638.18 100.00%

花种投资最近一年的主要财务数据如下：

单元：万元

名目 2015 年 12 月 31 日/2015 年度

总财富 3，634.72

净财富 3，629.72

净利润 -0.17

注：以上财务数据未经审计。

3、山南沃念念投资中心（有限合伙）

成立时候：2011 年 4 月 11 日

执行事务合伙东谈主：王红亚

主要规划场所： 山南市乃东县乃东路 68 号

规划范围：许可规划名目：无。一般规划名目：股权投资；名目投资。

禁止本招股说明书签署日，山南沃念念的合伙东谈主过火出资情况如下：

合伙东谈主称呼 身份 实缴出资额（万元） 实缴出资比例

王红亚 普通合伙东谈主 300.00 50.00%

王小英 有限合伙东谈主 300.00 50.00%

总共 - 600.00 100.00%

山南沃念念最近一年的主要财务数据如下：

单元：万元

名目 2015 年 12 月 31 日/2015 年度

总财富 2，136.41

净财富 504.01

净利润 -28.84

注：以上财务数据未经审计。

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4、常州金陵华软创业投资合伙企业（有限合伙）

成立时候：2010 年 8 月 5 日

主要规划场所：常州市新北区太湖东路 9-1 号 1303-1 室

执行事务合伙东谈主托福代表：王广宇

规划范围：许可规划名目：无。一般规划名目：创业投资、创业投资征询、

创业投资经管。

禁止本招股说明书签署日，金陵华软的合伙东谈主过火出资情况如下：

合伙东谈主称呼 身份 实缴出资额（万元） 实缴出资比例

常州华软投资经管有限公司 普通合伙东谈主 77.25 0.22%

龙城旅游控股集团有限公司 有限合伙东谈主 12，359.91 35.40%

常州华软创业投资中心（有限合伙） 有限合伙东谈主 22，479.61 64.38%

总共 - 34，916.78 100.00%

金陵华软最近一年的主要财务数据如下：

单元：万元

名目 2015 年 12 月 31 日/2015 年度

总财富 32，054.36

净财富 32，035.64

净利润 4，433.33

注：以上财务数据未经审计。

金陵华软的主要有限合伙东谈主常州华软创业投资中心（有限合伙）的基本情况

如下：

常州华软创业投资中心（有限合伙）成立于 2010 年 07 月 16 日，住所为常

州市新北区太湖东路 9-1 号。执行事务合伙东谈主托福代表为王广宇，规划范围为创

业投资、投资征询。禁止本招股说明书签署日，常州华软创业投资中心（有限合

伙）的合伙东谈主过火出资结构如下：

合伙东谈主称呼 身份 出资金额（万元） 出资比例

常州华软投资经管有限公司 普通合伙东谈主 359.66 2.41%

华软成本经管集团股份有限

有限合伙东谈主 14，591.57 97.59%

公司

合 计 - 14，951.23 100.00%

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常州华软创业投资中心（有限合伙）的有限合伙东谈主华软成本经管集团股份有

限公司的基本情况如下：

华软成本经管集团股份有限公司成立于 2011 年 2 月 23 日，住所为北京市石

景山区八大处高技术园区西井路 3 号 2 号楼 203 房间，法定代表东谈主为王广宇，注

册成本 11，406.34 万元，规划范围为财富经管；股权投资；投资经管；投资征询。

禁止本招股说明书签署日，华软成本经管集团股份有限公司的股东过火股权结构

如下：

股东称呼 出资金额（万元） 出资比例

王广宇 4，698.04 41.19%

吴光明 1，623.89 14.24%

北京华软长青投资合伙企业（有限合伙） 1，500.00 13.15%

万景恒丰海外投资控股有限公司 1，500.00 13.15%

瑞富投资有限公司 1，000.00 8.77%

周帮建 257.15 2.25%

华元金控成本经管（上海）有限公司 125.54 1.10%

侯华军 106.66 0.94%

陈建平 61.95 0.54%

朱小坤 61.95 0.54%

马志尔 61.95 0.54%

浙江金溢投资有限公司 57.96 0.51%

天津信杰投资有限公司 57.96 0.51%

金敏燕 57.96 0.51%

笪鸿浩 50.22 0.44%

闻青南 41.30 0.36%

包建伟 41.30 0.36%

东兆长泰集团有限公司 41.30 0.36%

陈立宏 28.98 0.25%

张贤华 20.65 0.18%

王健 11.59 0.10%

合 计 11，406.34 100.00%

5、吴群先生

吴群先生，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号 321181198801******，

住址：江苏省丹阳市胡家场*****。

6、束好意思珍女士

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束好意思珍女士，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号 321119195705******，

住址：江苏省丹阳市木桥*****。

7、江苏盛宇丹昇创业投资有限公司

成立时候：2008 年 10 月 28 日

法定代表东谈主：陈震彦

主要规划场所：江苏省丹阳市开发区兰陵路 88 号

规划范围：许可规划名目：无。一般规划名目：创业投资业务；代理其他创

业投资企业等机构或个东谈主的创业投资业务；创业投资征询业务；为创业企业提供

创业经管服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资经管参谋人机构。

禁止本招股说明书签署日，丹昇投资的股东及股权结构情况如下：

股东称呼 出资额（万元） 出资比例

上海盛宇股权投资基金经管有限公司 6，440.00 30.67%

丹阳投资集团有限公司 4，760.00 22.67%

丹阳新能源发展有限公司 4，200.00 20.00%

丹阳市高创科技发展有限公司 1，400.00 6.67%

江苏艾利克斯投资有限公司 1，400.00 6.67%

丹阳市电站汽锅配件厂 1，400.00 6.67%

江苏天工集团有限公司 1，400.00 6.67%

总共 21，000.00 100.00%

丹昇投资最近一年的主要财务数据如下：

单元：万元

名目 2015 年 12 月 31 日/2015 年度

总财富 19，835.23

净财富 21，793.43

净利润 -71.50

注：以上财务数据未经审计。

（二）实践禁止情面况

肖国强先生面前辗转禁止本公司 55.61%的股权，为本公司的实践禁止东谈主。

公司实践禁止东谈主肖国强先生为公司现任董事长，1970 年 9 月生，中国国籍，

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

身份证号为 321119197009******，领有冈比亚共和国永久居留权。肖国强先生

1990 年毕业于埤城职业中专学校并留校任教，之后曾任职于丹阳市丹棉集团公

司。1992 年，肖国强先生入手创业从事鲜花贸易和销售业务，并于 1998 年 10

月投资创办丹阳市花王园艺有限公司。

2003 年 4 月，肖国强先生投资创办了本公司并先后任执行董事、董事长职

务，在 2003 年至 2009 年时期还一直兼任总司理一职，曾先后赢得“丹阳市十大

了得后生”、“镇江市十大了得后生光彩之星”、“镇江市作事模范”、“江苏省花木

协会先进做事者”、“江苏省作事模范”、“江苏省十大了得后生农民”、“江苏省优

秀企业家”、“中国园林绿化行业优秀企业家”等荣誉称号。肖国强先生现还兼任

花王集团执行董事一职。

（三）控股股东、实践禁止东谈主约略禁止或施加剧要影响的其他企业

禁止本招股说明书签署日，实践禁止东谈主肖国强禁止或施加剧要影响的其他企

业如下图所示：

肖国强

67% 89.77% 40% 100% 100% 100%

10% 花王集团

小额贷款 必扬光电 中国花王国 中国花王建 中国花王集

际（香港） 设（香港） 团（香港）

100% 100% 55.61% 98.5% 100% 100% 100%

钟发投资 MMLW

江苏利鑫 联兴房屋 江苏花王 王府酒店 万帮物业

34.15% 33.00%

江苏钟发

禁止本招股说明书签署日，实践禁止东谈主肖国强及控股股东花王集团禁止或施

加剧要影响的其他企业的具体情况如下：

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

总财富（2015 年 净财富（2015 年 净利润（2015

序号 公司称呼 成立时候 注册成本 实收获本 股权结构 注册地 主营业务 审计情况

12 月 31 日） 12 月 31 日） 年度）

肖国强 89.77%；张

2011 年 4 35，000 万 33，080 万 丹阳市延陵镇南二 经丹阳中信管帐

1 花王集团 云雷 8.80%；肖杰 股权投资 180，877.72 万元 69，745.59 万元 6，325.88 万元

月 19 日 元 元 环路 88 号 师事务所审计

俊 1.43%

肖国强 67%；朱广

小额贷款公 2010 年 1 20，000 万 20，000 万 琴 11.5%；崔竑波 丹阳市万善西路 999 小额贷款、提供

2 27，006.82 万元 26，532.98 万元 26.19 万元 未经审计

司 月 20 日 元 元 11.5%；花王集团 号 担保

10%

2009 年 9 3，000 万 丹阳市延陵镇南二 房地产投资开

3 联兴房屋 3，000 万元 花王集团 100% 9，690.21 万元 2，694.00 万元 -157.53 万元 未经审计

月 15 日 元 环路 88 号 发

2009 年 8 1，000 万 花王集团 98.5%； 丹阳市南二环路 88

4 王府酒店 1，000 万元 餐饮、住宿服务 5，788.54 万元 -3，410.06 万元 -298.62 万元 未经审计

月 11 日 元 韦春花 1.5% 号

电子器件、宽带

接入蛊卦、通讯

深圳市宝安区石岩

系统、视频监控

2011 年 6 肖国强 40%；林原 街谈园好意思社区园岭

5 必扬光电 100 万元 100 万元 蛊卦、光交叉连 16.94 万元 -40.26 万元 -24.57 万元 未经审计

月 23 日 40%；黄宇 20% 旧村 1 区 49 号 1-6

接蛊卦的研发

楼（5 楼）

和销售；光端机

的分娩

2011 年 5 5，800 万 丹阳市南二环路 88 煤炭批发、危急

6 江苏利鑫 5，800 万元 花王集团 100.00% 16，697.24 万元 5，804.20 万元 1.43 万元 未经审计

月 24 日 元 号 化学品批发

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2011 年 6 丹阳市南二环路 88

7 万帮物业 100 万元 100 万元 花王集团 100.00% 物业经管 130.55 万元 99.05 万元 -0.92 万元 未经审计

月 13 日 号

Flat D，11/F，King

Palace Plaza，No.55

中国花王国 2011 年 6 King Yip

8 1 万港元 1 港元 肖国强 100.00% - 0 万港元 -4.72 万港元 -1.11 万港元 未经审计

际（香港） 月 29 日 Street，Kwun

Tong，Kowloon，Hong

Kong

Flat D，11/F，King

Palace Plaza，No.55

中国花王建 2011 年 7 King Yip

9 1 万港元 1 港元 肖国强 100.00% - 0 万港元 -4.71 万港元 -1.11 万港元 未经审计

设（香港） 月4日 Street，Kwun

Tong，Kowloon，Hong

Kong

Flat D，11/F，King

Palace Plaza，No.55

中国花王集 2011 年 6 King Yip 147.86 万港

10 1 万港元 1 港元 肖国强 100.00% - 8，561.53 万港元 244.77 万港元 未经审计

团（香港） 月 29 日 Street，Kwun 元

Tong，Kowloon，Hong

Kong

Flat D ，11/F.，King

Palace Plaza，No.55

2012 年 10 中国花王集团（香 King Yip

11 钟发投资 1 万港元 1 港元 - 874.85 万港元 -5.44 万港元 -1.51 万港元 未经审计

月 29 日 港）100.00% Street，Kwun

Tong，Kowloon，Hong

Kong

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

P.O. Box

957，Offshore

2004 年 4 中国花王集团（香 Incorporations

12 MMLW 5 万好意思元 5 万好意思元 - 845.39 万港元 -2.67 万港元 -1.09 万港元 未经审计

月2日 港）100.00% Centre，Road

Town，Torrola，British

Virgin Islands

江苏省丹阳经济开 以引进外资及

发区经济发展总公 内资进区兴办

1993 年 06 2，000 万 丹阳市开发区迎春

13 江苏钟发 2，000 万元 司 32.85%； 实业为主，同期 13，385.02 万元 4，722.37 万元 95.28 万元 未经审计

月 14 日 元 小区迎春楼

钟发投资 34.15%； 开发规划房地

MMLW33.00% 产业务

注：花王集团响应的财务数据为合并财务报表数据，其他公司财务数据均为母公司报表口径数据。

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（四）控股股东和实践禁止东谈主顺利或辗转持有刊行东谈主的股份是否存

在质押或其他有争议的情况

禁止本招股说明书签署日，本公司控股股东和实践禁止东谈主顺利或辗转持有本

公司的股份不存在质押或其他有争议的情况。

九、刊行东谈主的股本情况

（一）本次刊行前后的股本情况

本次刊行前，公司总股本为 10，000 万股，本次拟公开刊行股票数目 3，335.00

万股，全部为公开刊行新股。公司本次公开刊行股票数目占刊行后总股本的比例

不低于 25.00%，刊行后公司总股本为 13，335.00 万股。本次刊行前后公司股本结

构情况如下表所示：

刊行前 刊行后

股东 持股数 持股 持股数 持股

（万股） 比例 （万股） 比例

花王海外建设集团有限公司 5，560.52 55.61% 5，560.52 41.70%

江苏花种投资有限公司 1，039.48 10.39% 1，039.48 7.80%

吴群 1，000.00 10.00% 1，000.00 7.50%

束好意思珍 1，000.00 10.00% 1，000.00 7.50%

山南沃念念投资中心（有限合伙） 600.00 6.00% 600.00 4.50%

常州金陵华软创业投资合伙企业（有限合伙） 500.00 5.00% 500.00 3.75%

江苏盛宇丹昇创业投资有限公司 300.00 3.00% 300.00 2.25%

小计 10，000.00 100.00% 10，000.00 74.99%

本次刊行股份 - - 3，335.00 25.01%

总共 10，000.00 100.00% 13，335.00 100.00%

（二）当然东谈主股东过火在刊行东谈主处担任职务情况

禁止本招股说明书签署日，公司当然东谈主股东为束好意思珍和吴群。其中，吴群为

公司董事，详见“第八节 董事、监事、高级经管东谈主员与中枢技能东谈主员”。

（三）国有股份情况

根据国务院国资委产权经管局文献《对于实施

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

暂行法则>关联问题的函》（国资厅产权（2008）80号）对于标注国有股东的认

定的关连法则，禁止本招股说明书签署日，刊行东谈主股东不存在国有股股东。

（四）股东中的战术投资者持股过火简况

禁止本招股说明书签署日，本公司股东中无战术投资者。

（五）股东关联关系及关联股东的各自持股比例

禁止本招股说明书签署日，分别持有公司10%股权的当然东谈主股东——吴群和

束好意思珍系表姑侄关系。

此外，吴群和其父亲吴光明顺利辗转总共持有江苏艾利克斯投资有限公司

100%的股权，江苏艾利克斯投资有限公司持有公司股东丹昇投资6.67%的股权；

同期，吴群的父亲吴光明还辗转持有公司股东金陵华软的部分出资。

除上述情况外，公司股东之间不存在关联关系。

（六）股东所持股份的流畅限制和自觉锁定股份的承诺

1、公司实践禁止东谈主肖国强、控股股东花王海外建设集团有限公司承诺：自

公司初度公开刊行的股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或者委

托他东谈主经管其在本次刊行前已顺利和辗转持有的刊行东谈主股份，也不由公司回购该

部分股份。所持公司股票在锁依期满后两年内进行减持的，减持价钱不低于刊行

价（时期内公司若发生疏红派息、公积金转增股本、配股等情况，该刊行价应进

行相应除权除息处理，下同），况且每年减持数目不高出总股本的5%；若公司

上市后6个月内股票勾通20个交易日的收盘价均低于刊行价，或者上市后6个月期

末收盘价低于刊行价的，所持股票锁依期限自动延长6个月。况且，肖国强先生

作为公司董事长，还承诺：上述承诺锁依期届满后，在本东谈主任职时期，每年转让

的公司股份不高出本东谈主上年末顺利或者辗转持有的公司股份总和的百分之二十

五；在下野后半年内，不转让本东谈主顺利或者辗转持有的公司股份。

2、公司其他股东江苏花种投资有限公司、吴群、束好意思珍、山南沃念念投资中

心（有限合伙）、常州金陵华软创业投资合伙企业（有限合伙）、江苏盛宇丹昇

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

创业投资有限公司承诺：自公司初度公开刊行的股票在证券交易所上市之日起十

二个月内，不转让其持有的股份；

况且，公司股东束好意思珍、山南沃念念投资中心（有限合伙）、常州金陵华软创

业投资合伙企业（有限合伙）还承诺：所持公司股票在锁依期满后两年内进行减

持的，减持价钱不低于刊行价，锁依期满一年内减持数目不高出上市前所持股份

数目的80%，锁依期满一年后减持数目不受限制（减持数目不错达到所持股份数

量的100%）；

股东江苏花种投资有限公司承诺：所持公司股票在锁依期满后两年内进行减

持的，减持价钱不低于刊行价，扣除因刊行东谈主董事、监事、高级经管东谈主员持有股

权而辗转持有刊行东谈主的股票需受“任职时期，每年转让的公司股份不高出本东谈主上

年末顺利或者辗转持有的公司股份总和的百分之二十五；在下野后半年内，不转

让本东谈主顺利或者辗转持有的公司股份”的限制股票数目之外，锁依期满一年内减

持数目不高出扣除锁定后上市前所持股份数目的80%，锁依期满一年后减持数目

不受限制（减持数目不错达到扣除锁定后所持股份数目的100%）；

股东吴群还承诺：所持公司股票在锁依期满后两年内进行减持的，减持价钱

不低于刊行价，每年的减持数目不高出其上一年度末持有刊行东谈主股份的25%；

3、公司董事吴群以及通过江苏花种投资有限公司辗转持有本公司股份的董

事、监事、高级经管东谈主员林晓珺、潘晓辉、贺雅新、夏伟勇、李洪斌、李义荣、

韦建宏、殷敖金、肖锁龙、徐旭升、崔竑波承诺，自公司初度公开刊行股票上市

之日起十二个月内，不转让本东谈主顺利或者辗转持有的公司股份。上述承诺锁依期

届满后，在本东谈主任职时期，每年转让的公司股份不高出本东谈主顺利或者辗转持有的

公司股份总和的百分之二十五；在下野后半年内，不转让本东谈主顺利或者辗转持有

的公司股份。

4、公司董事、高级经管东谈主员林晓珺、潘晓辉、吴群、李洪斌、李义荣、韦

建宏、肖锁龙、殷敖金、徐旭升、崔竑波除死守上述承诺外，还承诺：公司上市

后6个月内股票勾通20个交易日的收盘价均低于刊行价或者上市后6个月期末收

盘价低于刊行价的，本东谈主顺利或辗转持有的公司股票锁依期限自动延长6个月。

所持公司股票在锁依期满后两年内进行减持的，其减持价钱不低于刊行价。

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

5、上述承诺的敛迹步履，详见本招股说明书“要害事项辅导”之“七、承

诺事项的敛迹步履”的关连内容。

十、刊行东谈主里面职工股及工会持股、相信持股情况

公司未刊行里面职工股，也不存在工会持股、相信持股、托福持股等情况。

十一、刊行东谈主职工过火社会保障和薪酬情况

（一）职工组成

禀报期各期末，公司职工数目的变化情况如下：

单元：东谈主

名目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

职工东谈主数 268 286 343

2014年末，公司职工较2013年末有一定程度的减少，主要原因系公司土建为

主的工程名目上升，专科工程分包和机械功课增多，导致部分自有施工现场辅助

类工程东谈主员有所减少。

2015年末，公司职工东谈主数较2014年末有一丝下降，主要原因系公司部分岗亭

进行了合并和精简而减少关连东谈主员变成的。

禁止2015年12月31日，公司职工的专科结构、年齿结构和文化程度结构情况

如下：

1、按专科结构分歧

部门专科 东谈主数（东谈主） 占职工总和的比例

经管东谈主员 59 22.01%

财务东谈主员 13 4.85%

假想东谈主员 12 4.48%

工程和技能东谈主员 176 65.67%

其他东谈主员 8 3.00%

总共 268 100.00%

2、按年齿结构分歧

年齿区间（岁） 东谈主数（东谈主） 占职工总和比例

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30 及以下 132 49.25%

31-40 76 28.36%

41-50 43 16.04%

51 及以上 17 6.34%

总共 268 100.00%

3、按文化程度结构分歧

学历类别 东谈主数（东谈主） 占职工总和比例

大学本科及以上 105 39.18%

大专 108 40.30%

高中、中专及以下 55 20.52%

总共 268 100.00%

（二）公司执行社会保障轨制情况

本公司实行作事合同制，职工按照与公司签订的作事合同承担义务和享受权

利。

本公司已按照《中华东谈主民共和国作事合同法》、《中华东谈主民共和国社会保障

法》、《住房公积金经管条例》等国度关连法律法例和当地政府的关联法则，开

立了零丁的社保和住房公积金账户，为职工缴纳基本养老保障、基本医疗保障、

工伤保障、失业保障、生养保障和住房公积金。

1、公司的“社会保障”缴纳情况

禀报期内，刊行东谈主社会保障缴纳东谈主数如下：

2015 年 12 月 2014 年 12 月 2013 年 12 月

名目

应缴东谈主数 实缴东谈主数 应缴东谈主数 实缴东谈主数 应缴东谈主数 应缴东谈主数

养老保障 268 230 286 248 343 309

医疗保障 268 227 286 241 343 296

工伤保障 268 230 286 247 343 309

失业保障 268 230 286 247 343 309

生养保障 268 230 286 247 343 309

注 1：2013 年 12 月，公司有 34 东谈主未办理养老保障、工伤保障、失业保障和生养保障，

其中 20 东谈主属于公司试用期职工，公司尚未为其办理，9 东谈主由于年齿偏大等原因自觉松手办

理，1 东谈主已承办理农保，4 东谈主由于原单元帮其办理，因此不在公司相通办理。

2013 年 12 月，公司有 47 东谈主未办理医疗保障，其中 20 东谈主属于公司试用期职工，公司尚

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

未为其办理；5 东谈主由于年齿偏大未予办理；4 东谈主由原单元为其办理；9 东谈主与公司协商自觉放

弃办理，公司已为其提供相应的现款补助；1 东谈主已经参加新农合；3 东谈主由个东谈主承担保障用度；

5 东谈主由单元当月为其办理，次月凯旋。

注 2：2014 年 12 月，公司有 38 东谈主未办理养老保障，39 东谈主未办理工伤保障、失业保障

及生养保障，45 东谈主未办理医疗保障，未办理的原因如下：其中 20 东谈主为试用期职工，公司将

在其转正后为其补交“五险”；10 东谈主由于年齿偏大等原因自觉松手在公司办理“五险”，公

司已为其提供相应的现款补助；3 东谈主已退休，其中 1 东谈主连接缴纳养老保障；6 东谈主由原单元为

其缴纳“五险”；另外还有 6 东谈主由于由原单元为其办理等原因未办理医疗保障。

注 3：2015 年 12 月，公司有 38 东谈主未办理养老保障，38 东谈主未办理工伤保障、失业保障

及生养保障，41 东谈主未办理医疗保障，未办理的原因如下：其中 34 东谈主为试用期职工，公司将

在其转正后为其补交“五险”；1 东谈主已退休；1 东谈主自觉松手在公司办理“五险”，公司已为其

提供相应的现款补助；1 东谈主由原单元为其缴纳“五险”；1 东谈主已经参加了农保；2 东谈主已经参加

新农合；另外还有 2 东谈主由于由原单元为其办理等原因未办理医疗保障。

2、公司的“住房公积金”缴纳情况

禀报期内，公司“住房公积金”缴纳情况东谈主数如下：

名目 2015 年 12 月 2014 年 12 月 2013 年 12 月

住房公积金应缴东谈主数 268 286 343

住房公积金实缴东谈主数 227 245 305

注 1：2013 年 12 月，公司有 38 东谈主未办理住房公积金，其中 20 东谈主属于公司试用期职工，

公司尚未为其办理；14 东谈主由于年齿偏大等原因自觉松手在公司办理住房公积金；4 东谈主由原单

位为其办理。

注 2：2014 年 12 月，公司有 41 东谈主未办理住房公积金，其中 20 东谈主属于公司试用期职工，

公司尚未为其办理；10 东谈主由于年齿偏大自觉松手办理，公司已为其提供相应的现款补助；5

名与公司协商自觉松手；3 名已退休；3 东谈主由原单元为其办理。

注 3：2015 年 12 月，公司有 41 东谈主未办理住房公积金，其中 34 东谈主属于公司试用期职工，

公司尚未为其办理；5 名与公司协商自觉松手，公司已为其提供相应的现款补助；1 名已退

休；1 东谈主由原单元为其办理。

3、 行政主管部门的意见

（1）社会保障主管部门的意见

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根据丹阳市东谈主力资源和社会保障局出具的书面诠释，刊行东谈主自 2013 年 1 月

1 日于今均谨慎死守国度及地方关联作事保障法律、法例，按时足额缴纳了各项

社会保障的保障金，不存在拖欠、不足额缴纳社会保障金或其他违背作事保障法

律、法例及法则的情形，亦未受过关连行政处罚。

（2）住房公积金主管部门的意见

根据镇江市住房公积金经管中心丹阳分中心出具的书面诠释，2013 年 1 月 1

日于今，刊行东谈主谨慎死守国度及地方关联住房公积金经管的法律、法例，实时、

缴纳职工住房公积金，不存在漏缴、欠缴住房公积金或其他违背住房公积金经管

法律、法例的情形，亦未受过关连行政处罚。

4、控股股东及实践禁止东谈主对于承担“五险一金”补缴风险的承诺

刊行东谈主控股股东花王集团及实践禁止东谈主肖国强就刊行东谈主“五险一金”的缴纳

情况作出不可撤废书面承诺：如果刊行东谈主过火子公司未按关连法例法则足额、按

时为全体职工缴纳“五险一金”，导致刊行东谈主被关连行政主管部门要求补缴或罚

款，则控股股东及实践禁止东谈主将实时、无条件且全额承担关连损失，并保证今后

不就此向刊行东谈主进行追偿。

（三）公司职工薪酬轨制及薪酬水平情况

1、公司职工薪酬轨制情况

公司的职工薪酬主要包括基本工资、绩效奖金、出勤工资、职称文凭补贴和

年终奖金等，公司职工薪酬轨制如下：

花王园艺的职工薪酬轨制主要包括《薪资经管政策》、《公司各部门观望规

定》、《奖项、常识产权激励轨制》等薪酬经管轨制，其中《薪资经管政策》主要

法则了薪酬制订圭臬、分配原则、评估周期、薪酬各组成部分的详备算计过程以

及住宿、膳食、作事保护用品等其他福利待遇的披发圭臬；《公司各部门观望规

定》主要法则了各部门绩效薪酬的考评国法和考评历程；《奖项、常识产权激励

轨制》、《个东谈主职称文凭补贴轨制》主要法则了职工赢得领有的职称文凭、奖项和

荣誉对应的奖励情况。

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2、禀报期内，公司各级别、各岗亭职工薪酬及与主要规划地社会平均工资

的比较情况

（1）公司的职工职级分歧情况

公司主要分歧了 4 个职工职级，具体如下表所示：

职级 事务/经管系列

高管级 董事长、总司理、财务总监、工程副总、董事会秘书

司理级 名目司理、财务部司理、行政企划部司理、东谈主事培训部等部门司理

副司理级 采购专员、技能专员等其他专员

职工级 专科技能东谈主员、施工员、材料员、府上员、安全员、质地员、职工

（2）公司各职级职工的收入水平、与当地最低和平均工资水平比较情况

面前，公司职工全年平均薪酬水平高于所在地的最低工资圭臬以及年平均工

资水平。2015 年度公司职工税前薪酬水平及与当地最低和平均工资水平的比较

情况如下：

公司各级别职工年平均薪 当地年平均工资 当地年最低工资圭臬

职级

酬（万元） （万元） （万元）

高管级 15.84

司理级 10.66

2.78 2.12

副司理级 5.60

职工级 3.46

注 1：因统计机构尚未公布 2015 年度的平均工资信息，上表“当地年平均工资”数据为 2014 年度数

据，起原于丹阳市统计局“统计府上”第 6 期《2014 年城镇住户收支情况简析》。

注 2：根据“苏东谈主社发〔2015〕422 号”和“镇东谈主社发〔2015〕141 号”，丹阳市最低工资圭臬为 1，770

元；“当地年最低工资圭臬”系根据当地月最低工资圭臬乘以 12 月推算得出。

（3）禀报期内，公司各级别、各岗亭职工薪酬及与主要规划地社会平均工

资存在相反的原因

公司各级别、各岗亭职工薪酬宽阔高于当地社会平均工资的原因在于：

①公司行业的特殊性

公司所处园林绿化行业是一门抽象性学科，不仅对专科常识有较高的要求，

还要求关连东谈主员具备万古候户外做事本领，对职工的警告与专科、才能与膂力均

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成就了较高的门槛，故对于公司东谈主员披发的薪酬水平也较当地平均水平较高。此

外，公司大部单干程名目还处于外地，工程东谈主员与后台经管东谈主员需要不时性出差

以赞佩工程名目的鼓励与公司的规划运转，变成公司职工不时处于较为紧凑的生

活状态，故公司需提高酬劳来眩惑东谈主才加入。

②公司自身盈利本领

近些年，公司业务规模总体呈现上升趋势，阛阓占有率、行业影响力与和综

合竞争力不停增强，净利润也守旧在较高的水平。跟着公司盈利本领的增多，公

司也以此为机会，充分与职工分享公司发展所带来的果实，相应提高各级别、各

岗亭东谈主员的薪酬水平。此外，为了积极开拓新阛阓、稳健扩大规划布局，公司亦

暴戾愈加阛阓化的薪酬轨制来眩惑更多东谈主才加盟公司，故导致公司酬劳水平较当

地平均水平较高。

3、公司翌日薪酬轨制安排

翌日，公司将在保持面前薪酬轨制踏实的基础上，根据公司规划发展情况、

东谈主才阛阓供需情状、当地政府的关连工资政策法则对公司薪酬轨制进行调整，预

计公司的薪酬水平将保持稳中有升的趋势。

十二、刊行东谈主主要股东、实践禁止东谈主及作为股东的董事、监事、

高级经管东谈主员的紧迫承诺过火履行情况

1、对于股份锁定的承诺

公司股东、实践禁止东谈主及持有公司股份的董事、监事、高级经管东谈主员均已就

其所持股份作出自觉锁定的承诺，详见本招股说明书“要害事项辅导”之“一、

股东对于股份锁定的承诺”及“七、承诺事项的敛迹步履”的关连内容。

2、 对于股价踏实步履的承诺

公司控股股东、实践禁止东谈主及董事、高级经管东谈主员对于股价踏实步履的承诺，

详见本招股说明书“要害事项辅导”之“二、公司上市后三年内的股价踏实步履”

及“七、承诺事项的敛迹步履”的关连内容。

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3、 对于苦求文献真确、准确、完好的承诺

公司控股股东、实践禁止东谈主、董事、监事、高级经管东谈主员对于苦求文献真确、

准确、完好的承诺，详见本招股说明书“要害事项辅导”之“三、刊行东谈主过火控

股股东、实践禁止东谈主、董事、监事、高级经管东谈主员对于苦求文献真确、准确、完

整的承诺”及“七、承诺事项的敛迹步履”的关连内容。

4、 对于持股意向、减持意向的承诺

公司主要股东对于持股意向、减持意向的承诺，详见本招股说明书“要害事

项辅导”之“五、持有刊行东谈主股份 5%以上股东的持股意向、减持意向及敛迹措

施”及“七、承诺事项的敛迹步履”的关连内容。

5、对于填补即期答复的承诺

公司控股股东、实践禁止东谈主及董事和高级经管东谈主员对于填补即期答复的承

诺，详见本招股说明书“要害事项辅导”之“六、对于填补即期答复的承诺”及

“七、承诺事项的敛迹步履”及“第十一节 经管层计划与分析”之“八、填补

即期答复的安排”的关连内容。

6、幸免同行竞争的承诺

公司控股股东、实践禁止东谈主已作出幸免同行竞争的承诺，详见本招股说明书

“第七节 同行竞争与关联交易”之“二、同行竞争”之“（二）幸免同行竞争的

承诺” 及“要害事项辅导”之“七、承诺事项的敛迹步履”的关连内容。

7、幸免关联交易的承诺

公司控股股东、实践禁止东谈主已作出幸免关联交易的承诺，详见本招股说明书

“第七节 同行竞争与关联交易”之“三、关联交易”之“（七）幸免关联交易的

承诺” 及“要害事项辅导”之“七、承诺事项的敛迹步履”的关连内容。

8、承担“五险一金”补缴风险的承诺

公司控股股东、实践禁止东谈主出具了对于承担刊行东谈主“五险一金”补缴风险的

承诺，详见本节“十一、刊行东谈主职工过火社会保障情况”之“（二）公司执行社

会保障轨制情况” 及“要害事项辅导”之“七、承诺事项的敛迹步履”的关连

1-1-87

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内容。

9、承担刊行东谈主临时办公用房被提前拔除风险的承诺

公司控股股东、实践禁止东谈主作出了对于承担刊行东谈主临时办公用房被提前拔除

风险的承诺，详见本招股说明书“第六节 业务和技能”之“五、主要固定财富

与无形财富情况”之“（二）房屋建筑物”的关连内容及“要害事项辅导”之“七、

承诺事项的敛迹步履”的关连内容。

10、承担刊行东谈主因劳务用工可能被处罚损失的承诺

担任公司董事的实践禁止东谈主肖国强作出对于承担因劳务用工而被处罚损失

的承诺，详见本招股书“第六节 业务和技能”之“四、公司主营业务具体情况”

之“（五）主要原材料供应情况”之“3、禀报期内，公司劳务采购情况”的关连

内容及“要害事项辅导”之“七、承诺事项的敛迹步履”的关连内容。

1-1-88

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

第六节 业务和技能

一、公司主营业务过火变化情况

公司自成立以来一直主要从事市政园林景不雅、旅游景不雅、谈路绿化和地产景

不雅等鸿沟的园林绿化工程施工和假想业务，同期一丝兼营花草苗木的栽植业务。

公司成立以来，主营业务未尝发生要害变化。

公司领有城市园林绿化一级禀赋、市政公用工程施工总承包二级禀赋、园林

古建筑工程专科承包二级禀赋、城市及谈路照明工程施工三级禀赋和气象园林工

程假想专项乙级禀赋。

跟着国内园林绿化工程行业阛阓需求容量的不停增大，公司业务规模继续增

长，2013 年、2014 年和 2015 年，公司分别实现营业收入 5.73 亿元、5.10 亿元

和 5.39 亿元，净利润 5，705.83 万元、5，562.65 万元和 6，780.61 万元。

二、公司所处行业的基本情况

（一）行业类别

公司所处行业为园林绿化行业，按照《国民经济行业分类》(GB/T4754-2011)，

公司所从事的园林绿化工程假想和施工业务属于“E 建筑业”门类、“50 建筑装

饰和其他建筑业”大类的“509 其他未列明建筑业”行业；公司所兼营的花草苗

木栽植业务属于“A 农、林、牧、渔业”门类、“01 农业”大类的“014 蔬菜、

食用菌及园艺作物栽植”中类中“0143 花草栽植”和“0149 其他园艺作物栽植”

行业。

（二）行业主管部门、监管体制、行业主要法律法例及政策

1、行业主管部门、监管体制

公司所处园林绿化行业的政府主管部门为中央和各级政府的建设行政主管

部门以及城市园林绿化行政主管部门，其负责制定行业发展诡计及产业政策，负

责落实国度和地方关连的法律、法例、规章和政策，制定并经管行业关连禀赋标

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准和经验认定做事，对整个行业的健康有序运行进行监督、指导。

花草苗木栽植业务的主管部门主如若各级政府的农业委员会。

2、行业主要法律法例及政策

面前，与园林绿化行业关连的主要法律法例及政策如下表所示：

政策法例文献 发布单元 发布时候

《城市绿化条例》（中华东谈主民共和国国务院令第 100 号） 国务院 1992 年 6 月 22 日

《城市园林绿化企业禀赋经管办法》（建城［1995］383 号）原建设部 1995 年 7 月 4 日

《城市绿化工程施工及验收表率》（建标［1999］46 号） 原建设部 1999 年 2 月 24 日

世界东谈主民代

《中华东谈主民共和国招标投标法》（主席令 9 届第 21 号） 表 大 会 常 务 1999 年 8 月 30 日

委员会

《建设工程质地经管条例》国务院令第 279 号 国务院 2000 年 1 月 30 日

《国度园林城市圭臬》建城[2000]106 号 原建设部 2000 年 5 月 11 日

《创开国度园林城市实施决策》（建城[2000]106 号） 原建设部 2000 年 5 月 11 日

《对于促进城市园林绿化职业健康发展的指导意见》（建城

住建部 2012 年 11 月 27 日

[2012]166 号）

《对于加强城市基础设施建设意见》（国发[2013]36 号） 国务院 2013 年 9 月 6 日

《建筑工程施工许可经管办法》（住建部令第 18 号） 住建部 2014 年 6 月 25 日

（三）园林绿化行业基本情况

1、园林绿化行业的界说、主要应用鸿沟

园林绿化行业主如若指通过运用工程技能和艺术技能，通过空间布局假想、

改造地形、栽植树木花草、营造建筑等路线以扶植生态景不雅、好意思化环境、建设园

林景不雅的行业。

从行业细分角度看，面前园林绿化行业主要包括市政园林景不雅、谈路绿化、

地产景不雅、旅游景不雅等四大具体应用鸿沟，其涵盖的主要业务内容如下表所示：

细分鸿沟 具体涵盖的业务内容

市政谈路和广场、政府办公区域、公园、河谈湖泊沿岸、配套

市政园林景不雅

的浑水管网等市政全球设施的景不雅建设

谈路绿化 高速公路、其他类别公路、铁路等谈路绿化

地产景不雅 房地产小区、交易地产的景不雅绿化

旅游景不雅 旅游景点、园艺旅游景不雅的景不雅建设

2、园林绿化行业阛阓需求的发展近况及翌日发展趋势

1-1-90

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（1）阛阓需求容量的近况及趋势

园林绿化行业是跟着中国经济起步、在进入 20 世纪 80 年代之后才入手大

规模发展起来的一个行业。在进入 21 世纪之前，中国园林绿化以市政园林建设

媾和路绿化为主，诚然阛阓需求高速增长，但总体规模仍相对较小。进入 21 世

纪以来，随同中国经济的继续稳步增长、城市化建设的不停拓展，市政园林景不雅

媾和路绿化的产业规模进一步扩大，地产景不雅和旅游景不雅园林绿化产业的飞速兴

起，园林绿化行业进入了快速增长的全面发展时期。翌日，跟着中国国民经济实

力的不停增强、城市化建设广度和深度的不停鼓励以及东谈主民生流水平的不停提

高，我国园林绿化行业的阛阓需求容量将保持稳步发展的趋势。

①中国城镇区域规模的加速扩大为市政园林景不雅建设创造了开阔的阛阓需

求空间

鼎新绽开以来，中国的城市化进程一直保持高速增长的态势。根据中国国度

统计局“国度统计数据库”的查询数据，中国建成区面积在 2004 年为 30，406 平

方公里，至 2014 年已达到 49，773 平方公里的规模，10 年增长了 63.69%。尤其

是 2008 年入手，中国的城市化建设在广度兴味上正处于由点到面、由重心中枢

区域向各地全面铺展发展的阶段，中国建成区面积呈逐年增长的态势。

2004年—2014年，中国建成区面积增长情况图

60，000 10.00%

47，855 49，773 9.00%

50，000 43，603 45，566 8.00%

40，058

36，295 38，107 7.00%

40，000 33，660 35，470

30，406 32，521 6.00%

30，000 5.00%

4.00%

20，000 3.00%

10，000 2.00%

1.00%

0 0.00%

年

年

年

年

年

年

年

年

年

年

年

04

05

06

07

08

09

10

11

12

13

14

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

建成区面积（平方公里） 增长率

府上起原：中国国度统计局“国度统计数据库”

作为城市化建设的基本组成部分，以好意思化城市谈路、建设市政广场和公园为

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基本服务内容的市政园林景不雅行业的阛阓需求正跟着中国城镇化规模的加速扩

张而呈稳步增长的趋势。根据 2004 年至 2014 年的《中国环境统计年鉴》，我国

城市环境基础设施建设园林绿化投资额从 2003 年的 321.90 亿元增长到 2013 年

的 2，234.96 亿元，年均复合增长率为 21.38%。翌日，跟着中国国民经济实力的

不停增强、城市化建设广度和深度的不停鼓励以及东谈主民生流水平的不停提高，我

国市政园林景不雅建设的阛阓需求将保持高位运行态势。

2003年—2013年，中国城市环境基础设施建设园林绿化投资情况图

2，297 2，380

2，500 2，235

1，995

2，000

1，500

915

1，000

650

429 526

322 360 411

500

0

年

年

年

年

年

年

年

年

年

年

年

03

04

05

06

07

08

09

10

11

12

13

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

城市环境基础设施建设园林绿化投资规模（亿元）

府上起原：2004 年—2014 年《中国环境统计年鉴》

②世界品级公路、铁路建设的继续增长正继续拉动谈路绿化阛阓需求的增多

跟着国民经济实力的不停增强，中国品级公路（包括高速公路和各品级公

路）、铁路建设规模继续扩大，与之配套的谈路绿化阛阓也呈逐年增长的趋势。

A、公路绿化阛阓方面，2004 年至 2014 年，我国品级公路里程数保持平均

每年 21.64 万公里的增长速率。2004 年至 2014 年，高速公路里程也基本保持平

均每年 0.71 万公里的增长。中国国度公路建设的稳步增长将为谈路绿化阛阓带

来稳步增长的阛阓需求。

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

2004年—2014年，中国品级公路、高速公路里程情况图

700 11.19 12

10.44

600 9.62

8.49 10

500 7.41

6.51 390

8

6.03 361 376

400 5.39 330 345

4.53 306 6

300 4.10 278

3.43

254 4

200 228

152 159 2

100

0 0

2004年 2005年 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年 2011年 2012年 2013年 2014年

国度品级公路里程（万公里） 高速公路里程（万公里）

府上起原：中国国度统计局“国度统计数据库”

B、铁路绿化阛阓方面，随同我国铁路里程的继续增长，尤其是高铁和城际

铁路里程的高速增长，根据 2007 年-2015 年《铁谈统计公报》，中国铁路绿化里

程自 2007 年的 2.99 万公里增长到 2014 年的 4.40 万公里。翌日跟着我国高速铁

路、城际铁路建设的进一步扩大，相应绿化阛阓需求也将继续增长。

③房地产行业的稳步发展将为园林绿化行业带来继续增长的阛阓需求

连年来我国房地产建设保持了继续增长的态势，房地产开发投资额从 2001

年的 0.63 万亿元，增长到 2014 年的 9.50 万亿元。按照住建部颁布的《城市绿化

诡计建设目的的法则》，新建住宅区的绿地率要达到 30%。假设地产景不雅建设的

插足平均约占房地产投资开发总额的 2%。据此推算，2014 年地产景不雅的阛阓需

求容量约为 1，900.00 亿元。翌日，跟着房地产行业的稳步发展，地产景不雅的阛阓

需求也将呈稳步增长的态势。

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

2001年—2014年，中国社会房地产开发投资情况图

10 9.5

9 8.6

8

7.18

7

6.18

6

4.83

5

4 3.62

3.12

3 2.53

1.94

2 1.59

1.32

1.02

1 0.63 0.78

0

年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14

20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20

房地产开发投资（万亿元）

府上起原：中国国度统计局“国度统计数据库”

④旅游景不雅等新兴阛阓的兴起正为园林绿化行业的阛阓需求创造新的增长

点

跟着国民经济的增强，园林绿化和景不雅建设也缓缓向园林园艺展览会等旅游

园林景不雅、以及气象奇迹和历史文化遗产景不雅、水系及流域的气象建设等鸿沟拓

展。园林绿化行业鸿沟的不停拓展，正为园林绿化行业的阛阓需求创造新的增长

点。

（2）阛阓需求特色的近况及趋势

①阛阓需求档次加速提高，名目需求朝大型化、高端化、千般化发展

最先，在市政园林方面，跟着中国国内分娩总值和国民总收入的继续快速增

长，中国城市化率水平不停提高，在城镇住户的生活质地继续改善的条件下，城

镇住户对全球园林的需求档次也正呈加速汲引的趋势。同期，为改善市民生活、

汲引城镇品牌形象和增强城镇眩惑力，各级地方政府也正日益加大对城市园林景

不雅建设的插足，城市园林绿化建设的内容已缓缓由基本的公园绿地、城市谈路和

广场绿化扩展到生活失业全球园林景不雅等更广的范围和更高的档次。为此，突显

生活失业功能的市民广场、景不雅公园、水系沿岸旅游满足带等大型、高级次的园

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

林绿化建设名目在世界园林绿化行业阛阓需求的占比正日益提高。阛阓需求日渐

呈现出名目大型化、高端化、千般化的特色。

2006年—2014年，中国东谈主均公园绿大地积、公园个数情况图

25 12，401 13，037 14000

11，604

10，780 12000

20 9，955

9，050

8，557 10000

7，913

15 6，908 12.3 12.6 13.1 8000

11.2 11.8

10.7

9.0 9.7 6000

10 8.3

4000

5

2000

0 0

2006年 2007年 2008年 2009年 2010年 2011年 2012年 2013年 2014年

东谈主均公园绿大地积(平方米) 公园个数

府上起原：中国国度统计局“国度统计数据库”

其次，在房产园林方面，跟着房地产阛阓的稳步发展，住户住房小区及交易

建筑日益高端化，对配套园林绿化的需求档次也呈加速汲引的趋势。

②阛阓需求的地域散布进一步拓展

由于作为阛阓需求主体的市政园林名目以地方政府投资为主导，国内市政园

林名目的阛阓需求具备较强的区域性，况且在经济相对阐扬的沿海省份相对集

中。

连年来，国度城市化建设和工业发展全面铺开，各地区经济发展程度的差距

进一步缩小，园林景不雅绿化的阛阓需求已缓缓由经济相对阐扬的一线城市向繁多

的二三线城市拓展，阛阓需求的地域散布进一步扩大，新兴的区域阛阓不停增多。

③阛阓需求入手缓缓统一，阛阓需求的地域特色日渐弱化

跟着国度城市和地区间经济交往和交流的日益邃密，以及住户对园林绿化需

求档次的加速提高，各大区域范围内，园林绿化的建设理念、假想立场以及建筑

和苗木的应用元素都呈现出相互统一的局面，阛阓需求的地域特色日渐弱化、区

域界限正缓缓弱化。

3、园林绿化行业阛阓供给的近况及翌日发展趋势

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总体而言，我国园林行业的供给和阛阓竞争的近况及翌日发展趋势呈现出以

下几个方面的特色：

（1）阛阓监管和社会监督日趋严格，阛阓竞争环境日益表率

在世界园林绿化产业规模日益增大，阛阓参与者日益增多的条件下，园林绿

化行业在国度投资和国民经济中的地位日益提高，国度和各级政府对园林绿化监

管的法律法例日趋完善，对园林绿化行业的监管也日趋严格。同期，各地社会经

济交流交往日趋频繁，信息和媒体监督日益增多，园林绿化阛阓的竞争环境正逐

步改善，阛阓竞争日趋表率，公谈性和透明程度大幅提高。

（2）行业聚合度较低，区域性竞争为主，跨区域竞争日渐增多

由于作为阛阓需求主体的市政园林以地方政府投资为主导，国内市政园林项

目的阛阓需求具备较强的区域性。诚然从大区域范围内来看，园林绿化行业的市

场需求在经济相对阐扬的沿海省份相对聚合，但阛阓具体散布方面却具有当然的

地域分散特色，相应地也变成行业内企业数目繁多，行业聚合度较低。同期，也

导致企业之间的竞争也主要以大区域范围内的区域性竞争为主。

连年来，跟着国度经济实力的继续增强以及城镇住户对全球园林的需求档次

不停汲引，园林绿化行业的阛阓需求日渐呈现出名目大型化、高端化、千般化的

特色，同期阛阓需求的地域散布也不停拓宽，跨区域规划的经济性提高、现实需

求增多。另外，跟着国度城市和地区间经济交往和交流的日益邃密，各大区域范

围内园林绿化的建设理念、假想立场以及建筑和苗木的应用元素缓缓统一，阛阓

需求的地域特色日渐弱化，跨区域规划的技能条件日趋闇练。在上述配景条件下，

园林绿化行业跨区域规划日渐增多，跨区域竞争的比重日渐提高。

（3）阛阓竞争日趋强烈，优秀企业不停增多，阛阓竞争的水和蔼档次大幅

提高

在园林绿化阛阓需求档次日渐提高，阛阓竞争环境日益表率、跨区域竞争日

渐增多的条件下，行业内企业的竞争环境已由区域内相对阻塞范围内的竞争缓缓

向表率化、世界性的阛阓竞争过渡。

另外，随同阛阓需求总量的快速增长以及需求档次的不停提高，已取得一定

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规模的优秀园林企业正日益增多。根据住建部公布的数据统计，仅具备国度城市

园林绿化一级禀赋的园林绿化企业就已由禁止 2007 年 5 月的 111 家增多为禁止

2015 年 4 月高出 1，050 家，阛阓参与者的档次和水公道不停提高。

在上述条件下，园林绿化企业的竞争要素也由浅薄的成本报价竞争转机到项

目警告、工程技能假想决策、施工经管质地和资金实力等抽象实力的全场所竞争。

（4）行业平均利润率保持相对踏实

诚然劳能源和原材料等主要成本随物价上升而呈上升趋势，但伴跟着园林绿

化行业阛阓容量的快速增长以及园林绿化需求档次的不停汲引，园林绿假名目日

渐朝大型化、高端化、千般化发展，平均工程造价也呈上升趋势，行业的平均利

润率水平总体保持相对踏实。

（四）进入本行业的主要梗阻

1、业务体系壁垒

不同于分娩制造型业务，园林绿化行业总体仍属于建筑工程施工业务的范

畴，其业务历程主要涵盖业务承揽、暴戾工程技能假想决策、实施施工和质保期

赞佩等中枢门径。园林绿化企业惟有在已建立闇练和完善的业务体系条件下，才

能高质地地保证各项中枢业务门径的凯旋开展，具体包括：领有专科的工程技能

决策假想本领、完善的成本测算和名目报价本领，掌持丰富的原材料、蛊卦和技

术工东谈主采购渠谈，具备严实有用的业务组织经管体系以及平凡而有用获取阛阓信

息的本领等。

针对园林绿化行业的特有业务历程建立起闇练和完善的业务体系是进入园

林绿化行业的关节壁垒。

2、名目运营警告壁垒

园林绿化行业的具体阛阓需求最终都响应为单个名目的具体个性需求。跟着

国内园林绿化行业阛阓需求档次加速提高，名目需求朝大型化、高端化、千般化

发展，是否领有各具体业务鸿沟高级次大中型名目的运营警告既是凯旋承揽名目

的关节因素之一，亦然约略保证针对具体名目制定高质地的工程技能假想决策、

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高效组织工程施工和保证名目的质地的关节因素。

3、禀赋壁垒

面前国度对园林绿化行业实行禀赋经管轨制，法则城市园林绿化一级禀赋企

业可承揽千般规模以及类型的园林绿化工程；城市园林绿化二级禀赋的企业可承

揽工程造价在 1，200 万元以下的园林绿化工程；城市园林绿化三级禀赋企业可承

揽工程造价在 500 万元以下的园林绿化工程；三级禀赋以下企业只可承担 50 万

元以下的纯绿化工程名目、园林绿化养护工程以及劳务分包，并禁止在企业注册

地所在行政区域内实施。

同期，与园林绿假名目承揽、施工业务关连的禀赋还包括市政公用工程施工

总承包禀赋、园林古建筑工程专科承包禀赋、气象园林工程假想专项禀赋等，分

别就从事一定例模范围内的市政公用工程施工总承包业务、古建筑工程和气象园

林工程专项假想业务的规模设定了一定的禀赋条件。

上述禀赋经管要求对于新进入企业相接规模较大的名目组成一定梗阻。

4、东谈主才壁垒

园林绿化业务总体属于建筑工程施工业务的限制，是勾通多学科与技能的综

合性行业，在参与招投标、制定工程技能假想决策、名目施工组织经管等各业务

中枢门径都需要有挑升东谈主才。面前，行业内东谈主才主要依靠多年的名目警告蕴蓄和

企业里面培养，领有丰富专科常识及做事警告的专科东谈主才相对稀缺，新进入企业

难以在短期内通过阛阓招聘或自主培养方式赢得所需的多半专科东谈主才。

5、资金壁垒

园林绿化行业属于资金密集型行业，垫付资金涵盖业务的全过程。针对一般

按照工程程度结算的名目，其触及垫付资金的门径包括：在业务承揽门径需要交

付投标保证金、签订合同过程中需要托福践约保证金、在名目施工过程中垫付工

程程度款、在名目好意思满后质保期内需要留住部分质保金。而在 BT 名目运作过程

中，园林绿化企业则一般需要垫付名目建成前的大部分资金。

从事园林绿化行业需要多半的盘活资金用于名目垫款组成了进入该行业的

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一个紧迫梗阻。

（五）影响行业发展的成心因素与不利因素

1、成心因素

（1）在中国经济继续稳步增长、城市化建设广度和深度不停鼓励的条件下，

我国园林绿化行业的阛阓需求容量稳步增长。另外，跟着党和国度“建设秀雅中

国”战术的实施，以及各级政府对环境汲引、水土保护、雾霾治理投资力度的不

断加大，我国园林绿化行业正迎来愈加开阔的发展空间。

（2）跟着中国国民经济实力的不停增强、园林绿化行业发展的日益闇练，

园林绿化行业的阛阓需求档次正呈加速汲引的趋势，名目需求朝大型化、高端化、

千般化发展，这将有用拉动园林绿化行业的产业升级，汲引行业总体的利润率水

平。

（3）连年来，国度城市化建设和工业发展全面铺开，各地区经济发展程度

的差距进一步缩小，园林绿化行业的阛阓需求的地域散布进一步拓展，新兴的区

域阛阓不停增多；同期，跟着国度城市和地区间经济交往和交流的日益邃密，各

大区域范围内园林绿化的建设理念、假想立场以及建筑和苗木的应用元素都呈现

出相互统一的局面，阛阓需求的地域特色日渐弱化、区域界限正缓缓突破。这为

优秀园林绿化企业进一步突破区域竞争的特色，加速跨区域发展提供了成心条

件。

（4）跟着园林绿化产业在国度投资和国民经济中的地位日益提高，国度和

各级政府对园林绿化监管的法律法例日趋完善以及信息和媒体监督的日益增多，

园林绿化阛阓的竞争环境正缓缓改善，阛阓竞争日趋表率，公谈性和透明程度大

幅提高。同期，在园林绿化阛阓跨区域竞争日渐增多、已取得一定例模的优秀园

林企业数目不停增多的条件下，园林绿化产业阛阓竞争的水和蔼档次大幅提高，

园林绿化企业的竞争要素也由浅薄的成本报价竞争转机到名目警告、工程技能设

计决策、施工经管质地和资金实力等抽象实力的全场所竞争，这为优秀园林绿化

企业进一步取得竞争上风创造了成心的竞争环境。

2、不利因素

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园林绿化行业在阛阓具体散布方面具有当然的地域分散特色。在作为阛阓需

求主体的市政园林以地方政府投资为主导的条件下，行政区画限制导致国内市政

园林名目的阛阓需求具备较强的区域性，导致阛阓竞争以区域性竞争为主。另外，

诚然经过多年发展，园林绿化行业内优秀企业不停增多，但行业内企业绝大多数

仍是中小企业，行业聚合度较低。

行业聚合度较低、区域性竞争为主的竞争环境下，行业竞争阛阓环境的表率

化、竞争水和蔼档次的提高仍受到一定限制。

（六）行业技能水平及技能特色、行业特有的规划模式、行业的周期

性、区域性或季节性特征

1、行业技能水和蔼技能特色

围绕园林绿化行业的业务链，其所需技能主要包括：苗木培育和养护技能、

景不雅诡计假想技能以及工程施工工艺和技能等。

序号 称呼 主要内容 主要影响因素

针对方针应用区域的气象、泥土、水文

苗木栽植、培育和 和东谈主文条件，采用一定的栽植、养护和 种养护警告、专科东谈主

1

养护技能 培育技能，使苗木更易存活和助长，并 才

通过造型使之具有一定的艺术不雅赏性

针对名目建设地的地形、地貌、地质、

水流和东谈主文条件，中式适当的假想素材

名目警告、专科东谈主

2 景不雅诡计假想技能 和合理布局，使园林绿化景不雅功能突

才、素材库

出、具有较强的艺术好意思感和较高的文化

内涵

工程施工工艺和技 采取一定的工程技能技能和工艺，使建

3 名目警告、专科东谈主才

术 筑物、荫藏工程适当功能和审好意思要求

（1）苗木栽植、培育和养护技能的水和蔼特色

面前，国内园林绿化行业在工程名目所使用的巨额苗木鸿沟，其所需的苗木

栽植、培育和养护技能相对闇练、普及面较广，这导致适当名目需求的巨额苗木

供应相对充足。但在小宗造型苗木方面，其栽植、培育和养护技能的闇练度相对

较低、专科性较强，这也使得运用于特定名目的小宗造型苗木供应相对短缺。

（2）景不雅诡计假想技能的水和蔼特色

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面前，国内园林绿化行业的景不雅诡计假想技能正日渐闇练，诡计理念、假想

元素的应用水公道缓缓向泰西阐扬国度趋近。

（3）工程施工工艺和技能的水和蔼特色

总体而言，国内园林绿化行业的工程施工技能和工艺发展相对闇练，决定项

目工程质地的更多是施工组织经管的严实性以及有用性。

2、行业特有的规划模式

园林绿化行业总体仍属于建筑工程施工业务的限制，其业务历程主要涵盖业

务承揽、暴戾工程技能假想决策、实施施工和质保期赞佩等中枢门径，业务过程

中时时需要垫付较多的资金，其收款结算模式存在一定的特殊性。

（1）在一般按照工程程度结算的业务模式下，其简要业务历程、收款程度

如下图所示：

投标保证金（投 践约保证金（合同额 名目建设成

标造价的 2%） 的 5%-20%） 本插足

诡计假想、材料和劳 单项工 全部工程验

投标 签订合同 质保期 名目完结

务采购、建设施工 程验收 收，好意思满结算

名目启动资金 工程程度款（根据名目完工 扣除 5%-10%质保 剩余质

（合同额的 5%-10%） 程度确定的完成产值结算） 金的剩余工程款 保金

①名目垫款情况

在一般按照工程程度结算的业务模式下，公司需要的垫款门径主要包括投标

保证金、践约保证金和名目建设成本盘活资金。

A、投标保证金

在名目招投标过程中，招标单元一般会要求投标东谈主随投标文献一同提交一笔

保证金，该保证金在合同缔结后才退还，以注意出现投标东谈主在递交投标文献后随

意撤废投标文献或在中标后不按照招标文献商定的条件与招标东谈主缔结合同的情

况。根据公司现多情况进行测算，投标保证金的金额一般约为投标造价的 2%，

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平均占用时候一般为 2 个月。

B、践约保证金

在园林绿假名目建设合同中一般会商定承包东谈主应提供一笔践约保证金（常见

的样式为保证金或保函），注意承包东谈主在合同执行过程中违背合同法则或违约，

该践约保证金一般会在工程完工好意思满验收后送还。根据公司现多情况进行测算，

践约保证金的金额一般约为合同额的 5%-20%，平均占用时候一般为 1 年。

C、名目建设成本盘活资金

在园林绿化施工名目好意思满验收前，发包方根据名目完工程度确定的完成产值

结算工程程度款。在发包方支付工程程度款之前，名目实践发生的材料、劳务和

工程用度等建设成本在扣除名目发包方支付的预支款和对供应商的应付款项的

部分需要由承建方垫付插足。根据公司现多情况进行测算，名目建设成本插足垫

款金额平均约为完工产值的 30%-50%，实践占用时候平均约为 8 个月。

②名目收款程度情况

A、工程预支款

部分园林绿假名目会收到发包方支付的名目启动资金，即工程预支款，金额

一般为合同额的 5%-10%。

B、工程程度款

在一般按照工程程度结算的业务模式下，发包方会根据名目完工程度，按照

合同商定的结算条件向承建方支付工程程度款。

在名目好意思满验收后，发包场所承建方支付的工程程度款一般会根据合同商定

扣除名目产值的 5%-10%的部分作为名目质保金，用于工程名目在质保期内的维

护开销。

C、收回剩余质保金

在名目质保期完结之后，发包场所承建方支付剩余未使用完毕的质保金。

（2）除按照工程程度结算的一般业务模式之外，部分园林绿假名目还按照

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BT 业务模式进行承建。与按照工程程度结算的一般名目比拟，BT 名目一般莫得

名目启动资金，况且大部分的工程款惟有在名目全部好意思满验收及格后，才由发包

方按照工程名目的总价值对名目进行回购并进行结算。其简要业务历程、收款进

度如下图所示：

投标保证金 践约保证金（合同 名目建设成

（合同额的 2%） 额的 5%-20%） 本插足

款）

诡计假想、材料和劳务

投标 签订合同 验收 好意思满结算 质保期 名目完结

采购、建设施工

按照扣除 5%-10%质保金的 剩余质

工程总价值支付回购款 保金

3、行业的周期性、区域性或季节性

（1）国内园林绿化行业仍以政府投资主导的园林景不雅工程为主，其行业景

气程度一定程度上受国民经济波动和政府财政松紧的影响，但总体上周期性不解

显。

（2）由于作为阛阓需求主体的市政园林以地方政府投资为主导，国内市政

园林名目的阛阓需求具备较强的区域性。从大区域范围内来看，园林绿化行业的

阛阓需求在经济相对阐扬的沿海省份相对聚合，但跟着国度城市化建设和工业发

展的全面铺开，各地区经济发展日益平衡，区域差距也呈逐步缩小的趋势。

（3）园林绿化施工业务一定程度上受当然天气和气象变化的影响。一般而

言，长江以北地区在秋冬季节会出现施工淡季，季节性较强；长江以南地区季节

性较弱。

（七）公司所处行业与落魄游行业之间的关联性过火影响

公司所处的园林绿化行业的落魄游行业如下图所示：

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上游行业

苗木花草栽植业以及木料、砂石、钢材、水泥等建筑材料和

上游 仿木、雕镂、假山等建筑小品制造业

园林绿化假想和施工

市政园林 谈路绿化 地产景不雅 旅游景不雅

景不雅

市政谈路和广 高速公路、其 房地产小 旅游景点、

下流 场、公园、河谈 他各类公路、 区、交易地 园艺旅游景

湖泊沿岸等景 铁路等的绿化 产的景不雅绿 不雅的景不雅建

不雅建设 化 设

1、与上游行业之间的关联性过火影响

园林绿化行业的上游企业主要为苗木花草栽植业以及木料、砂石、钢材、水

泥等建筑材料和仿木、雕镂、假山等建筑小品制造业，其居品为园林绿化工程项

目的主要原材料。面前，诚然部分园林绿化企业我方建设苗木基地骄慢部单干程

名目的供给应用，但工程名目所主要使用的巨额苗木和建筑材料主要靠阛阓供

应。上游行业关连居品的供给是否充分千般、供应是否充足一定程度上会对园林

绿化企业的施工质地和成本变成影响。

2、与下流行业之间的关联性过火影响

园林绿化行业的下流应用鸿沟主要包括市政园林景不雅、谈路绿化、地产景不雅

以及旅游景不雅建设阛阓。该等行业的景气程度对园林绿化行业的阛阓需求具有重

要影响。

三、公司所处行业的竞争口头

（一）公司的行业竞争地位

面前，世界园林绿化行业的阛阓竞争口头总体呈现出聚合度水平较低、阛阓

竞争仍以区域性竞争为主的特色。

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（二）公司的主要竞争敌手概况

公司的主要竞争敌手包括东方园林（SZ.002310）、棕榈园林（SZ.002431）、

普邦园林（SZ.002663）等国内已具备一定业务规模和上风行业地位的其他园林

绿化企业。根据该等竞争敌手的依期公告府上或者其他关连的互联网公开信息，

公司的主要竞争敌手过火园林绿化业务情况如下表所示：

序 主要细分鸿沟过火 2015 主要阛阓区域过火 2015 2015 年营业

公司称呼

号 年营业收入占比 年营业收入占比 收入情况

华东 31.08%

园林建设 69.34%

1东方园林 西北及西南 12.06%

生态湿地 12.01% 53.81 亿元

1 （SZ.002310） 华北及东北 18.78%

水利市政 10.29%

华中及华南 38.08%

华北 20.73%

园林工程 87.64% 华东 32.41%

22棕榈园林

园林假想 3.91% 华南 25.53% 44.01 亿元

2 （SZ.002431）

园林绿化 8.27% 华中 8.48%

西南 12.85%

华南 40.21%

华东 24.96%

3普邦园林 工程 87.37%

西南 11.60% 24.33 亿元

3 （SZ.002663） 假想 5.31%

华中 7.85%

华北 13.52%

华南 26.04%

华北 1.44%

44英豪生态 生态扶植 30.96% 华东 30.39%

26.13 亿元

4 （SZ.300197） 园林绿化工程 64.41% 华中 9.82%

西北 4.43%

西南 27.88%

55蒙草抗旱 工程施工 87.37% 内蒙古自治区内 66.00%

17.68 亿元

5 （SZ.300355） 假想 5.27% 内蒙古自治区外 34.00%

华南 15.37%

园林工程 87.96% 华北 4.84%

6岭南园林

景不雅诡计假想 2.88% 华中 15.49% 18.89 亿元

6 （SZ.002717）

绿化养护 1.48% 华东 34.01%

华西 31.19%

除上表所列已上市的同行业主要竞争敌手外，公司主要竞争敌手还包括：深

圳文科园林股份有限公司、苏州园林发展股份有限公司等。

（三）公司的主要竞争上风

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1、相对闇练的业务体系

公司自设立以来一直专注于园林绿化业务，凭借中枢经管与技能团队在园林

绿化行业多年的产业警告，公司已缓缓建立了一套相对闇练的业务体系，从而保

证了公司较强的阛阓竞争力。

（1）相对闇练的里面组织经管体系

公司在多年的继续规划过程中，缓缓建立了一套相对闇练的里面组织经管体

系，以名目承揽和名目施工经管团队为业务中枢，在公司阛阓部、总工办和财务

部等业务部门提供扶助服务和监督的经管运营平台条件下，充分施展各名目团队

的阛阓开拓本领以及工程施工自主能动性，保证技能扶助、工程质地禁止和财务

禁止的有用性。例如，在经财务部、总工办审批和复核的前提下，公司工程部在

一定权限范围内领有自主采购的权力，不错提高名目运作效率；公司在各工程项

目均派驻财务东谈主员，保证对工程财务核算的有用禁止。同期，公司还根据实践情

况不依期对公司里面运营组织经管体系的运行情状进行评估修正，以保证公司内

部组织经管体系的有用性。

（2）警告丰富、专科性强的中枢经管运营团队

公司领有一支警告丰富、专科性较强的中枢经管运营团队，公司负责日常项

目运营经管的董事长、总司理、副总司理以及工程和技能部门负责东谈主均领有丰富

的名目运营警告以及关连的专科常识。公司警告丰富、专科性强的中枢经管运营

团队保障了公司在业务运营鸿沟较强的阛阓竞争本领。

（3）相对经济的苗木采购和栽植模式

公司在阛阓供应相对充足的巨额工程苗木采购方面，采用外购模式，该模式

不错有用幸免自种苗木条件下苗木阛阓需求立场发生变化而使自种苗木不成被

使用的风险。

同期，在多年的花草苗木栽植和培育警告基础上，公司利用已掌持的小宗造

型苗木方面的栽植、培育、造型和养护技能，重心发展黑松、罗汉松等小宗造型

苗木的栽植业务，掌持稀缺的小宗造型苗木资源，提高公司业务的经济效益。

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2、合理的产业布局、丰富的名目警告和可靠的施工本领

跟着我国国民经济的继续踏实发展、城市化进程广度和深度的不停鼓励，园

林绿化行业的阛阓需求档次正加速提高，名目需求日益朝大型化、高端化、千般

化发展。

顺应园林产业阛阓需求的翌日发展场所，在产业布局方面，公司园林绿化业

务涵盖市政园林及旅游景不雅、地产景不雅、谈路绿化等鸿沟。2015 年，公司来自

市政园林及旅游景不雅、地产景不雅、谈路绿化鸿沟的工程施工业务收入分别为 2.03

亿元、0.47 亿元和 2.76 亿元，分别占公司主营业务收入的 37.86%、8.76%和

51.41%，公司产业布局相对平衡，具有较强的抗风险本领以及在各业务鸿沟的延

伸发展本领。在大中型名目方面，2011 年于今公司共相接 50 个以上单项工程造

价高出 1，000 万的园林绿化工程，蕴蓄了丰富的大中型名目建设警告，形成了较

强的大中型名目施工本领。公司合理的产业布局、丰富的名目警告和可靠的工程

施工本领保障公司在翌日阛阓竞争中领有较强的竞争力。

3、跨区域拓展业务的本领

连年来，公司充分收拢世界园林绿化行业产业升级、阛阓竞争环境日益改善

的成心条件，在实现跨区域发展方面进行了积极的探索和尽力，并取得了积极的

成效，形成了较强的跨区域发展业务的本领：

在跨区域拓展业务方面：①公司从完善和实施绩效观望轨制方面入辖下手，放荡

增多公司各业务部门在跨区域发展方面的插足和尽力，积极指挥公司的业务部门

拓展跨区域业务；②公司要求充分施展阛阓部的机构职能，推动阛阓部平凡搜集

各地的阛阓信息，有用组织公司更平凡地参与跨区域阛阓的招投标举止；同期，

公司要求工程和技能部门共同合作，有用组织对拟参与招投标名目所在地的气

候、环境和文化特色进行充分调研，深刻了解当地苗木应用的偏好，熟悉当地原

材料供应渠谈，制定有针对性的工程技能决策，积极配合阛阓部拓展跨区域业务，

为提高名目承揽的凯旋率提供有用保障。

在跨区域名目施工方面，公司建立了一套以经管、技能输出为中枢的业务发

展模式。在名目的中枢经管、技能、假想东谈主员由公司本部派驻，名目现场执行本

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部闇练的业务历程和质地禁止圭臬、组织经管轨制的条件下，尽可能地进行土产货

化原材料和劳务采购，在保证名目施工质地的同期也有用地提高施工效率、诽谤

成本。

公司在跨区域发展方面已有丰富的大中型名目警告蕴蓄。通过多年的尽力和

尝试，公司已建立起了跨区域进行名目承揽和施工的有用业务体系，蕴蓄了较为

丰富的跨区域名目运营经管警告，况且也设立了一定的阛阓影响力。禀报期内，

公司业务区域触及华东、华北、华中、华南、西北和西南等各大区域，况且禀报

期内公司来自华东区域之外的主营业务收入占比分别为 27.63%、39.42%和

38.22%。公司已形成了较强的跨区域发展业务的本领。翌日，公司拟通过募投资

金投资名目在海口、天津和成都设立分公司并建设假想院，上述募投名目的实施

也将使公司跨区域拓展业务的本领进一步得到加强。

四、公司主营业务具体情况

（一）公司主要居品或服务简介

公司自成立以来一直主要从事市政园林景不雅及旅游景不雅、谈路绿化和地产景

不雅等鸿沟的园林绿化工程假想和施工业务，同期一丝兼营花草苗木的栽植业务。

2015 年，公司园林绿化工程假想和施工业务约占公司主营业务收入的 98.44%，

花草苗木顺利销售收入约占公司主营业务收入的 1.56%。

1、园林绿化工程业务

公司自成立以来承建了多个大中型园林绿化工程。公司所负责承建的部分代

表性工程名目如下：

（1）江苏镇江古运河中段景不雅及配套工程二标段名目图

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（2）安徽涡阳县曙光河抽象整治工程名目图

（3）西安世界园艺展览会关连工程名目图

（4）江苏镇江滨江旅游满足带西段（北固半岛）景不雅绿化工程名目图

（5）广西柳州园博园名目图

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2、苗木花草栽植业务

公司苗木花草栽植业务主如若较为稀缺的罗汉松、黑松等小宗造型苗木的种

植业务，以及一丝凤梨、一品红、仙客来、红掌等巨额花草的栽植业务。

公司罗汉松、黑松等苗木栽植业务主如若通过运用高成活率假植技能进行集

中假植，然后根据苗木的形态特色进行造型构念念，再通过修剪、蟠扎、吊拉等造

型技能使之成为树形优好意思的景不雅树木；公司罗汉松、造型黑松等苗木主要用于工

程施工、部分顺利对外售售。

公司所分娩的凤梨、一品红、仙客来、红掌等花草面前一丝分娩并顺利对外

销售。

罗汉松 黑松

凤梨 一品红 仙客来 红掌

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（二）主要居品的工艺历程图

1、园林绿化工程业务

获取招标文献 组织阛阓调研，掌持区域 投标

（招标名目） 偏好和资源渠谈情况 （招标名目）

获取阛阓信息 评估分析

进行初步换取 制定初步工程假想、技能 商务谈判

（议标名目） 决策，编制初步成本预算 （议标名目）

施工准备（原材料 施工（程度经管、

签订合同 组成名目司理部 采购、东谈主员配备、 东谈主员安排、质地控 单项工程好意思满验收

机械蛊卦） 制、财务禁止等）

举座工程好意思满验收 养护 审计结算 移交收尾

2、苗木花草栽植业务

（1）小宗造型苗木栽植

造型（修剪、蟠扎、 名目应用或

粗苗采购 假植 成活 造型构念念 培育成型

吊拉等） 对外售售

（2）巨额花草栽植

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幼苗采购 温室等圭臬化

集成设施或栽 栽植培育 成型 对外售售

培技能育苗

种子育苗

（三）主要业务模式

公司业务历程主要包括业务承揽、采购和施工、名目结算等门径。其主要业

务模式如下：

1、业务承揽模式

公司的业务承揽模式主如若参与招投标。公司阛阓部通过公开媒体、招标单

位邀标等方式获取阛阓信息，在通过组织阛阓调研掌持区域偏好和资源渠谈情

况，同期在假想和技能部门配合制定初步工程假想、技能决策并编制初步成本预

算的条件下，针对各个名目提交标书参与公开竞标赢得业务机会。

在部分名目业务承揽过程下，公司也通过与发包方顺利进行商务谈判赢得业

务机会。

2、施工模式

在名目合同签订后，公司即会围绕具体名目组建挑升的名目工程部，作为项

目建设的中枢经管机构，和谐假想和技能部门落实名目假想和工程技能决策的制

定，安排名目施工工期和程度表，编制采购和成本预算，进行名目现场的经管和

具体施工。名目工程部主要由名目司理、技能负责东谈主、采购员、财务东谈主员、施工

东谈主员、安全员、质检员和其他配套东谈主员组成。

对于名目的主体和中枢工程，其具体的详备工程技能决策、工期安排、原材

料采购、劳务用工、名目施工都由公司所派驻的名目司理部具体负责；对于一些

土石方、水电、照明、桥梁媾和路等专科工程或辅助工程，则在奉命名目司理部

对于名目假想和总体工程技能决策、工期程度表以及质地禁止和现场调度经管的

条件下，通过与专科的第三方主体签订分包合同并交由第三方负责具体实施。

3、采购模式

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（1）工程物质采购

公司总工办采用依期询价的方式确定备选供应商并形成价钱信息库。名目工

程部根据名目需要安排采购举止，并在名目现场对所采购的物质进行验收，由财

务部与供应商进行结算。

对于稀罕材料，名目工程部不错参照总工办提供的价钱信息库报价，在工程

所在地自行采购、验收及结算。

（2）劳务用工

在公司名目司理、技能负责东谈主、施工东谈主员和其他配套东谈主员按照工程技能施工

决策、质地禁止和功课安全圭臬具体负责指挥名目具体施工的基础上，公司各项

目具体施工过程中所需的基础劳务东谈主员主要依靠向劳务公司和施工队进行劳务

外包取得。对于邻近名目地有熟悉的劳务公司和施工队的，公司通过顺利进行商

务谈判的方式采用劳务合作单元，对于跨区域且莫得合作劳务用工单元资源的项

目，公司采用在当地劳务阛阓公开竞聘的方式采用劳务合作单元。

4、结算收款模式

公司所从事园林绿化行业的结算收款模式主要包含两种：一种是按照工程进

度结算的一般业务模式，另一种是 BT 业务模式。禀报期内，公司业务以按照工

程程度结算的一般业务模式为主，但 BT 业务呈增长趋势。2013 年、2014 年和

2015 年，公司 BT 业务模式收入占营业收入的比重分别为 16.99%、49.66%和

52.91%。上述两种结算收款模式的具体内容详见招股说明竹素节“二、公司所处

行业的基本情况”之“（六）行业技能水平及技能特色、行业特有的规划模式、

行业的周期性、区域性或季节性特征”之“2、行业特有的规划模式”的具体内

容。

（四）公司主要居品的分娩与销售情况

1、禀报期内公司按照业务类别和工程名目主要建设内容分歧的主营业务收

入情况

（1）根据工程名目业务内别，按照“市政园林、旅游景不雅”、“谈路绿化”、

1-1-113

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

“地产景不雅”和“养护过火他”四个类别分歧的工程名目收入情况

类别 金额（万元） 占主营业务收入的比例

市政园林、旅游景不雅 20，343.21 37.86%

谈路绿化 27，625.78 51.41%

工 程

地产景不雅 4，704.87 8.76%

收入

2015 养护等其他 68.97 0.13%

年度 小计 52，742.83 98.15%

假想收入 155.48 0.29%

花草苗木销售收入 838.42 1.56%

总共 53，736.73 100.00%

市政园林、旅游景不雅 19，190.16 37.69%

谈路绿化 25，166.44 49.42%

工 程

地产景不雅 5，184.95 10.18%

收入

2014 养护等其他 26.13 0.05%

年度 小计 49，567.68 97.34%

假想收入 587.73 1.15%

花草苗木销售收入 765.96 1.50%

总共 50，921.37 100.00%

市政园林、旅游景不雅 26，569.68 46.49%

谈路绿化 13，535.91 23.68%

工 程

地产景不雅 16，399.76 28.70%

收入

2013 养护等其他 33.42 0.06%

年度 小计 56，538.77 98.93%

假想收入 148.88 0.26%

花草苗木销售收入 464.28 0.81%

总共 57，151.93 100.00%

（2）根据工程名目主要建设内容，按照“绿化为主”、“土建为主”和“养

护过火他”三个类别分歧的工程名目收入情况

类别 金额（万元） 占主营业务收入的比例

绿化为主 26，413.12 49.15%

工程 土建为主 26，260.74 48.87%

收入 养护过火他 68.97 0.13%

2015

小计 52，742.83 98.15%

年度

假想收入 155.48 0.29%

花草苗木销售收入 838.42 1.56%

总共 53，736.73 100.00%

2014 工程 绿化为主 30，642.05 60.18%

年度 收入 土建为主 18，898.57 37.11%

1-1-114

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

养护过火他 27.06 0.05%

小计 49，567.68 97.34%

假想收入 587.73 1.15%

花草苗木销售收入 765.96 1.50%

总共 50，921.37 100.00%

绿化为主 43，427.87 75.99%

工程 土建为主 13，073.32 22.87%

收入 养护过火他 37.62 0.07%

2013

小计 56，538.77 98.93%

年度

假想收入 148.88 0.26%

花草苗木销售收入 464.28 0.81%

总共 57，151.93 100.00%

2、禀报期内公司主营业务收入区域组成情况

2015 年 2014 年 2013 年

区域 金额（万

金额（万元） 占比 金额（万元） 占比 占比

元）

华东 33，196.92 61.78% 30，850.31 60.58% 41，363.08 72.37%

华北 15，359.06 28.58% 13，639.96 26.79% 10，645.36 18.63%

华中 1，752.97 3.26% 394.40 0.77% 2，644.42 4.63%

华南 375.89 0.70% 4，522.31 8.88% 757.61 1.33%

西北 3，051.89 5.68% 1，514.40 2.97% 520.18 0.91%

西南 - - - - 1，221.29 2.14%

总共 53，736.73 100.00% 50，921.37 100.00% 57，151.93 100.00%

3、禀报期内公司前五位营业收入客户和对应的名目情况

占当期

营业收入 合同总金额

年度 客户称呼 名目称呼 营业收

（万元） （万元）

入比例

唐山湾三岛旅游区旅 唐山湾三岛旅游专用谈路工程一

14，668.49 27.22% 35，912.92

游开发建设有限公司 标段.BT 模式

云表县兴云建设发展

云表县将军大路北段谈路工程 8，269.33 15.35% 21，000.00

有限公司

邳州市九凤园园林景不雅改造提

2015 升、福州路游园工程、270 省谈邳

年 邳州市园林局 州至新河段园林绿化工程、邳州 6，812.77 12.64% 5，089.63

自如路-中山路谈路绿化工程、邳

州市银杏大路园林绿化工程三期

镇江市文化旅游产业 古运河中段景不雅及配套工程二标

集团有限公司、镇江 段名目、古运河抽象治理工程（下 6，052.18 11.23% 21，877.69

市水务投资有限公司 段）一标段、古运河抽象整治工

1-1-115

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

（注 1） 程下段三标段、古运河中段景不雅

汲引工程

镇江市交通投资建设 镇江交投四平猴子园（官塘新城

5，331.83 9.90% 29，552.00

发展公司（注 2） 水系和景不雅建设工程）

总共 - 41，134.60 76.35% 113，432.24

唐山湾三岛旅游区旅 唐山湾三岛旅游专用谈路工程一

11，614.70 22.75% 35，912.92

游开发建设有限公司 标段.BT 模式

古运河中段景不雅及配套工程二标

镇江市文化旅游产业

段名目、古运河抽象治理工程（下

集团有限公司、镇江

段）一标段、滨江旅游满足带西 5，734.56 11.23% 20，347.62

市水务投资有限公司

段（北固半岛）景不雅绿化、谈路

（注 1）

工程（北固半岛）

涡阳县曙光抽象治理（二期）工

2014

程和南出口绿化工程、涡阳县向

年 涡阳县住房和城乡建

阳河抽象治理景不雅（三期）工程 5，204.34 10.20% 21，552.96

设委员会

（育英路-曙光河）、曙光路改造景

不雅汲引工程（乐行路—将军大路）

云表县兴云建设发展

云表县将军大路北段谈路工程 4，522.31 8.86% 21，000.00

有限公司

镇江市交通投资建设 镇江交投四平猴子园（官塘新城

3，471.81 6.80% 29，552.00

发展公司（注 2） 水系和景不雅建设工程）

总共 - 30，547.72 59.84% 128，365.50

涡阳县曙光河抽象治理景不雅（三

期）工程（育英路-曙光河）、曙光

路改造景不雅汲引工程（乐行路-将

军大路）、涡阳县谷水路曙光河景

涡阳县住房和城乡建 不雅桥、育英路曙光河景不雅桥工程、

7，669.77 13.39% 22，654.84

设委员会 涡阳县曙光河抽象治理（二期）

工程和南出口绿化工程、滨河路

谈路建设工程（涡阳县曙光河综

合治理工程增补合同）、涡阳沿河

路谈路建设工程

2013

丹阳市延陵镇村落环境整治工程

年 丹阳市延陵镇东谈主民政

BT 建设名目——延陵镇环境整 6，104.25 10.65% 14，550.00

府

治工程

巴彦淖尔市临河区住

内蒙镜湖水源湿地工程 5，818.46 10.16% 8，434.11

房和城乡建设局

江苏大港股份有限公 逸翠园紫竹苑小区从属工程、魏

5，739.63 10.02% 7，319.04

司 家墩安置住宅小区从属名目

涡阳县将军大路谈路绿化工程

涡阳县市政工程（有 （两侧景不雅带绿化）、涡阳县将军

3，973.50 6.94% 5，535.91

限）公司 大路谈路绿化工程（等分带及行

谈树绿化）

1-1-116

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

总共 - 29，305.61 51.15% 58，493.90

注 1：公司“古运河中段景不雅及配套工程二标段”名目和“滨江旅游满足带西段（北固半岛）

景不雅绿化、谈路工程（北固半岛）”名目的原甲方客户单元为镇江市水利投资公司，该公司

在 2014 年改制变更为镇江市文化旅游产业集团有限公司；公司“古运河抽象治理工程（下

段）一标段”名目的甲方客户单元为镇江市水务投资有限公司，该公司为镇江市文化旅游产

业集团有限公司的全资子公司。

注 2：镇江市交通投资建设发展公司已于 2015 年 5 月改制变更为镇江交通产业集团有限公

司。

4、禀报期内公司 BT 名目情况

（1）公司 BT 名目收入占比情况

禀报期内，公司 BT 名目关连收入占营业收入的比重情况如下：

名目 2015 年 2014 年 2013 年

BT 名目收入（万元） 28，507.47 25，345.59 9，731.72

营业收入（万元） 53，879.29 51，042.47 57，293.78

占比 52.91% 49.66% 16.99%

（2）公司 BT 名目基本情况

禀报期内，刊行东谈主 BT 名目基本情况如下：

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

完工程度（%） 进入 当期应回购金额（万元）

进入回购期

序 合同 合同金额 回购

名目称呼 业主方 2015 2014 2013 的总回购金 回购时候

号 日期 （万元） 期的 2015 年 2014 年 2013 年

年底 年底 年底 额

时点

孟州市产业 郑州太平 2011 2013 回购时候：4 年

2，744.66（注

1 汇聚区文公 洋建设有 年 11 2，068.00 - - 100.00 年8 回购比例：55%、 480.32 617.55 1，259.66

1）

路名目工程 限公司 月1日 月 20%、15%、10%

镇江新区 2011

港南路（通港 2012 回购时候：3 年

经济开发 年 11 1，913.30（注

2 路到港中路） 3，000.00 - - - 年5 回购比例：40%、 -（注 4） 573.99 573.99

总公司（注 月 29 1）

绿化工程 月 30%、30%

5） 日

10，889.52

（扣除启支

丹阳市延陵 资金

丹阳市延 2012 2014 回购时候：3 年

镇村落环境 6，130.03 万

3 陵镇东谈主民 年5月 14，550.00 - 100.00 65.44 年6 回购比例：60%、 1，427.85 1，427.85 -

整治工程 BT 元后的剩余

政府 17 日 月 30%、10%

建设名目 需回购金额

为 4，759.49

万元）注 1）

镇江市官塘 镇江市交

2012 32.01 55.26 回购时候：3 年

新城水系和 通投资建

4 年7月 29，552.00 （注 （注 2.26 - - 回购比例：60%、 - - -

景不雅建设工 设发展公

31 日 2） 2） 20%、20%

程 司（注 6）

丹江口市净 太平洋建 2012 回购时候：4 年

5 乐湖景不雅工 设集团有 年 10 4，000.00 83.62 83.62 83.62 - - 回购比例：25%、 - - -

程 限公司 月 20 20%、15%、5%

1-1-118

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

日

唐山湾三岛 唐山湾三 2013

旅游专用谈 岛旅游区 年9月 回购时候：3 年

6 路工程一标 旅游开发 13 日 35，912.92 66.89 30.64 0.44 - - 回购比例：40%、 - - -

段施工（BT 建设有限 （注 30%、30%

模式） 公司 3）

①谈路、管网及

绿化工程，回购

时候：4 年；回

云表县兴 2012 购比例：20%、

云表县将军

云建设发 年 10 20%、20%、10%；

7 大路北段谈 21，000.00 63.70 25.67 4.48 - - - - -

展有限公 月 26 ②桥梁、纯正、

路工程

司 日 抽象管沟工程，

回购时候：2 年；

回购比例：

27.5%，27.5%

镇江新区

港南路（港中 2013 2015 回购时候：3 年

交通建设

8 路-圌山路） 年 11 6，500.00 100.00 56.00 - 年6 3，863.92 回购比例：40%、 386.39 - -

投资有限

绿化工程 月8日 月 30%、30%

公司

徐州快速通

谈北延及转 2014 2014 回购时候：3 年

贾汪区园 1，856.30（注

9 型大路西延 年3月 2，182.54 - 100.00 - 年7 回购比例：40%、 556.89 742.52 -

林局 1）

景不雅绿化一 27 日 月 30%、30%

标段

- 总共 - - 118，765.45 - - - - 21，267.70 - 2，851.41 3，361.91 1，833.65

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注 1：序号 1 名目的回购金额大于合同金额，系由于工程建设内容增多变变调成的；序号 2、序号 3 和序号 9 名目的回购金额小于合同金额，系由于名目

2、3 和 9 所签订的合同为框架性合同，在合同签订时，莫得的具体工程施工图纸，未明确工程名目的具体建设内容，最闭幕算价以实践完成工程量为准。

注 2：序号 4 名目 2015 年底的完工程度较 2014 年底出现下降，其原因是：序号 4 名目所签订的合同为框架性合同，在合同签订时，莫得具体的工程施工

图纸，未明确工程名目的具体建设内容。公司在实践施工过程中，根据甲方提供的分步施工图纸和建设内容要求进行施工，并将各期甲方已经提供和明

确的分步施工图纸和具体建设内容作为名目的全部建设内容，确定名目的预测总产值和预测总成本，并根据累计施工量占预测总产值的比例确定完工进

度。2015 年，由于该工程名目已明确施工图纸和建设内容的累计工程量较 2014 年增多，而 2015 年实践完成工程量相对慢于累计工程量的增多，导致 2015

年的完工程度目的较 2014 年底出现下降。

注 3：序号 6 名目于 2012 年与甲方分别签订三个标段合同并实践入手建设，2013 年与甲方协商将三个标段合同整合为一个合同，从头签订合同。合同日

期按照最新签订的合同日期线路。

注 4：按照合同法则，“港南路（通港路到港中路）绿化工程”，2015 年 12 月 31 日非合同法则的还款节点，故未列示截止 2015 年 12 月 31 日的应还款金

额。

注 5：镇江新区经济开发总公司已于 2014 年 7 月改制变更为江苏瀚瑞投资控股有限公司。

注 6：镇江市交通投资建设发展公司已于 2015 年 5 月改制变更为镇江交通产业集团有限公司。

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（3）禀报期内，公司 BT 名目工期程度、展期情况

禀报期内，公司 BT 名目工期程度、展期情况如下表所示：

实践施工

禁止

合同 天数/截 是

合同金 2015 年

序 合同签订 法则 实践开工 实践完工 至 2015 否

名目称呼 额（万 12 月 31

号 日期 施工 日期 日期 年 12 月 延

元） 日名目

天数 31 日施工 期

状态

天数

孟州市产业集 已完工

1 聚区文公路项 2，068.00 进入回 2011.11.01 180 2011.10.18 2013.05.10 570 是

目工程 购期

港南路（通港 已完工

2 路到港中路） 3，000.00 进入回 2011.11.29 60 2011.11.30 2012.05.07 159 是

绿化工程 购期

丹阳市延陵镇

已完工

村落环境整治

3 14，550.00 进入回 2012.05.17 730 2012.05.20 2013.12.31 590 否

工程 BT 建设

购期

名目

港南路（港中 已完工

4 路-圌山路）绿 6，500.00 进入回 2013.11.08 150 2013.11.09 2014.08.08 272 是

化工程 购期

徐州快速通谈

已完工

北延及转型大

5 2，182.54 进入回 2014.03.27 57 2014.02.19 2014.05.01 71 是

谈西延景不雅绿

购期

化一标段

镇江市官塘新

6 城水系和景不雅 29，552.00 建设期 510 2013.06.10 - 934 是

2012.07.31

建设工程

丹江口市净乐

7 4，000.00 建设期 2012.10.20 240 2012.11.01 - 1，155 是

湖景不雅工程

唐山湾三岛旅

游专用谈路工

8 35，912.92 建设期 2013.09.13 319 2013.09.16 - 836 是

程一标段施工

（BT 模式）

云表县将军大

16 个

9 谈北段谈路工 21，000.00 建设期 2012.10.26 2013.01.01 - 1094 是

月

程

（4）禀报期内，公司 BT 名目工期展期原因及是否存在纠纷和争议

1-1-121

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

禀报期内，公司 BT 名目展期主如若由于建设方（甲方）未能实时完成工程

名目局面征地拆迁等准备做事、未能实时提供工程假想图纸、工程建设内容变更

等包摄于建设方的原因变成的，根据关连合同商定，关连做事包摄于建设方，不

存在使公司承担做事的情况。

禁止招股说明书签署日，公司 9 个 BT 名目中，有 5 个已正常进入回购期，

4 个仍处于建设期，未尝因工期展期问题与建设方发生纠纷或争议的情况。

禀报期内，公司 BT 名目展期原因及是否存在纠纷和争议的具体情况如下表

所示：

禁止

是 是否

序 2015 年

否 存在 合同关连展期施工做事归

名目称呼 12 月 展期原因

号 延 纠纷 属的条件

31 日项

期 争议

目状态

（1）甲方征地原因：2011 年公司

按照合同要求进场，施工局面由于

《工程合作左券书》第十三

征地拆迁的原因，甲方还有 30%的

孟州市产业 已 完工 条甲方做事：

施工局面未能移交，未能开展施工。

1 汇聚区文公 进 入回 是 否 甲方负责名目征地、拆迁、

（2）甲方工程量变更原因：2012

路名目工程 购期 大地从属物清理补偿等，保

年工程量增多，变更谈路增多车谈

证乙方凯旋开展施工。

加宽，原假想宽度为 37 米，后假想

变更为 43 米。

《建设施工合同》专用条件

第四条图纸：发包东谈主应当向

承包东谈主提供图纸日期和套

数：开工前提供三套。

（1）甲方征地原因：2011 年公司

《建设施工合同》专用条件

按合同要求进场开工，甲方由于征

港南路（通 第八条发包东谈主职责：发包东谈主

已 完工 地不到位，未能开展施工。甲方于

港路到港中 负责名目的征地、拆迁、杆

2 进 入回 是 2012 年春节后治理征地问题。 否

路）绿化工 线挪动、土源、大地从属物

购期 （2）甲方假想做事原因：甲方未按

程 清理补偿，负责和谐整理各

照合同要求提供完好图纸和工程量

单项工程名目施工中的有

清单。

关地方矛盾，协助乙方办理

其在当地施工所需的手续，

以骄慢施工需要确保现场

三通一平。

丹阳市延陵 已 完工

不适用（工程名目莫得延

3 镇村落环境 进 入回 否 不适用（工程名目莫得展期） 否

期）

整治工程 购期

1-1-122

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

BT 建 设 项

目

《建设工程施工合同》专用

条件第八条发包东谈主做事：发

港南路（港

已 完工 甲方征地原因：甲方由于征地不到 包东谈主负责名目的征地、拆

中路-圌山

4 进 入回 是 位，谈路两侧的绿化无法施工，只 否 迁、杆线挪动、土源、大地

路）绿化工

购期 能施工等分带。 从属物清理补偿，负责和谐

程

治理各单项工程施工中的

关联地方矛盾。

专用条件

徐州快速通 中标见知书工期为 70 天，时候节点 13、工程延误

谈北延及转 已 完工 为 5 月 1 日前完工，甲方为了注意 13.1 两边商定工期顺延的其

5 型大路西延 进 入回 是 出现不测，合同工期改为 57 天，要 否 他情况：当任一节点实践工

景不雅绿化一 购期 求 4 月 15 日前完工。公司于 2015 期延误 15 日期天及以上时，

标段 年 5 月 1 日完工。 做事在发包东谈主或第三东谈主的，

相应顺延工期。

甲方假想做事原因：甲方未按照合

同要求实时提供完好图纸和工程量

清单。

（1）2012 年至 2013 年，甲方未移

交任何工程施工图等假想文献，公

《建设名目合作框架左券》

司仅完成一些稀罕工程

第一条：甲方负责名目的所

镇江市官塘 （2）2014 年，甲方未移交全部工

有前期做事，使之完全达到

新城水系和 程施工图等假想文献。全年仅移交

6 建设期 是 否 开工条件，确保乙方有邃密

景不雅建设工 约 1.5 公里的河谈开挖局面和对应

的投资建设环境，提供建设

程 景不雅施工图，移交的施工图纸公司

必需的文献，甲方负责设

已完工。

计、监理、审计等做事。

（3）2015 年，甲方未移交全部工

程施工图等假想文献。全年仅移交

四明湖和官塘桥路以东部分的四明

河水系，已移交工程图纸公司已完

工。

《建设工程施工合同》专用

条件第四条图纸：发包东谈主应

（1）甲方局面原因：公司按合同要 当向承包东谈主提供图纸日期

求进场开工，现场不具备开工条件， 和套数：开工前提供三套。

未能实时开展施工。 《建设工程施工合同》专用

丹江口市净

（2）甲方假想做事原因：甲方未按 条件第八条发包东谈主职责：发

7 乐湖景不雅工 建设期 是 否

照合同要求实时提供完好图纸和工 包东谈主负责名目的征地、拆

程

程量清单；公司按合同要求进场开 迁、杆线挪动、土源、大地

工，莫得稳重施工图纸，未能实时 从属物清理补偿，负责和谐

开展施工。 治理各单项工程名目施工

中的关联地方矛盾，协助乙

方办理其在当地施工所需

1-1-123

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

的手续，以骄慢施工需要确

保现场三通一平。

《投资建设合同》第八条工

程建设及验收：征地拆迁、

市政管线挪动由甲方完成，

甲方征地拆迁、市政管线迁

唐山湾三岛 （1）甲方征地原因：公司进场清表

移的总体程度应适当乙方

旅游专用谈 时，存在征迁问题，影响工程程度。

施工总体计划的要求或经

8 路工程一标 建设期 是 （2）甲方局面原因：业主一直未提 否

两边说明的工程程度鼎新

段施工（BT 供桥梁梁场施工局面，导致于今无

计划的要求…确因征地拆

模式） 法预制桥梁梁片。

迁、市政管线挪动因素影响

乙正直常施工的，甲方必须

对乙方进行施工补偿并顺

延相应工期。

《建设工程施工合同》专用

（1）甲方征地原因：甲方征地拆迁

条件第八条发包东谈主做事：发

问题，禁止面前有约 800 米谈路未

云表县将军 包方负责名目用的征地补

征迁，影响工程程度。

9 大路北段谈 建设期 是 否 偿和挪动安置做事，承担拆

（2）甲方通水通电原因：甲方未按

路工程 迁安置费；发包东谈主负责用水

合同要求完成通电通水做事，影响

用电等和谐做事，将水电接

施工程度。

至施工现场。

5、禀报期内公司新增合同的数目和金额、合同赢得方式情况

禀报期内公司新增合同的数目和金额、合同赢得方式情况如下：

单元：万元

合同 数目/ 承揽模式 占比（%）

禀报期

类型 金额 招投标 商务谈判 招投标 商务谈判

数目 10 14 41.67 58.33

非 BT

金额 11，643.63 24，623.17 32.11 67.89

2015 年

数目 - - - -

BT

金额 - - - -

数目 3 11 21.43 78.57

非 BT

金额 2，783.56 1，500.10 64.98 35.02

2014 年

数目 1 - 100.00 -

BT

金额 2，182.54 - 100.00 -

数目 14 19 42.42 57.58

非 BT

金额 23，734.22 50，229.68 32.09 67.91

2013 年

数目 1 1 50.00 50.00

BT

金额 35，912.92 6，500.00 84.67 15.33

数目 10 14 41.67 58.33

2015 年

总共 金额 11，643.63 24，623.17 32.11 67.89

2014 年 数目 4 11 26.67 73.33

1-1-124

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金额 4，966.10 1，500.10 76.80 23.20

数目 15 20 42.86 57.14

2013 年

金额 59，647.13 56，729.68 51.25 48.75

禀报期内，从头增合同金额和数目方面看，公司 2013 年新增合同较大，2013

年之后较少。公司在新增合同赢得方式方面，从数目和金额上均主要依靠商务谈

判。

禁止本招股说明书签署日，公司尚未执行完毕的合同金额较大，不错扶助公

司翌日年度的业务发展。

（五）主要原材料供应情况

1、禀报期内主要原材料的采购情况

公司从事园林绿化施工业务的主要采购包括：苗木、建筑材料、劳务等。报

告期内，公司园林绿化施工业务关连采购情况如下表所示：

2015 年 2014 年 2013 年

类别 金额（万

金额（万元） 比例 金额（万元） 比例 比例

元）

苗木 5，134.86 16.63% 7，449.90 23.28% 9，663.33 26.54%

建筑材料和

13，747.83 44.51% 10，064.66 31.45% 15，418.67 42.35%

工程辅料

劳务外包 4，900.20 15.87% 4，069.50 12.72% 5，879.20 16.14%

专科工程分

4，034.28 13.06% 4，818.87 15.06% 636.94 1.75%

包

机械用度 1，930.87 6.25% 3，858.18 12.06% 2，851.71 7.83%

辗转用度及

1，136.77 3.68% 1，736.12 5.43% 1，956.53 5.37%

养护

总共 30，884.81 100.00% 31，997.23 100.00% 36，406.39 100.00%

禀报期内，由于公司所相接名目的工程的具体建设内容不同，公司各期采购

的具体组成结构存在一定的变动情况。

2、禀报期内前五名供应商情况

占当期施工

采购金额

年度 供应商称呼 业务关连采 采购内容

（万元）

购的比重

2015 唐山海港王滩镇新启齿大国建材经销部 2，455.87 7.95% 建材

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年 曹妃甸工业区吉祥建材经销部 1，680.50 5.44% 建材

唐山海港王滩镇新启齿勇胜建材经销部 1，232.00 3.99% 建材

劳务、土建工

漳州市远晟建筑劳务有限公司 1，000.27 3.24%

程专科分包

公路工程专科

内蒙古联手创业路桥有限做事公司 1，000.00 3.24%

分包

总共 7，368.64 23.86% -

唐山海港中泽建材经销部 1，866.26 5.83% 建材

唐山海港纷乱建材经销部 1，249.99 3.91% 建材

2014 丹阳市华耀劳务有限公司 1，067.71 3.34% 劳务

年 唐山海港王滩镇新启齿君好意思建材经销部 838.62 2.62% 建材

丹阳市红顶室内假想做事室 760.00 2.38% 装修

总共 5，782.58 18.07% -

丹阳市华耀劳务有限公司 1，511.84 4.15% 劳务

丹阳市后巷镇尚庄苗木专科合作社 983.82 2.70% 苗木

土建工程专科

2013 博大建设有限公司镇江分公司 730.00 2.01%

分包

年

南京艺融园林工程有限公司 623.82 1.71% 苗木

丹阳市恒大东谈主力资源有限公司 621.11 1.71% 劳务

总共 4，149.68 11.40% -

禀报期内，公司不存在向单个供应商的采购比例高出总额的 50%或严重依赖

于少数供应商的情况。

3、禀报期内，公司劳务采购情况

（1）禀报期内，公司劳务采购单元组成概况

2015 年 2014 年 2013 年

合作 合作 合作

类别 合作模式 金额（万 占比 金额（万 占比 金额（万 占比

单元 单元 单元

元） （%） 元） （%） 元） （%）

数目 数目 数目

劳务公司 5 1，557.53 31.79 5 2，464.92 60.57 3 2，492.64 42.40

持久

施工队 3 27.07 0.55 5 201.55 4.95 4 90.70 1.54

合作

小计 8 1，584.60 32.34 10 2，666.47 65.52 7 2，583.34 43.94

非长 劳务公司 13 2，900.09 59.18 14 856.28 21.04 17 2，707.05 46.04

期合 施工队 62 415.51 8.48 45 546.74 13.44 49 588.80 10.01

作 小计 75 3，315.60 67.66 59 1，403.02 34.48 66 3，295.85 56.06

- 总共 83 4，900.20 100.00 69 4，069.50 100.00 73 5，879.20 100.00

（2）公司主要持久合作和非持久合作的劳务公司和施工队基本情况、交易

情况

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

禀报期内，公司主要持久合作和非持久合作的劳务公司和施工队基本情况、

交易情况如下表所示：

①主要持久合作的劳务公司和施工队情况

A、主要持久合作的劳务公司情况：

主 园林 开

要 绿化 始 占劳务 占当期

序 劳务公 经 东谈主员 合 主要采 交易金额 用工采 总采购

主要合作名目 年份

号 司称呼 营 规模 作 购内容 （万元） 购额比 额的比

地 （东谈主 时 例（%） 例（%）

域 ） 间

劳务作 2015 年 243.11 4.96 0.79

丹阳市 南京将军大路、港南路、

业、劳

华耀劳 丹 300- 201 延陵村落环境整治、邳 2014 年 1，067.71 26.24 3.34

1 务分

务有限 阳 400 1年 州市银杏大路园林绿化

包、劳

公司 工程三期 2013 年 1，511.84 25.72 4.15

务派遣

招商依云溪谷小区、镇

江殡仪馆、海安高品级 2015 年 3.55 0.07 0.01

丹阳市

公路、镇江古运河中段

恒大东谈主

丹 700- 201 劳务派 港南路（港中路-圌山

2 力资源 2014 年 530.50 13.04 1.66

阳 900 3年 遣 路）、界牌联排别墅、山

有限公

东佳兴天城一期北区、

司

北固湾二期 A 区、沃 2013 年 621.11 10.56 1.71

得兰亭景不雅工程

涡阳将军大路绿化工

程、涡阳县曙光河抽象 2015 年 262.81 5.36 0.85

治理（二期）、涡阳滨河

路、涡阳县曙光河三期、

曙光路汲引工程、涡阳

合肥华 县谷水桥育英桥工程、

劳务作 2014 年 456.64 11.22 1.439

创劳务 安 100- 201 安徽霍邱卧阳北路景不雅

3 业、劳

有限公 徽 200 3年 工程、扬州瘦西湖旅游

务派遣

司 发展公司办公楼环境提

升工程、江都机场、佳

兴天城一期北区景不雅绿

化工程、南京将军大路、

2013 年 359.70 6.12 0.99

大学城 A 区室外铺装和

绿化工程

4 南京鹏 南 500- 201 劳务分 唐山湾海外旅游岛 2015 年 767.73 15.67 2.49

1-1-127

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遨建筑 京 600 4年 包 2014 年 374.12 9.19 1.17

劳务有

2013 年 - - -

限公司

邳州市九凤园园林景不雅

2015 年 280.33 5.72 0.91

丹阳市 改造汲引、福州路游园

恒旭企 工程、邳州中山路-自如

业经管 丹 100- 201 劳务派 路、邳州 270 省谈、南

5 2014 年 35.95 0.88 0.11

征询服 阳 200 4年 遣 京仙林大学、官塘新城、

务有限 丹阳东谈主民公园、镇江殡

公司 仪馆、界牌联排别墅、

2013 年 - - -

御湖天禧、扬州瘦西湖

2015 年 1，557.53 31.78 5.05

合

- - - - - - 2014 年 2，464.92 60.57 7.70

计

2013 年 2，492.6 42.40 6.85

B、主要持久合作的施工队情况：

园林 开

绿化 始 交易 占劳务 占当期

主要 主要

序 施工队 东谈主员 合 金额 用工采 总采购

规划 采购 主要合作名目 年份

号 称呼 规模 作 （万 购额比 额的比

地域 内容

（东谈主 时 元） 例（%） 例（%）

） 间

2015 年 - - -

古运河、联排别墅、

201 劳务

1 朱夕方 镇江 150 苏州医疗器械、南 2014 年 100.52 2.47 0.31

2年 功课

京恒大

2013 年 34.09 0.58 0.09

2015 年 13.18 0.27 0.04

201 劳务 北固半岛、金山湖

2 柯荣 镇江 80 2014 年 31.68 0.78 0.10

1年 功课 A1 标、古运河

2013 年 5.00 0.09 0.01

南京将军大路、古 2015 年 - - -

201 劳务

3 汤菊香 丹阳 20 运河、镇江殡仪馆 2014 年 12.84 0.32 0.04

1年 功课

迁建、南京恒大 2013 年 0.24 0.004 0.0001

江 2015 年 4.42 0.09 0.01

201 劳务 涡阳曙光河、御湖

4 吴细根 苏、 300 2014 年 0.40 0.01 0.001

2年 功课 天禧、九龙依云

安徽 2013 年 51.38 0.87 0.14

沃得景不雅工程、天 2015 年 9.47 0.19 0.03

201 劳务

5 周伟 江苏 80 津北辰科技园、宜 2014 年 56.10 1.38 0.18

4年 功课

兴九龙依云 2013 年 - - -

2015 年 27.07 0.55 0.08

合

- - - - - - 2014 年 201.54 4.96 0.63

计

2013 年 90.71 1.54 0.24

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

②主要非持久合作的劳务公司和施工队情况

A、禀报期内，每年前五名非持久合作的劳务公司情况：

占当

占劳

期总

园林绿 务用

主要 入手 主要 采购

序 劳务公司名 化东谈主员 交易金额 工采

规划 合作 采购 主要合作名目 年份 额的

号 称 规模 （万元） 购额

地域 时候 内容 比例

（东谈主） 比例

（%

（%）

）

劳务 2015 年 - - -

天津市昊昱 天津市北郊生态

2011 分包、 2014 年 - - -

1 劳务服务有 天津 300-400 园 4 标段、天津市

年 劳务

限公司 北郊生态园 3 标段 2013 年 263.96 4.49 0.73

功课

镇江市华建 2015 年 759.99 15.51 2.46

1500-16 2012 劳务 古运河中段、北固

2 工程劳务有 江苏 2014 年 - - -

00 年 分包 半岛

限公司 2013 年 217.28 3.70 0.60

延陵村落整治工 2015 年 - - -

南京青瑞阳

2012 劳务 程、南京绕越 87 2014 年 - - -

3 东谈主力资源有 南京 200-300

年 派遣 标再增多名目、南

限公司 2013 年 300.20 5.11 0.82

京绕越、延政西路

2015 年 - - -

扬州华达劳 2013 劳务 扬州万花坛餐英

4 扬州 200-300 2014 年 93.70 2.30 0.29

务有限公司 年 分包 别墅

2013 年 340.80 5.80 0.94

江苏金化建 2015 年 - - -

2013 劳务

5 设工程有限 丹阳 700-900 延陵村落整治 2014 年 26.50 0.65 0.07

年 功课

公司 2013 年 600.00 10.21 1.47

南京国青东谈主 2015 年 - - -

2013 劳务

6 力资源有限 南京 150-200 南京南站 2014 年 163.00 4.01 0.51

年 派遣

公司 2013 年 90.00 1.53 0.25

乐亭县广业 2015 年 123.23 2.51 0.40

900-100 2014 劳务 唐山湾海外旅游

7 劳务派遣有 河北 2014 年 99.91 2.46 0.31

0 年 派遣 岛

限公司 2013 年 - - -

津晋高速、天津北

2015 年 57.32 1.17 0.19

郊生态公园南区

天津恒辰建

1000-12 2014 劳务 四标段、天津北郊

8 筑劳务有限 天津 2014 年 111.00 2.73 0.35

00 年 功课 生态公园南区三

公司

标段、津晋高速津

2013 年 - - -

南区段绿化工程

云表县开源 2014 劳务 2015 年 729.23 14.88 2.36

9 福建 6500 云表将军大路

劳务派遣有 年 派遣 2014 年 92.63 2.28 0.29

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限公司

2013 - -

2015 年 207.93 4.24 0.67

漳州市远晟

1 2015 劳务 2014 年 - - -

建筑劳务有 漳州 85 云表将军大路

0 年 分包 2013 年 - - -

限公司

陕西百鼎建 2015 年 618.03 12.61 2.00

1 2015 劳务

筑工程有限 陕西 250-300 铜川神德寺 2014 年 - - -

1 年 分包

公司 2013 年 - - -

古运河中段、港中 2015 年 260.71 5.32 0.84

镇江市金驰 路、丹阳东谈主民公园 2014 年 - - -

1 2015 劳务

建筑工程劳 镇江 500 改造、鑫远尚苑、

2 年 分包

务有限公司 鑫远和城、臧圩 2013 年 - - -

河、鑫远尚玺

2015 年 2，756.44 56.24 8.92

合

- - - - - - 2014 年 586.74 14.43 1.82

计

2013 年 1，812.24 30.84 4.81

B、禀报期内每年前五名非持久合作的施工队情况

园林绿 占劳务 占当期

主要 交易金

序 施工队 化东谈主员 入手合 主要采购 用工采 总采购

规划 主要合作名目 年份 额（万

号 称呼 规模 作时候 内容 购额比 额的比

地域 元）

（东谈主） 例（%） 例（%）

2015 年 - - -

1 朱孝群 徐州 80 2013 年 劳务功课 徐州鸿福路 2014 年 - - -

2013 年 48.29 0.82 0.13

2015 年 - - -

延陵村落整治

2 李强 丹阳 80 2013 年 劳务功课 2014 年 - - -

工程

2013 年 32.92 0.56 0.09

2015 年 3.02 0.06 0.01

海安高品级公

3 张健 海安 110 2013 年 劳务功课 2014 年 91.17 2.24 0.28

路

2013 年 35.20 0.60 0.1

2015 年 - - -

4 吴志光 江苏 90 2013 年 劳务功课 佳兴天城 2014 年 56.65 1.39 0.18

2013 年 20.00 0.34 0.05

2015 年 2.50 0.05 0.01

5 张玉玲 徐州 80 2013 年 劳务功课 徐州鸿福路 2014 年 42.04 1.03 0.13

2013 年 45.08 0.77 0.12

2015 年 - - -

内蒙镜湖水源

6 张全来 内蒙 150 2013 年 劳务功课 2014 年 38.44 0.94 0.12

地

2013 年 44.10 0.75 0.12

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2015 年 - - -

7 吴林平 镇江 40 2013 年 劳务功课 御湖天禧 2014 年 28.28 0.70 0.09

2013 年 11.72 0.20 0.03

2015 年 21.35 0.44 0.07

8 吴志荣 江苏 90 2012 年 劳务功课 界牌联排别墅 2014 年 10.23 0.25 0.03

2013 年 25.93 0.44 0.07

2015 年 29.33 0.60 0.09

9 毛双龙 江苏 25 2014 年 劳务功课 海澜之家 2014 年 6.44 0.16 0.02

2013 年 - - -

2015 年 39.00 0.80 0.13

10 曾金妹 江苏 45 2015 年 劳务功课 海澜之家 2014 年 - - -

2013 年 - - -

2015 年 26.09 0.53 0.08

11 张才根 江苏 60 2015 年 劳务功课 金牛湖 2014 年 - - -

2013 年 - - -

2015 年 18.81 0.38 0.06

12 盛玉树 江苏 30 2015 年 劳务功课 鑫远和城 2014 年 - - -

2013 年 - - -

2015 年 140.10 2.86 0.45

合

- - - - - - 2014 年 273.25 6.71 0.85

计

2013 年 263.24 4.48 0.71

（3）主要劳务合作方与刊行东谈主是否具关联联关系或其他导致利益飞舞的特

殊关系

①禀报期内主要劳务公司情况如下：

与刊行东谈主是

否具关联联

序 交易金额 关系或其他

劳务公司 年份 企业工商信息

号 （万元） 导致利益转

移的特殊关

系

2015 年 243.11 注册成本：50 万元

1 丹阳市华耀劳务有限公司 2014 年 1，067.71 法定代表东谈主：包云 否

2013 年 1，511.84 股权结构：包云 100%

2015 年 3.55 注册成本：50 万元

2014 年 530.5 法定代表东谈主：周建华

2 丹阳市恒大东谈主力资源有限公司 否

股权结构：周建华 51%，

2013 年 621.11

曹忠俊 49%

2015 年 262.81 注册成本：10 万元

3 合肥华创劳务有限公司 否

2014 年 456.64 法定代表东谈主：王俊花

1-1-131

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

股权结构：王俊花 80%，

2013 年 359.7

张立 20%

注册成本：600 万元

2015 年 767.73

法定代表东谈主：王长金

4 南京鹏遨建筑劳务有限公司 2014 年 374.12 股权结构：王长金 32%， 否

奚建昌 29%，王志清

2013 年 - 24%，姜黎丽 15%

2015 年 280.33 注册成本：200 万元

丹阳市恒旭企业经管征询服务 法东谈主：余正华

5 2014 年 35.95 否

有限公司 股权结构：余正华 60%，

2013 年 - 蒋军芳 40%

2015 年 - 注册成本：530 万元

2014 年 - 法定代表东谈主：张彦松

6 天津市昊昱劳务服务有限公司 否

股权结构：张彦松

2013 年 263.96

39.4%，张彦彪 60.6%

注册成本：600 万元

2015 年 759.99

法定代表东谈主：朱益群

7 镇江市华建工程劳务有限公司 2014 年 - 股权结构：朱益群 否

62.4%，唐承珠 10%，

2013 年 217.28 朱姝 36.6%

2015 年 - 注册成本：200 万元

2014 年 - 法定代表东谈主：周梅

10 南京青瑞阳东谈主力资源有限公司 否

股权结构：周梅 40%，

2013 年 300.20 周长青 40%，周平 20%

2015 年 - 注册成本：50 万元

法定代表东谈主：毕强

2014 年 93.70 股权结构：扬州华宏建

12 扬州华达劳务有限公司 否

筑安装工程有限公司

100%

2013 年 340.80

实践禁止东谈主：周根荣

2015 年 - 注册成本：5000 万元

2014 年 26.50 法定代表东谈主：钟建祥

13 江苏金化建设工程有限公司 否

股权结构：钟建荣 60%，

2013 年 600.00

钟建祥 40%

2015 年 - 注册成本：10 万元

法东谈主：周常青

14 南京国青东谈主力资源有限公司 2014 年 163.00 否

股权结构：周常青 60%，

2013 年 90.00 周平 20%，周梅 20%

2015 年 123.23 注册成本：200 万元

2014 年 99.91 法定代表东谈主：郦伟红

15 乐亭县广业劳务派遣有限公司 否

股权结构：郦伟红 51%，

2013 年 -

秦春平 49%

16 天津恒辰建筑劳务有限公司 2015 年 57.32 注册成本：2000 万元 否

1-1-132

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

2014 年 111.00 法东谈主：刘希好意思

股权结构：郭春海

2013 年 - 77.5%，李园园 9%，郭

静 13.5%

2015 年 729.23 注册成本：300 万元

2014 年 92.63 法东谈主：陈嘉川

17 云表县开源劳务派遣有限公司 否

股权结构：陈嘉川 80%，

2013 年 -

李雪琼 20%

2015 年 207.93 注册成本：200 万元

2014 年 - 法东谈主：覃龙林

18 漳州市远晟建筑劳务有限公司 否

股权结构：覃龙林 50%，

2013 年 -

谢仁德 50%

2015 年 618.03 注册成本：500 万元

2014 年 - 法东谈主：程仕华

19 陕西百鼎建筑工程有限公司 否

股权结构：程仕华 60%，

2013 年 -

周希琴 40%

2015 年 260.71 注册成本：460 万元

镇江市金驰建筑工程劳务有限 2014 年 - 法东谈主：卢其英

20 否

公司 股权结构：卢其英

2013 年 -

2.17%，杨慧明 97.83%

2015 年 4，313.97

合

- 2014 年 3，051.66 - -

计

2013 年 4，304.89

②禀报期内刊行东谈主主要施工队情况如下：

与刊行东谈主是

否具关联联

序 关系或其他

施工队 年份 交易金额 个东谈主基本信息

号 导致利益转

移的特殊关

系

2015 年 - 身份证号：【32111919640201****】

1 朱夕方 2014 年 100.52 身份证住址：【江苏省丹阳市开发区金陵西 否

2013 年 34.09 路 199 号一单元 501 室】

2015 年 13.18 身份证号：【32118119810729****】

2 柯荣 2014 年 31.68 身份证住址：【江苏省丹阳市皇塘镇常溧西 否

2013 年 5.00 路 147—55 号】

2015 年 - 身份证号：【32112119750217****】

3 汤菊香 2014 年 12.84 身份证住址：【江苏省镇江市丹徒区高资镇 否

2013 年 0.24 东达村 164 号】

2015 年 4.42 身份证号：【36012419730720****】

4 吴细根 否

2014 年 0.40 身份证住址：【江西省南昌市进贤县池溪乡

1-1-133

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

2013 年 51.38 欧溪村委会三吴村 18 号】

2015 年 9.47 身份证号：【32102319850410****】

5 周伟 2014 年 56.10 身份证住址：【江苏省宝应县泾河镇东红居 否

2013 年 - 兴组 7 号】

2015 年 - 身份证号：【32030419641110****】

6 朱孝群 2014 年 - 身份证住址： 江苏省徐州市九里区新河矿 1 否

2013 年 48.29 号】

2015 年 - 身份证号：【32011219711216****】

7 李强 2014 年 - 身份证住址：【江苏省丹阳市香草新村北楼 否

2013 年 32.92 13 幢一单元 601 室】

2015 年 3.02 身份证号：【32062119570311****】

8 张健 2014 年 91.17 身份证住址：【江苏省海安县老坝港镇川港 否

2013 年 35.20 村一组 135 号】

2015 年 - 身份证号：【32128319740503****】

9 吴志光 2014 年 56.65 身份证住址：【江苏省泰兴市泰兴镇王奎村 否

2013 年 20.00 九组 19 号】

2015 年 2.50 身份证号：【32030519751228****】

10 张玉玲 2014 年 42.04 身份证住址：【江苏省徐州市贾汪区桥东巷 否

2013 年 45.08 16 号】

2015 年 - 身份证号：【15230119660704****】

11 张全来 2014 年 38.44 身份证住址：【内蒙古巴彦淖尔市临河区潮 否

2013 年 44.10 材路 3 村 5 号】

2015 年 - 身份证号：【36012419921112****】

12 吴林平 2014 年 28.28 身份证住址：【江西省南昌市进贤县池溪乡 否

2013 11.72 欧溪村委会三吴村 18 号】

2015 年 21.35 身份证号：【32102519711210****】

13 吴志荣 2014 年 10.23 身份证住址：【江苏省泰兴市宜堡管营村仇 否

2013 年 25.93 巷二组 11 号】

2015 年 29.33 身份证号：【32118119740721****】

14 毛双龙 2014 年 6.44 身份证住址：【江苏省丹阳市开发区九曲路 否

2013 年 - 26 号北楼一单元 501 室】

2015 年 39.00 身份证号：【32111919590326****】

15 曾金妹 2014 年 - 身份证住址：【江苏省丹阳市司徒步镇银光 否

2013 年 - 村谢甲 68 号】

2015 年 26.09 身份证号：【32112319691002****】

16 张才根 2014 年 - 身份证住址：【江苏省镇江市京口区学府路 否

2013 年 - 300 号 6 幢 313 室】

2015 年 18.81 身份证号：【32118119740104****】

17 盛玉树 2014 年 - 身份证住址：【江苏省丹阳市珥陵镇扶城村 否

2013 年 - 遮墓坂 61 号】

2015 年 167.17

总共 - -

2014 年 474.79

1-1-134

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

2013 年 353.95

（4）公司劳务用工的正当合规脾性况

①公司劳务采购的主要交易类别过火主要适用法律法例情况

禀报期内，根据公司与劳务供应商签订的合同样式，公司劳务采购主要不错

分为“劳务分包”、“劳务功课”和“劳务派遣”三种交易类别。禀报期内，公司

三类劳务采购的组成情况如下：

2015 年 2014 年 2013 年

供应

劳务 主要合 占劳务采 占劳务采 占劳务采

商类 主要适用法律法例 金额（万 金额（万 金额（万

类别 同样式 购比例 购比例 购比例

别 元） 元） 元）

（%） （%） （%）

《房屋建筑和市政

基础设施工程施工

《劳务 分包经管办法》（系

劳务 劳务

分包合 根据《建筑法》、《招 2，663.29 54.36 567.82 13.95 789.31 13.43

分包 公司

同》 标投标法》、《建设工

程质地经管条例》等

法律法例制定）

劳务

公 《提供

劳务 《合同法》、《民法通

司、 劳务作 1，741.76 35.54 1，099.82 27.03 2，449.28 41.66

功课 则》

施工 业左券》

队

《劳务

劳务 劳务 《作事合同法》、《劳

派遣协 495.15 10.10 2，401.86 59.02 2，640.61 44.91

派遣 公司 务派遣暂行法则》

议》

总共 - - - 4，900.20 100.00 4，069.50 100.00 5，879.20 100.00

禀报期内，公司主要名目中各类劳务采购的具体情况如下：

当期收入 ①劳务分包 ②劳务功课 ③劳务派遣

工程名目劳

名次（只

序号 名目称呼 年份 务采购金额 金额（万 金额（万 金额（万

列前 5 名 占比 占比 占比

（万元） 元） 元） 元）

的情况）

镇江交投四平猴子园 15 3 55.23 8.37 15.15% 2.29 4.15% 44.57 80.70%

1 （官塘新城水系和景 14 3 6.46 - - - - 6.46 100.00%

不雅建设工程） 13 - 2.67 - - - - 2.67 100.00%

唐山湾三岛旅游专用 15 1 883.04 745.58 84.43% 7.28 0.82% 130.18 14.74%

2 谈路工程一标段.BT 14 1 443.75 373.84 84.25% - - 69.91 15.75%

模式 13 - - - - - - - -

1-1-135

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

15 2 1，255.29 510.03 40.63% 23.15 1.84% 722.11 57.53%

云表县将军大路北段

3 14 2 102.86 - - 10.23 9.95% 92.63 90.05%

谈路工程

13 - 39.37 - - - - 39.37 100.00%

15 - 39.64 3.17 8.00% 9.74 24.57% 26.73 67.43%

古运河抽象治理工程

4 14 5 71.27 - - 18.61 26.11% 52.66 73.89%

（下段）一标段

13 - 1.48 - - - - 1.48 100.00%

15 - 58.66 - - 34.47 58.76% 24.19 41.24%

港南路（港中路-圌山

5 14 4 224.92 - - - - 224.92 100.00%

路）绿化工程

13 - 4.63 - - - - 4.63 100.00%

15 - - - - - - - -

魏家墩安置住宅小区

6 14 - 90 90 100.00% - - - -

从属名目

13 3 0.5 0.5 100.00% - - - -

镜湖水源地湿地保护 15 - - - - - - - -

7 工程（一期）施工 二 14 - 200.47 - - 200.47 100.00% - -

标 13 2 59.69 - - 59.69 100.00% - -

15 5 741.48 635.83 85.75% 105.65 14.25% - -

铜川市耀州区神德寺

8 14 - 261.75 - - 261.75 100.00% - -

公园建设名目

13 - 6.10 - - 6.10 100.00% - -

涡阳县曙光河抽象治 15 - - - - - - - -

理（二期）工程和南出 14 - 644.68 - - 52.34 8.12% 592.34 91.88%

9

口绿化工程-涡阳曙光

13 4 259.29 - - 125.11 48.25% 134.18 51.75%

河整治

15 - - - - - - - -

涡阳将军大路两侧景

10 14 - 4.52 - - - - 4.52 100.00%

不雅

13 5 132.52 - - 43.46 32.80% 89.06 67.20%

丹阳市延陵镇村落环 15 - - - - - - - -

境整治工程 BT 建设项 14 - 26.51 - - 26.28 99.13% 0.23 0.87%

11

目-延陵镇环境整治工

13 1 1581.55 600 37.94% 265.06 16.76% 716.49 45.30%

程

15 4 197.36 171.85 87.07% 1.82 0.92% 23.69 12.00%

九凤园园林景不雅改造

12 14 - - - - - - - -

汲引、福州路游园工程

13 - - - - - - - -

15 - 3，230.70 2，074.83 64.22% 184.40 5.71% 971.47 30.07%

总共 14 - 2，077.19 463.84 22.33% 569.68 27.43% 1，043.67 50.24%

13 - 2，087.80 600.50 28.76% 499.42 23.92% 987.88 47.32%

②公司劳务功课、劳务分包和劳务派遣三种交易类别的具体区别

禀报期内，公司劳务采购包括“劳务分包”、“劳务功课”和“劳务派遣”三

种样式。三种样式的劳务采购，其采购内容主要均为从事园林绿化工程施工业务

所需的基础劳务资源，主如若绿化工、各类建筑工（瓦工、水电工、油漆工等）

1-1-136

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

以及辅助劳务工（车辆、煮饭工等）。

禀报期内，公司三类劳务采购主如若合同样式的区别，在劳务的主要采购内

容方面莫得本体的相反或梗阻远离。导致公司存在三类劳务采购合同法律样式的

主要原因是：

A、园林绿化工程行业从属于建筑业的限制，但又兼具园林业的特色，非论

是建筑行业如故居林行业都莫得出台关联于园林绿化工程劳务用工方面的挑升

细分表率。上述情况，变成行业内企业只可套用国度宏不雅或关连的法律法例表率

制定劳务采购的具体合同样式，合同的法律样式的采用也相对纯真。

禀报期内，公司三类劳务用工样式主要适用的关连法律法例情况如下表所

示：

劳务类别 供应商类别 主要合同样式 主要适用劳务用工的关连法律法例

《房屋建筑和市政基础设施工程施工分包经管办

劳务分包 劳务公司 《劳务分包合同》 法》（系根据《建筑法》、《招标投标法》、《建

设工程质地经管条例》等法律法例制定）

《提供劳务功课协

劳务功课 施工队、劳务公司 《合同法》、《民法通则》

议》

劳务派遣 劳务公司 《劳务派遣左券》 《作事合同法》、《劳务派遣暂行法则》

B、公司主要规划地劳务阛阓在当然发展过程中，勾通国度法则和政策指挥

因素，以及劳务供应商合作意愿，形成了包含三类劳务用工样式的交易民风，并

跟着政策指挥场所的变化而更有侧重。上述原因导致禀报期内，公司劳务采购包

含三类劳务用工样式，况且勾通劳务供应商合作意愿和国度法则和政策指挥的变

化而呈各有侧重的变化。

禀报期内，公司三类劳务采购合同法律样式同期并存，主如若根据关连采购

合同或左券的法律样式进行区分，上述区分不存在规避关联法律法例的情形，符

合关联法律法例的法则。

③禀报期内，行业内劳务采购法律法例表率的主要演变情况

禀报期内，公司所处行业适用的关联劳务采购的法律法例主要围绕劳务分包

和劳务派遣张开，总体呈现劳务分包的条件要求弱化，而劳务派遣的条件要求强

化的特色。

1-1-137

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

禀报期内，行业内劳务采购法律法例表率的主要演变情况如下图所示：

1、不再设定 13 项专科劳务分包禀赋；

要求建筑劳务分包需有

2、只消求净财富达到 200 万元以上，有

专项禀赋，设定 13 项

固定场所，有相应的技能经管东谈主员即可；

专科劳务分包禀赋。

3、至 2016 年 12 月 31 日为过渡期。

《工程施工分包经管 新《建筑业企业禀赋圭臬》、《建筑

办法》、原《建筑业企 业企业禀赋经管法则和禀赋圭臬

业禀赋圭臬》 实施意见》

2004 年 2008 年 2013 年 2014 年 2015 年

奉行 奉行 7 月奉行 3 月奉行 1 月奉行

《作事合同法》 新《作事合同法》 《劳务派遣暂行法则》

1、要求劳务派遣规划 1、进一步要求劳务派遣经 1、进一步明确要求“用工

者“注册成本不得少 营者“注册成本不得少于 单元应当严格禁止劳务派

于五十万元”等。 东谈主民币二百万元”等。 遣用工数目，使用的被派

2、要求“劳务派遣一 2、进一步要求“只可在临 遣作事者数目不得高出其

般在临时性、辅助性 时性、辅助性或者替代性 用工总量的 10%”等。

或者替代性的做事岗 的做事岗亭上实施劳务派 2、在 2016 年 3 月之前达

位上实施”等。 遣”、“劳务派遣用工数目 到法则比例。

不得高出一定比例”等。

注：2013 年 7 月奉行的《对于修改〈中华东谈主民共和国作事合同法〉的决定》（该决定自

2013 年 7 月奉行）法则：“本决定奉行前规划劳务派遣业务的单元，应当在本决定奉行之日

起一年内（即 2014 年 7 月之前）照章取得行政许可并办理公司变更登记，方可规划新的劳

务派遣业务。”

④禀报期内，公司劳务采购的正当合规脾性况、可能的法律做事及对本次发

行的影响

A、禀报期内，公司劳务采购的正当合规脾性况

a、与劳务公司签订《劳务分包合同》采购劳务的正当合规脾性况

公司在 2013 年度存在一丝与劳务公司签订《劳务分包合同》采购劳务，相

关劳务公司不具有相应禀赋的情况。2014 年之后已不存在该类情况。（2013 年此

类采购金额为 15.73 万元，占当年劳务采购的 0.27%）。禀报期内，公司与劳务公

司签订《劳务分包合同》采购劳务总体适当《分包经管办法》（系根据《建筑法》、

1-1-138

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

《招标投标法》、《建设工程质地经管条例》等法律法例制定）的法则。

b、与劳务公司、施工队签订《提供劳务功课左券》采购劳务的正当合规性

情况

公司与劳务公司、施工队签订《提供劳务功课左券》采购劳务，属于行业内

常见的一种劳务用工样式，交易步履属于民事步履，主要适用《合同法》和《民

法通则》的法则，国度和关连政府部门莫得颁布关联于该类劳务用工的关连法律

法例。禀报期内，公司与劳务公司、施工队签订《提供劳务功课左券》采购劳务

的步履莫得发生过诉讼或要害纠纷，适当法律法例的法则。

c、与劳务公司签订《劳务派遣左券》采购劳务的正当合规脾性况

2013 年 7 月实施的新《作事合同法》和 2014 年 3 月实施的《劳务派遣暂行

法则》颁布之前，公司对劳务公司的劳务派遣采购总体适当 2008 年实施的《劳

动合同法》及《作事合同法实施条例》的法则。

2013 年 7 月实施的新《作事合同法》和 2014 年 3 月实施的《劳务派遣暂行

法则》颁布之后，公司对劳务公司的劳务派遣采购存在与新《作事合同法》和《劳

务派遣暂行法则》不一致的情况，主要包括：1、劳务派遣单元注册成本不适当

法则的要求。2、部分劳务派遣单元尚未取得当地作事行政部门的对于规划劳务

派遣业务的行政许可。3、劳务派遣单元与被派遣作事者未缔结劳务合同或劳务

合同庚限不足 2 年。4、刊行东谈主与劳务派遣单元签订的劳务派遣左券或提供劳务

功课左券中穷乏部分法则的条件。5、劳务派遣单元跨区域派遣作事者时未执行

用工单元所在的劳务报恩圭臬。6、刊行东谈主面前正在使用的劳务派遣用工数目较

多，其占总用工数目的比例高出 10%。

针对上述不一致情况，公司制定了相应的整改步履。公司制定的整改步履业

已形成的《对于公司劳务用工的表率整改决策》并于 2015 年 6 月 20 日经公司第

二届第三次董事会审议通过，按照上述决策，上述不一致情况相对应的治理步履

如下：

a、针对面前公司合作的部分劳务派遣单元注册成本未达法则的情况，现有

已签订的合同履行完毕，公司翌日在新签订合同期，将合作单元具有相应的禀赋

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条件作为前提条件。

b、针对面前公司合作的部分劳务派遣单元未取得对于当地作事部分颁发经

营劳务派遣业务的许可的情况，公司将现有已签订的合同履行完毕后，翌日公司

在新签订合同期，将合作单元领有关连的许可证作为前提条件。

c、针对劳务派遣单元与被派遣作事者未缔结劳务合同或劳务合同庚限不足

2 年的情况，公司在翌日新签订合同期，要求劳务派遣单元就其与作事者签订劳

动合同适当法则要求作出承诺并承担相应义务，并以此作为劳务派遣采购合同的

签订条件。

d、针对面前公司与各劳务派遣单元签订的合同内容未骄慢法则的情况，公

司翌日将对格式合同进行修改，翌日新签订合同中将“违背左券的做事”、“做事

时候和休息放假事项”、“被派遣作事者工伤、生养或者患病时期的关连待遇”、

“经济补偿等用度”等事项作为必备条件。

e、针对部分劳务派遣单元对其跨地区派遣的作事者未按照的用工单元所在

地圭臬执行作事报恩的情况，公司在翌日新签订合同期，要求劳务派遣单元就其

与作事者签订作事合同适当法则要求作出承诺并承担相应义务，并以此作为劳务

派遣采购合同的签订条件。

f、针对公司使用劳务派遣用工数目面前高出公司用工总量 10%的情况（截

至 2015 年 12 月 25 日，劳务派遣用工数目占公司用工总量的 3.5%），公司已制

定了挑升的《调整用工决策》。根据《调整用工决策》，公司将通过增多对适当《建

筑业企业禀赋圭臬》的劳务公司的劳务分包，对部分业务通用性较强的基础劳务

东谈主员内聘为公司职工等方法来进行表率，并严格按照《劳务派遣暂行法则》在规

定奉行之日（2014 年 3 月 1 日）起 2 年内将劳务派遣用工数目占公司用工总量

的比例降至 10%以内。

B、公司通过劳务分包、内聘职工等样式治理劳务派遣用工比例超标的具体

情况

为按照《劳务派遣暂行法则》在 2016 年 3 月 1 日前将劳务派遣用工数目占

公司用工总量的比例降至 10%以内，公司主要通过增多劳务分包采购（主要治理

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方式）和内聘部分职工的方式进行劳务用工表率。

禁止 2015 年 12 月 25 日，公司劳务派遣采购劳务用工占公司劳务用工总量

的比例已下降至 3.5%，已低于 10%的方针。公司于 2015 年 8 月 20 日和 2015 年

12 月 25 日这两个时点劳务用工的组成情况如下：

其中：劳务分 其中：劳务作 其中：劳务派

公司全部东谈主员 劳务外包用工 表里用工总共

时点 包 业 遣

数目 比例 数目 比例 数目 比例 数目 比例 数目 比例 数目 比例

2015 年 8 月 20 日 263 38.8% 414 61.2% 208 30.7% 60 8.9% 146 21.6% 677 100%

2015 年 12 月 25 日 268 33.1% 541 66.9% 475 58.7% 38 4.7% 28 3.5% 809 100%

注 1：“比例”指占表里用工总东谈主数的比例。

注 2：2015 年 8 月 20 日公司未作全员东谈主数统计，按 6 月 30 日东谈主数算计。

为顺应国度法律法例变化的过程，公司于 2015 年下半年主要通过劳务分包、

内聘职工等样式治理劳务派遣用工比例超标的问题，其中最主要的是通过增多劳

务分包的方式进行。

对于由劳务派遣改为劳务分包的主要用工内容，其劳务采购单价相反不大，

再加上公司主要工程名目所在地基础劳务工阛阓供应充足，具有劳务分包相应资

质的劳务公司较多。公司通过劳务分包、内聘职工等样式治理劳务派遣用工比例

超标未导致公司劳务用工成本出现很是波动的情况。

C、禀报期内，公司关联于劳务供应商禀赋经管的主要内控轨制过火运行情

况

a、公司关联于劳务供应商禀赋经管的主要内控轨制

主要禁止门径 主要禁止内容

工程部根据名目用工的需求情况，抽象公司技材部提供的劳务供应商资源，名目司理过往

劳务供应商前

合作的劳务供应商资源以及当地的劳务供应商资源情况，对照公司关联于劳务供应商禀赋

期禀赋筛查

圭臬要求，拟定供应商合作采购意向。

工程部拟定于劳务供应商的合作意向之后，并由工程部负责提供劳务供应商的营业派司、

关连禀赋文凭，交由公司法资部对劳务供应商的禀赋情况进行审核，并建立及格供应商名

单，确保拟签订采购合同的正当有用性：

劳务供应商资

①对于拟签订《劳务分包合同》的，取得劳务分包禀赋文凭并从公开信息查询系统进行复

质审查

核考证（注：对于采购内容触及《建筑业企业禀赋品级圭臬》（建建[2001]82 号）所法则

“木匠、砌筑、抹灰、石制作、油漆、钢筋、混凝土、脚手架搭设、模板、焊合、水暖电

安装、钣金工程、架线工程” 13 项劳务分包禀赋的，要求供应商必须具有相应禀赋。②

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对于拟签订《劳务派遣合同》的，取得注明有规划劳务派遣营业范围的营业派司以及劳务

派遣许可证（部分地区适用），并从公开信息查询系统进行复核考证。

b、禀报期内，公司关联于劳务供应商禀赋经管的主要内控轨制的运行情况

禀报期内，公司对劳务供应商的禀赋经管存在的主要问题过火整改情况如

下：

b-1、禀报期内，公司在 2012 年和 2013 年曾与不具劳务分包禀赋的劳务供

应商签订劳务分包合同分别采购 114.61 万元和 15.73 万元的劳务。

导致公司内控轨制莫得注意与该等供应商签订合同进行交易的主要原因：公

司在 2012 和 2013 年之时，主管供应商签订合同禀赋审查的管当事者谈主员鉴定，导致

一丝合同签订不适当公司关联劳务禀赋里面禁止的法则。

2014 年之后，公司对公司劳务分包的禀赋进行强化经管，并加强对关连职

能部门的东谈主员培训，之后未尝再发生向不具有劳务分包规划禀赋劳务供应商签订

劳务分包合同采购劳务的情况。

b-2、2014 年 7 月至 2015 年 7 月之间，公司存在与部分不具备规划劳务派遣

禀赋的劳务公司签订劳务派遣合同采购劳务的情况。

导致公司内控轨制莫得注意与该等供应商签订合同进行交易的主要原因：国

家关联于劳务派遣的新法例处于新老轮流阶段，政府主管部门也要求要保持被派

遣作事者办事的踏实，保障牢固过渡，这导致 2014 年 7 月之前领有规划劳务派

遣业务禀赋的公司在 2014 年 7 月之后一直保持营业状态，未尝发生因其规划劳

务派遣业务受到主管部门责令收歇或处罚的情况。同期，公司对国度关联于劳务

派遣禀赋新老叮咛的具体时候要求领悟不到位，计划连同治理劳务派遣用工比例

超标问题一并治理供应商禀赋等方面的问题。

2015 年 7 月之后，公司制定《对于公司劳务用工的表率整改决策》并经公

司第二届第三次董事会审议通过，要求关连职能部门贯彻执行，同期加强对关连

职能的培训和宣讲，阻绝新发生与不适当禀赋条件法则劳务单元签订合同的情

况。2015 年 7 月之后，公司未尝再发生与不适当禀赋条件法则劳务单元签订合

同的情况，公司关联于劳务供应商禀赋经管的里面禁止轨制已得到有用完善，并

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得到有用执行。

D、公司历史劳务采购正当合规性存在问题可能的法律做事及对本次刊行的

影响

a、公司历史劳务采购正当合规性存在问题可能的法律做事

a-1、就禀报期内，公司在 2012 和 2013 年度存在一丝与不具有相应禀赋的

劳务公司签订《劳务分包合同》采购劳务的情况，根据《施工分包经管办法》第

十四条和第十八条的法则，以及根据《建筑法》第六十五条、《建设工程质地管

理条例》第五十四条的法则，公司作为用工单元可能承担的主要做事为：责令改

正，处 50 万元以上 100 万元以下的罚金。

a-2、就 2013 年 7 月实施的新《作事合同法》和 2014 年 3 月实施的《劳务

派遣暂行法则》颁布之后，公司对劳务公司的劳务派遣采购存在与新《作事合同

法》和《劳务派遣暂行法则》不一致的情况，根据新《作事合同法》第九十二条

的法则，公司作为用工单元的可能主要为：由作事行政部门责令限期改正；过期

不改正的，以每东谈主五千元以上一万元以下的圭臬处以罚金。

b、公司历史劳务采购正当合规性存在问题对公司和本次刊行的影响

为保障公司劳务用工的表恣意，公司已就劳务采购的不表率情况进行积极主

动的有用整改。禁止本招股说明书签署日，公司未尝接到作事行政部门要求责令

改正或责令限期改正的文献，亦未尝收到过关连的处罚。

2016 年 1 月 14 日，丹阳市东谈主力资源和社会保障局已就公司使用劳务派遣方

式采购劳务的情况出具了《诠释》，诠释公司自成立于今，在劳务用工（包括劳

务分包、劳务派遣、向施工队采购劳务等）方面不存在被处罚的情况，不存在重

大作恶违法步履。

公司控股股东与实践禁止东谈主承诺，如公司在劳务用工（包括劳务分包、劳务

派遣、向施工队采购劳务等）方面受到处罚，关连处罚对公司变成的损失将由花

王集团和肖国强本东谈主全额无条件承担。

保荐机构、刊行东谈主讼师以为，禀报期内刊行东谈主在 2012 和 2013 年度存在一丝

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与劳务公司签订《劳务分包合同》采购劳务，关连劳务公司不具有相应禀赋的情

况，以及使用劳务派遣方式采购劳务存在与新《作事合同法》和《劳务派遣暂行

法则》不一致的情况不组成对本次刊行的本体性梗阻。

4、禀报期内，公司苗木采购情况

采购金额 占当期苗木 占当期总采

年度 名次 供应商称呼

（万元） 采购的比例 购额的比例

1 邳州市鑫淼苗木栽植专科合作社 981.17 19.11% 3.18%

2 沭阳县飞龙园艺有限公司 589.88 11.49% 1.91%

3 常州市锦豪园林绿化工程有限公司 475.23 9.25% 1.54%

2015 年度 常州市佳木园林绿化工程有限公司、常州

4 456.49 8.89% 1.48%

市旭日园林绿化工程有限公司（注 1）

5 丹阳市兴泰花草苗木专科合作社 415.01 8.08% 1.34%

总共 2，917.78 56.82% 9.45%

1 丹阳市后巷镇尚庄苗木专科合作社 741.88 9.96% 2.32%

2 长兴林梅苗木专科合作社 650.78 8.74% 2.03%

句容市天王镇小勇苗木草坪栽植基地、句

3 622.44 8.35% 1.95%

2014 年度 容市天王镇磊磊苗木栽植园（注 2）

4 常州市锦豪园林绿化工程有限公司 566.48 7.60% 1.77%

5 沭阳县飞龙园艺有限公司 484.19 6.50% 1.51%

总共 3，065.78 41.15% 9.58%

1 丹阳市后巷镇尚庄苗木专科合作社 983.82 10.18% 2.70%

2 南京艺融园林工程有限公司 623.82 6.46% 1.71%

3 句容市枫林湾园林工程有限公司 595.97 6.17% 1.64%

2013 年度

4 如皋市根好意思苗木栽植专科合作社 587.75 6.08% 1.61%

5 句容市天王镇小勇苗木草坪栽植基地 513.98 5.32% 1.41%

总共 3，305.35 34.21% 9.08%

注 1：两家单元的实践禁止东谈主为佳偶关系。

注 2：两家单元的实践禁止东谈主为兄弟关系。

（六）公司与主要客户和供应商的关系

1、公司与主要客户和供应商的权益关系

禁止本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级经管东谈主员和中枢技能东谈主员，

以及主要关联方或持有刊行东谈主 5%以上股份的股东莫得在公司主要供应商或客户

中占有权益。

2、公司与主要供应商华耀劳务的采购情况

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（1）华耀劳务的基本情况

公司劳务供应商华耀劳务曾为刊行东谈主实践禁止东谈主肖国强不登大雅妹夫包友惠持

股 100%的公司。2011 年 11 月，包友惠已将所持华耀劳务的股权全部转让给无

关联第三方包云。根据《上海证券交易所股票上市国法》10.1.6 昔时十二个月内

也曾为上市公司关联法东谈主和当然东谈主的视同为上市公司的关联东谈主的法则，华耀劳务

在 2011 年 11 月至 2012 年 11 月时期仍属于公司的关联方。

（2）华耀劳务股权转让的具体情况

①转让原因：华耀劳务于 2011 年 8 月成立后，其自 2011 年 9 月稳重开展业

务，由于接头到开展劳务业务利润不高，发展出路不辉煌，包友惠决定将华耀劳

务的股权转让给包云。

②转让价钱实在定依据：由于包友惠于 2011 年 11 月将华耀劳务的股权转让

给包云时，华耀劳务规划时候较短，故其转让价钱系按照包友惠对华耀劳务股权

的投资成本确定。

包友惠最终以东谈主民币 50 万元的价钱将所持华耀劳务的 50 万元出资（占注册

成本的 100%）转让给包云。

（3）禀报期内，刊行东谈主向华耀劳务采购劳务的金额过火占刊行东谈主采购劳务

的比例情况如下：

2015 年 2014 年 2013 年

劳务采购供应商

金额（万元） 占比 金额（万元） 占比 金额（万元） 占比

华耀劳务 243.11 4.96% 1，067.71 26.24% 1，511.84 25.72%

其他供应商 4，657.09 95.04% 3，001.79 73.76% 4，367.36 74.28%

总共 4，900.20 100.00% 4，069.50 100.00% 5，879.20 100.00%

注：华耀劳务在禀报期内不具有规划劳务分包业务的禀赋，在 2014 年 7 月之后，直至

2015 年 7 月本公司决定罢手与之开展新业务合作之前，华耀劳务不骄慢新《作事合同法》、

《劳务派遣行政许可实施办法》法则规划劳务派遣业务需具备的条件，未约略根据《劳务派

遣行政许可实施办法》的法则更新取得劳务派遣规划禀赋。由于华耀劳务不适当国度法则的

关联于劳务分包和劳务派遣的禀赋条件，根据公司《对于公司劳务用工的表率整改决策》，

自 2015 年 7 月入手，公司不再与之新签订合同采购劳务。

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（4）禀报期内，刊行东谈主向华耀劳务采购劳务关连采购价钱实在定依据

公司对华耀劳务过火他劳务公司采购劳务，其主要的价钱参考依据系当地劳

务阛阓行情价。

（5）采购合同的主要内容和条件

①禀报期内，公司与华耀劳务主要交易模式和签订的合恻隐况

禀报期内，公司与华耀劳务的主要交易模式主要包括劳务派遣、劳务分包和

劳务功课三类模式，三类交易模式的主要内容、主要合同样式、交易金额和占比

情况如下表所示：

2015 年 2014 年 2013 年

主要合同 主要交易定 占劳务 占劳务 占劳务

劳务类型 金额（万 金额（万 金额（万

样式 价结算方式 采购比 采购比 采购比

元） 元） 元）

例（%） 例（%） 例（%）

《劳务派

劳务派遣 工时东谈主次 243.11 4.96 1，067.71 26.24 1，443.24 24.55

遣左券》

《劳务分 做事量、工

劳务分包 - - - - 15.73 0.27

包合同》 时东谈主次

《提供劳

劳务功课 务功课协 工时东谈主次 - - - - 52.87 0.90

议》

总共 - - 243.11 4.96 1，067.71 26.24 1，511.84 25.72

②采购合同的主要内容和条件

A、《劳务派遣左券》

名目 主要内容

1、工程内容 一、工程称呼及地点：

2、期限 二、劳务时候及期限：

3、结算 三、劳务结算：1、 ；2、 ； 3、预测总价：

4、结算依据 四、结算依据及付款方式：按月在工程所在地开具分包发票结算。每月按总额支付 %

及付款方式 的劳务工资，其余在春节前结清。结算方式：包含转账支票、电汇、汇票、本票、银票

五、甲方权利与义务：

1、甲方名目部有权向乙方苦求合适务工东谈主员，够不上要求的可要求乙方更换。

5、甲方权利

2、每天劳工收尾后，甲方现场经管东谈主员需开具“用工结算单”，用于劳工工资结算。

义务

3、甲方名目部提供安全帽，安全带。施工专用器具由名目部统一购买，劳务公司统一领用

披发经管，以旧换新，损坏照价补偿。其他器具由乙方负责。

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4、甲方可对施工东谈主员进行安全教化与经管，加强工地监管。劳工必须效力甲方的经管与监

督。

5、甲方逐日放工前与乙方筹商次日需用工情况，有突发事件，实时换取。

6、工地发生安全事故，应立即禀报给公司带领及乙方负责东谈主，不得瞒报与谎报。

7、因名目部安全经管不到位，名目部负主要做事。

六、乙方权利与义务：

1、乙方在接到甲方工程开工或有劳务需求时，应立即进行对接。到劳务用工所在地寻求劳

务工，并实时与其签订劳务用工左券，为劳工办理保障。莫得保障的，甲方不予结算工资。

若发生安全事故，乙方应与劳工协商治理，劳工不得在甲方的工地生事。

2、工价确定后不得粗略上升。

3、乙方提供的劳务应适当甲方的用工需求，包括数目和劳能源。

4、劳工到达工地后，搪塞其进行考勤经管，并于逐日做事收尾后，取得甲方开具的招供双

6、乙方权利 方结算依据的“用工结算单”。

义务 5、劳务公司必须对所用劳工进行上岗培训，提供统一反光背心并统一穿戴。

6、乙方需逐日对各工地用工情况进行了解，并根据甲方需求安排次日用工。有突发事件，

实时换取。

7、工地发生安全事故，应第一时候内进行现场处理，实时积极处理后续事务。

8、劳务分包东谈主不得将本合同项下的劳务功课转包或再分包给他东谈主，不然，劳务分包东谈主须承

担法律做事。

9、乙方承诺其本东谈主及雇佣、使用的劳力若发生东谈主员伤一火或机械事故，由其自行治理。甲方

尽可能提供匡助，但所产生的医疗等补偿用度和其他法律做事由乙方承担。

B、《劳务分包合同》

名目 主要内容

1、劳务分包 工程称呼：

做事对象及 工程地点：

提供劳务内 分包范围：劳务；

容 提供分包劳务内容：土建施工、铺装施工

按照下列第 项商定执行：

2、劳务分包

（1）包工不包料。

方式

（2）包工包部分辅助原材料。

按照下列第 项商定执行：

3、分包做事

（1）按甲方要求的合同工期为准。

期限

（2）合同工期从 年 月 日至 年 月 日止。

工程质地：按总包合同关联质地的商定、国度现行的《建筑安装工程施工及验收表率》和

4、质地圭臬

《建筑安装工程质地评定圭臬》执行。

在“包工不包料”劳务分包方式下，劳务分包东谈主应工程施工入手前向工程承包东谈主提交辅助

材料的供应计划，工程承包东谈主应按供应计划要求提供相应的辅助材料。辅助原材料系指乙

方为完成合同商定的劳务分包做事而必须采用的、除由甲方提供原材料之外的原材料。

5、材料供应 在“包工包部分辅助原材料”劳务分包方式下，劳务分包东谈主应工程施工入手前向工程承包

东谈主提交辅助材料的采购计划；在采购计划经甲方说明后，工程所需辅助原材料由乙方自行

采购，由乙方连同劳务分包业务一同开具分包发票与甲方进行结算。

在“包工不包料”和“包工包部分辅助原材料”两种劳务分包方式条件下，应甲方要求，

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工程所需部分原材料不错由乙方按照甲方提供的代为采购原材料清单代为采购，由乙方连

同劳务分包业务一同开具分包发票与甲方进行结算。

乙方施工所需的蛊卦由乙方自带提供，若乙方施工需要由甲方提供特定专科蛊卦或大型设

6、蛊卦供应

备的，应实时向甲方暴戾、与甲方协商确定其赢得渠谈以及相应用度承担。

（1）、工程预测总价为 元含税。其中， 元为劳务分包工程施工款， 元为辅助

7、合同金额 原材料以及由乙方代为采购的原材料款。（最终以两边核订价为准）

（2）、结算方式：包含转账支票、电汇、汇票、本票、银票。

甲方根据工程程度向乙方支付施工款项。在乙方完成相应的做事后果（或阶段性做事后果）

8、款项支付 并向甲方提交相应结算府上后，甲方应实时对乙方提交的结算府上进行说明并支付相应的

款项。

9．1 组建与工程相适当的名目经管班子，全面履行总包合同，组织实施施工经管的各项工

9、工程承包 作，对工程的工期和质地向发包东谈主负责；

东谈主义务 9．2 负责编制施工组织假想，统一制定各项经管方针，组织编制施工计划、物质需用量计

划，实施对工程质地、工期、安全分娩、闲雅施工等进行禁止、监督、搜检和验收；……

10．1 对本合同劳务分包范围内的工程质地向工程承包东谈主负责，组织具有相应经考文凭的熟

练工东谈主插足做事；未经工程承包东谈主授权或允许，不得私自与发包东谈主及关联部门建立做事联

系；自觉死守法律法例及关联规章轨制；

……10．3 严格按照假想图纸、施工验收表率、关联技能要求及施工组织假想全心组织施工，

10、劳务分包

确保工程质地达到商定的圭臬；科学安排功课计划，插足富足的东谈主力、物力，保证工期；

东谈主义务

加强安全教化，谨慎执行安全技能表率，严格死守安全轨制，落实安全步履，确保施工安

全；加强现场经管，严格执行建设主管部门及环保、消防、环卫等关联部门对施工现场的

经管法则，作念到闲雅施工；承担由于自身做事变成的质地修改、返工、工期拖延、安全事

故、现场脏乱变成的损失及千般罚金；……

C、《提供劳务功课左券》

名目 主要内容

一、工程称呼：

1、功课内容 二、工程地点：

三、功课内容：（例如，土建、铺装）

2、功课期限 四、劳务功课期限：按实践工程程度需要或者

五、劳务报恩：按实践完成及格工程量以现行定额结算，东谈主工按定额东谈主工费 元/工日结

3、作事报恩

算（ 含税 不含税）。预测总价：

六、结算方式：劳务功课完成警告收及格后，付清整个款项或留劳务报恩总额的 %作为

4、结算方式

质保金。

七、两边责权

（一）甲方责权

1、功课前甲方负责向乙方东谈主员进行安全技能交底。

2、其他：

5、两边责权 （二）乙方责权

1、按照甲方施工要求按时按质按量完成劳务功课，并效力甲方的指挥和安排；

2、完成的劳务功课需经甲方验收说明（视情况可分段分时进行验收）；

3、若自带机械或者使用甲方提供的机械，其机械操作主谈主员应具备相应的禀赋和有用的上岗

操作文凭；

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4、毫不雇佣、使用童工，毫不雇佣、使用患有疾病、行动未便及年齿偏大而不宜进行膂力

作事的劳力；

5、乙方雇佣、使用的劳力的报恩和照章享有的待遇由其支付、治理，与甲方无关；

6、需乙方自带器具功课的须由乙方自行处理，如由甲方配备的机械、器具，乙方在使用过

程中损坏的，应按损坏程度给以补偿，甲方也可从乙方劳务报恩中扣减相应的数额折抵赔

偿款；

7、乙方本东谈主过火雇佣、使用的劳力应提高安全意志，预防和阻绝东谈主员伤一火和机械事故的发

生；

8、乙方承诺其本东谈主及雇佣、使用的劳力若发生东谈主员伤一火或机械事故，由其自行治理。甲方

尽可能提供匡助，但所产生的医疗等补偿用度和其他法律做事由乙方承担；若在特殊情况

下甲方先为乙方垫付医疗等补偿用度，乙方同意甲方有权在其应享有的劳务报恩中给以全

额扣减；

（6）华耀劳务向刊行东谈主销售劳务占其销售劳务的比例

根据华耀劳务提供的信息，禀报期内华耀劳务向刊行东谈主销售劳务占其销售劳

务的比例情况如下：

名目 2015 年 2014 年 2013 年

对江苏花王的销售比例 81% 90% 92%

注：根据华耀劳务提供的信息，除刊行东谈主之外，禀报期内华耀劳务的其他主要客户还包括：

丹阳市延陵中学、南京招商瑞盛房地产有限公司、丹阳市第三东谈主民病院等。

（7）禀报期内，公司向华耀劳务采购劳务的订价公允脾性况

禀报期内，总体上公司向华耀劳务采购劳务的价钱不存在零丁高于或低于其

他劳务公司采购的情况。公司在主要采购区域镇江地区向华耀劳务采购劳务与向

其他劳务公司采购劳务的价钱基本一致。禀报期内公司向华耀劳务采购劳务的价

格公允。

禀报期内公司向华耀劳务采购劳务主要类别交易的价钱与其他劳务供应商

的比较情况详见招股说明书“第七节 同行竞争与关联交易”之“三、关联交易”

之“（二）不时性关联交易”之“1、向华耀劳务采购劳务”的关连内容。

（七）环境保护和安全分娩情况

1、环境保护情况

公司所主要从事的园林绿化工程施工和花草苗木栽植业务不属于重沾污行

业，公司业务开展过程中产生的生活垃圾和固体松手物的处置适当环保法则要

1-1-149

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

求。公司 2008 年通过 ISO14001:2004 环境经管体系认证，2012 年通过 GB/T

28001-2001 职业健康安全经管体系认证。

2、安全分娩情况

公司已建立一套相对完善的安全分娩经管轨制，并在名目执行过程中给以严

格执行。同期，公司还通过建立安全经管三级做事制、将安全做事写入业务合同、

将安全做事事故情况纳入对工程业务部门的观望体系、对危急功课要求严格执行

国度法律法例和行业技能表率、加强监督和宣传培训等技能确保安全分娩。根据

丹阳市安全分娩监督经管局出具的《诠释》，公司自 2013 年 1 月 1 日以来未发生

过安全事故，未受过本局的行政处罚。

禀报期内，刊行东谈主安全分娩用度计提和使用情况如下：

单元：万元

工程性质 产值① 安全分娩费计提比例② 计提金额 ③=①X② 实践使用金额

2015 年

市政工程 22，984.14 1.50% 344.76 42.16

古建 2，926.51 2.50% 73.16 21.26

小计 25，910.65 - 417.92 63.42

2014 年

市政工程 18，740.52 1.50% 281.11 63.67

古建 1，037.98 2.50% 25.95 117.15

小计 19，778.50 - 307.06 180.83

2013 年

市政工程 5，967.97 1.50% 89.52 59.64

古建 - 2.00% - 15.20

小计 5，967.97 - 89.52 74.83

五、主要固定财富与无形财富情况

（一）主要固定财富

禁止 2015 年 12 月 31 日，公司领有的主要固定财富情况如下：

减值准备

原值（万元） 累计折旧（万元） 账面价值（万元）

（万元）

房屋及建筑物 2，877.61 790.59 - 2，087.01

专用蛊卦 213.31 84.15 - 129.16

通用蛊卦 566.60 361.87 - 204.73

1-1-150

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

运载器具 571.60 320.94 - 250.67

总共 4，229.13 1，557.55 - 2，671.57

禁止 2015 年 12 月 31 日，公司领有单项原值在 10 万元以上的主要工程蛊卦

情况如下：

序号 蛊卦称呼 数目 原值（万元/台） 净值（万元/台） 成新率

1 汽车苏 LG2670 1 17.19 0.86 5.01%

2 洒水车 2 12.75 2.66 20.86%

3 汽车苏 LG3347 1 16.88 0.84 4.98%

4 汽车 2191 1 12.61 0.58 4.60%

5 洒水车 LF7728 1 12.08 6.82 56.46%

6 卡威汽车 1 12.30 12.05 97.97%

（二）房屋建筑物

（1）禁止本招股说明书签署日，公司领有的房屋及建筑物如下：

产权

序 面积

产权证号 坐落地址 整个 用途 典质情况 典质权利东谈主

号 （㎡）

东谈主

丹房权证延 中国工商银行

南二环路南 江苏 对外 丹房他证云阳字

1 陵 字 第 6，884.84 股份有限公司

侧 花王 出租 第 20161726 号

20002369 号 丹阳支行

丹房权证延 中国工商银行

南二环路南 江苏 对外 丹房他证云阳字

2 陵 字 第 7，674.82 股份有限公司

侧 花王 出租 第 20161725 号

20002370 号 丹阳支行

丹房权证延 中国工商银行

南二环路南 江苏 办公 丹房他证云阳字

3 陵 字 第 305.99 股份有限公司

侧 花王 楼 第 20161695 号

20002371 号 丹阳支行

丹房权证延 办公 中国工商银行

南二环路南 江苏 丹房他证云阳字

4 陵 字 第 450.99 楼、 股份有限公司

侧 花王 第 20161723 号

20002372 号 附房 丹阳支行

丹房权证延 中国工商银行

南二环路南 江苏 办公 丹房他证云阳字

5 陵 字 第 552.75 股份有限公司

侧 花王 楼 第 20161724 号

20002373 号 丹阳支行

丹房权证延 温 中国工商银行

南二环路南 江苏 丹房他证云阳字

6 陵 字 第 7，921.46 室、 股份有限公司

侧 花王 第 20161693 号

20002374 号 车棚 丹阳支行

丹房权证延 中国工商银行

南二环路南 江苏 对外 丹房他证云阳字

7 陵 字 第 230.80 股份有限公司

侧 花王 出租 第 20161696 号

20002375 号 丹阳支行

8 镇房权证字 自如路 288 141.19 江苏 对外 房他证字第 0201 中国工商银行

1-1-151

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

第 02010036 号镇江东邦 花王 出租 0036531000002 股份有限公司

53100110 号 海外商务大 号 丹阳支行

厦 288 号第 1

7 层 1702 室

丹房权证云 南边名居 16 中国工商银行

江苏 职工 丹房他证云阳字

9 阳 字 第 幢 2 单元 101 119.61 股份有限公司

花王 寝室 第 20161689 号

01049721 号 室 丹阳支行

丹房权证云 南边名居 15 中国工商银行

江苏 职工 丹房他证云阳字

10 阳 字 第 幢 3 单元 101 79.62 股份有限公司

花王 寝室 第 20161690 号

01049722 号 室 丹阳支行

丹房权证云 南边名居 16 中国工商银行

江苏 职工 丹房他证云阳字

11 阳 字 第 幢 2 单元 102 119.61 股份有限公司

花王 寝室 第 20161694 号

01049723 号 室 丹阳支行

丹房权证云 南边名居 15 中国工商银行

江苏 职工 丹房他证云阳字

12 阳 字 第 幢 1 单元 102 79.62 股份有限公司

花王 寝室 第 20161692 号

01049724 号 室 丹阳支行

丹房权证云 南边名居 15 中国工商银行

江苏 职工 丹房他证云阳字

13 阳 字 第 幢 2 单元 101 79.62 股份有限公司

花王 寝室 第 20161691 号

01049725 号 室 丹阳支行

丹房权证云 南边名居 15 中国工商银行

江苏 职工 丹房他证云阳字

14 阳 字 第 幢 2 单元 102 90.93 股份有限公司

花王 寝室 第 20161698 号

01049726 号 室 丹阳支行

（2）公司在南二环路南侧的办公楼所在地还领有共计 773 平方米的临时办

公用房。公司控股股东和实践禁止东谈主已作出承诺，在公司正常使用该等临时办公

用房时期，若该等临时办公用房被拔除而给公司变成经济损失，控股股东和实践

禁止东谈主将全额给以补偿，且不得向公司追索。

（3）禁止本招股说明书签署日，公司租赁的房产情况如下：

租赁面 典质

序号 出租方 坐落地址 产权证号 租赁期限 用途

积（㎡） 情况

江宁房权证

南京天 存 江宁开发区 2015 年 3 月

东山字第

1 创意产 业 将军大路 55 2，187.43 1 日-2020 年 办公 无

JN00037360

有限公司 号 4 月 30 日

号

（三）无形财富

1、商标

禁止本招股说明书签署日，公司领有一项已注册的商标：

1-1-152

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

商标称呼 注册地 注册号 商品或服务类别 注册日 到期日

自然花花圈、当然花、装

饰用干花、草皮、当然草

2006 年 11 2016 年 11

中国 4215902 皮、清新的园艺草木植

月 21 日 月 20 日

物、植物、籽菌、花球茎、

蔷薇树、玫瑰树

2、专利

（1）禁止本招股说明书签署日，公司有七项已经取得专利文凭的专利，具

体情况如下表所示：

序 专利苦求 专利类 权利

称呼 专利号 状态

号 日 型 东谈主

取得

一种黑松景不雅树造型假植 2012 年 5 实用新 本公

1 201220250925.8 专利

圈 月 31 日 型 司

文凭

取得

一种黑松景不雅树造型前的 2012 年 5 发明专 本公

2 201210174053.6 专利

全冠假植方法 月 31 日 利 司

文凭

取得

2013 年 10 实用新 本公

3 一种雕刻刀 201320648968.6 专利

月 22 日 型 司

文凭

取得

2013 年 10 发明专 本公

4 一种雕刻刀 201310494826.3 专利

月 22 日 利 司

文凭

取得

2013 年 10 实用新 本公

5 改进型弯枝安设 201320648967.1 专利

月 22 日 型 司

文凭

取得

2013 年 10 实用新 本公

6 自鼓励式赞佩草皮安设 201320648969.0 专利

月 22 日 型 司

文凭

取得

适用于盐碱地的景不雅树栽 2013 年 10 发明专 本公

7 201310494821.0 专利

培方法 月 22 日 利 司

文凭

（2）禁止本招股说明书签署日，公司正在苦求的专利如下表所示：

序

称呼 专利苦求号 专利苦求日 专利类型

号

1 自鼓励式赞佩草皮安设 201310494809.X 2013 年 10 月 22 日 发明专利

2 一种便携式手架 201310494828.2 2013 年 10 月 22 日 发明专利

3 一种便携式手架 201320648970.3 2013 年 10 月 22 日 实用新式

1-1-153

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

一种高温下转变草皮的方法及

4 201310494830.X 2013 年 10 月 22 日 发明专利

大垛草堆

一种采用园路基槽开挖定标高

5 201410007509.9 2014 年 1 月 8 日 发明专利

的举座地形改造的施工方法

一种利用微喷带进行灌溉的方

6 201410463347.X 2014 年 9 月 12 日 发明专利

法

7 山皮石处理软土路基的方法 201510114383.X 2015 年 3 月 17 日 发明专利

8 一种大树吊装移植方法 201510351216.7 2015 年 6 月 23 日 发明专利

9 一种草坪铺设方法 201510697637.5 2015 年 10 月 23 日 发明专利

10 一种注意树根烂根的养护方法 201510698952.X 2015 年 10 月 23 日 发明专利

11 一种绿化栽植土过火配比喻法 201510884520.8 2015 年 12 月 3 日 发明专利

3、地盘使用权

（1）禁止本招股说明书签署日，公司自有的地盘使用权如下：

使用 使

使用

序 用 权终 地盘坐落 面积 用 典质情

产权证号 权类 典质权东谈主

号 途 止日 地址 （㎡） 权 况

型

期 东谈主

工 2053 江 中国工商

丹 国 用 丹他项

业 年 10 麦溪镇联 苏 银行股份

1 （2012）第 出让 11，587.3 (2016)第

用 月9 兴村 花 有限公司

04502 号 412 号

地 日 王 丹阳支行

工 2056 江 中国工商

丹 国 用 丹他项

业 年9 101 省 谈 苏 银行股份

2 （2012）第 出让 20，750.2 (2016)第

用 月 27 南侧 花 有限公司

06310 号 410 号

地 日 王 丹阳支行

住 2077 江 中国工商

丹 国 用 南边名居 丹他项

宅 年9 苏 银行股份

3 （2012）第 出让 16 幢 2 单 9.2 (2016)第

用 月 24 花 有限公司

06585 号 元 101 室 415 号

地 日 王 丹阳支行

住 2077 江 中国工商

丹 国 用 南边名居 丹他项

宅 年9 苏 银行股份

4 （2012）第 出让 16 幢 1 单 9.2 (2016)第

用 月 24 花 有限公司

06586 号 元 102 室 414 号

地 日 王 丹阳支行

住 2077 江 中国工商

丹 国 用 南边名居 丹他项

宅 年9 苏 银行股份

5 （2012）第 出让 15 幢 3 单 17.5 (2016)第

用 月 24 花 有限公司

06587 号 元 101 室 407 号

地 日 王 丹阳支行

丹 国 用 住 2077 南边名居 江 丹他项 中国工商

6 （2012）第 宅 出让 年9 15 幢 2 单 20.0 苏 (2016)第 银行股份

06588 号 用 月 24 元 102 室 花 408 号 有限公司

1-1-154

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

地 日 王 丹阳支行

住 2077 江 中国工商

丹 国 用 南边名居 丹他项

宅 年9 苏 银行股份

7 （2012）第 出让 15 幢 1 单 17.5 (2016)第

用 月 24 花 有限公司

06589 号 元 102 室 413 号

地 日 王 丹阳支行

住 2077 江 中国工商

丹 国 用 南边名居 丹他项

宅 年9 苏 银行股份

8 （2012）第 出让 15 幢 2 单 17.5 (2016)第

用 月 24 花 有限公司

06590 号 元 101 室 411 号

地 日 王 丹阳支行

解 放 路

商

288 号 镇

务 2044 江 镇他项 中国工商

镇 国 用 江东邦国

金 年4 苏 ( 2016 ) 银行股份

9 (2013) 第 出让 际商务大 20.6

融 月 28 花 第 636 有限公司

10836 号 厦 288 号

用 日 王 号 丹阳支行

第 17 层

地

1702 室

（2）禁止本招股说明书签署日，公司租赁的地盘使用权如下：

序 土 地 面

出租方 坐落位置 租赁日期 租赁期限 用途

号 积（亩）

丹阳市延陵 丹阳市延陵镇麦

苗木基

1 镇联兴村村 溪联兴村姜西 1-2 6.3 2003.11.01 20 年

地

民委员会 队

丹阳市延陵

丹阳市延陵镇麦 苗木基

2 镇联兴村村 52.05 2013.11.01 10 年

溪联兴村肖中组 地

民委员会

丹阳市延陵 临时办

丹阳市延陵镇麦

3 镇联兴村村 1.5 2005.01.01 20 年 公用房

溪联兴村朱庄组

民委员会 占地

丹阳市延陵

苗木基

4 镇联兴村村 丹阳市凤凰山北 82.82 2006.06.01 30 年

地

民委员会

丹阳市丹北

镇金桥村村 丹阳市丹北镇金 2032 年 11 月 苗木基

5 26.807 2003.4.15

民 委 员 会 桥村 1日 地

（注）

注：刊行东谈主与原丹阳市新桥镇木桥村签订地盘租赁合同，租赁其位于原丹阳市新桥镇木桥村

的地盘。2004 年，木桥村与闸桥村、八字桥村合并成立金桥村；2014 年，丹阳市新桥镇、

埤城镇和后巷镇合并成立丹北镇。

公司租赁的上述地盘使用权的地盘性质均为集体地盘，地盘出租方均具备出

租该集体地盘使用权的主体经验，租赁合同内容正当合规不存在争议，公司租赁

1-1-155

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

上述集体地盘已履行了必要的审批标准，未触及基本农田保护用地。

丹阳市国土资源局于 2016 年 1 月 12 日出具《诠释》以为：公司自成立于今

在地盘出让、转让、租赁、承包、使用等方面均谨慎死守国度及地方关联地盘管

理法律、法例，不存在违背国度地盘经管法律、法例的情形，亦未受过本局行政

处罚。

保荐机构以为，刊行东谈主上述地盘租赁左券正当有用，履行了必要的法律标准，

不触及基本保护农田，刊行东谈主租赁用地适当地盘经管法等关连法律法例的法则。

刊行东谈主讼师以为，刊行东谈主的上述地盘租赁步履面前已履行了必要法律标准，

租赁左券正当、有用，适当地盘经管法等关连法律法例的法则。

4、林权

禁止本招股说明书签署日，公司领有的林权如下：

序 面积 拒绝日

林证号 坐落地址 整个东谈主 他项权利

号 （亩） 期

丹 林 证 字 2032 年

丹阳市丹北镇 江苏花

1 （ 2006 ） 第 25 10 月 31 -

金桥村 王

00416 号 日

丹 林 证 字

丹阳市延陵镇 2036 年 6 江苏花

2 （ 2008 ） 第 53.4 -

联兴村 月1日 王

00437 号

丹 林 证 字 2023 年

延陵镇联兴村 江苏花

3 （ 2012 ） 第 40 10 月 31 -

肖中组 王

00477 号 日

六、公司的特准规划权情况

禁止本招股说明书签署日，公司莫得特准规划权。

七、公司的技能与研究开发情况

（一）公司技能研发体系情况

公司所处园林绿化行业的技能研发主要围绕苗木栽植技能、诡计布局假想和

工程施工技能张开。

1-1-156

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

公司设立了研究院主管公司苗木栽植和工程技能的研究与开发做事，同期公

司还设立了假想院负责具体名目的诡计假想和公司工程施工诡计假想素材库建

设做事。

（二）公司主要技能研发后果情况

1、苗木栽植技能

在多年的花草苗木栽植和培育警告基础上，公司自主开发了对罗汉松、黑松

等小宗造型苗木的高成活率假植技能和艺术造型技能，以及对凤梨、一品红、仙

客来、红掌等花草的种养培育和促进助长的技能。

公司自主研发的“一种黑松景不雅树造型假植圈”、“一种黑松景不雅树造型前的

全冠假植方法”、“一种雕刻刀”、“改进型弯枝安设”、“自鼓励式赞佩草坪安设”

等七项技能已取得专利文凭；同期“一种大树吊装移植方法”、“一种便携式脚手

架”等十一项技能正苦求国度专利。

通过运用上述技能，公司已形成了规模较大的罗汉松、黑松等小宗造型苗木

资源。

2、诡计布局假想技能和工程施工技能

公司组建了假想院负责具体名目的诡计假想和公司工程施工诡计假想素材

库建设做事。经过多年的名目警告和东谈主才蕴蓄，公司已形成了水平相对较高的工

程施工诡计假想本领并已初步建立了公司我方的工程施工诡计假想素材库。

连年来，公司已自主开发出了“土方平衡技能、栽植土回填技能、移植前苗

木加工养护技能、草坪分层栽植技能、水土保持技能、复壮名木古树技能，病虫

害生理防治技能、高边坡防护应用技能、雨水蔓延止水胶施工技能”等多项施工

技能。

（三）公司正在进行的研发名目情况

面前，公司正在进行的研发名目具体包括：

序 正在研发

主要研究或开发内容 拟达到方针

号 名目称呼

1-1-157

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

1、形成具有自主常识产权的技能成

1、研发胸径 10-30cm 原生黑松的东谈主工

果，苦求专利 1-2 项。

黑松景不雅 造型技能和方法，达到当然好意思和东谈主工

2、居品一树一型，一树一景，适当

树的造型 好意思的邃密勾通，骄慢当代园林绿化工

1 景不雅要求，升值彰着且阛阓需求旺

技能的研 程造景的需要。

盛。

究与应用 2、确定原生黑松东谈主工造型的最好季节

3、申报江苏省名牌居品称号和高新

和时期。

技能居品。

1、研究以提高花草品性和节能为核 1、研制出对凤梨、一品红长势和品

心、以花草分娩的效益最大为方针的 质进行现场快速检测的系统。

花草助长

环境优化调控决策方法和禁止技能。 2、研制出基于无线蚁集的温室环境

参数检测

2、研究花期调理剂浓度、日照时候、 监测与智能调控决策系统。

2 系统与智

温度、水肥供应等花期影响因素。 3、对凤梨、一品红花草花期的精准

能禁止技

3、研制长势和品性监测安设、助长与 调控，实现周年按需上市。

术研究

环境无线传感器蚁集系统和设施花草 4、实现对凤梨花期调理剂浓度的准

环境智能调控决策系统。 确测定和禁止。

1、找寻苗木移植物化的多方面原因。

濒死大树

2、提高苗木栽植的成活率。 1、濒死的苗木能保证 50%成活。

3 的挽救技

3、利用新材料、新技能回生高价值大 2、诽谤成本，提高效益。

术

树。

八、质地禁止情况

（一）质地禁止经管机制

公司自成立以来一直高度喜爱园林工程施工的质地禁止。公司于 2004 年即

通过了 ISO9001:2000 质地经管体系认证，2010 年通过 ISO9001:2008 质地经管体

系认证。

公司设立了挑升的总工办负责公司工程质地经管做事，确保公司质地禁止标

准得到有用执行，确保公司负责建设的工程名目质地适当行业圭臬、达到与客户

在业务合同中商定的水平。其主要禁止技能包括：1、编制《质地经管手册》和

《分歧格品禁止标准》，明确国度和行业对于工程质地的技能和工艺圭臬、验收

表率；2、对工程名目业务合同进行审核，明确客户对于工程质地的表率要求；3、

负责施工前的技能交底做事，明确具体名目应达到的技能目的并指出容易发生质

量问题的做事门径；4、负责编制质地禁止计划并组织实施，对施工现场进行指

导并组织抽检；5、采集、汇总、分析分歧格信息，制定纠正和预防步履。

（二）质地禁止效果

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

公司已建立相对完善的园林工程施工质地禁止体系，禀报期内，公司未因产

品性量问题而出现过要害质地纠纷问题。丹阳市阛阓监督经管局于 2016 年 1 月

13 日出具《阛阓主体遵法规划情状意见》：“经查询，江苏花王园艺股份有限公

司禁止查询之日，未发现有违背工商行政经管及质地技能监督方面的法律、法例

及不良步履投诉举报记录”。

九、公司领有的禀赋或荣誉

（一）主要禀赋

禁止本招股说明书签署日，公司领有的主要禀赋如下表所示：

序 授予/批准

禀赋 禀赋品级 文凭编号 文凭日期 有用期

号 机构

城市园林 中华东谈主民共 2013 年

CYLZ苏 0043壹 至 2016 年

1 绿化企业 一级 和国住房和 12 月 25

-5/5 12 月

禀赋文凭 城乡建设部 日

市政公用

建筑业企 江苏省住房

工程施工 2012 年 1

2 业禀赋证 A2104932118104-4/1 和城乡建设 -

总承包二 月 12 日

书 厅

级

园林古建

建筑业企 江苏省住房

筑工程专 2012 年 1

3 业禀赋证 A2104932118104-4/2 和城乡建设 -

业承包二 月 12 日

书 厅

级

城市及谈

建筑业企 镇江市住房 2013 年

路照明工

4 业禀赋证 A2104932118104-4/3 和城乡建设 10 月 16 -

程专科承

书 局 号

包三级

气象园林 江苏省住房

工程假想 2012 年 1 至 2016 年 8

5 工程假想 A232027617-6/1 和城乡建设

禀赋文凭 月 12 日 月8日

专项乙级 厅

江苏省科学

技能厅、江

苏 省 财 政 2015 年

高新技能

6 - GR201532001468 厅、江苏省 10 月 10 3年

企业文凭

国 家 税 务 日（注）

局、江苏省

地方税务局

注：公司已于 2016 年 4 月通过高新技能企业禀赋审核。

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

（二）主要认证

禁止本招股说明书签署日，公司领有的主要认证如下表所示：

序 认证机

认证 认证类型 文凭编号 文凭日期 有用期

号 构

GB/T

19001-2008

方圆标

质地经管体 ISO 2013 年 8 至 2016 年

1 00213Q14600R2M 志认证

系认证文凭 9001:2008 月5日 8月4日

集团

GB/T

50430-2007

GB/T

方圆标

环境经管体 24001-2004 2014 年 7 至 2017 年

2 00214E21324R1M 志认证

系认证文凭 ISO 月 15 日 7 月 14 日

集团

14001:2004

GB/T

职业健康安 方圆标

28001-2011 2015 年 7 至 2018 年

3 全经管认证 00215S11142R1M 志认证

OHSAS 月 10 日 7月9日

文凭 集团

18001:2007

（三）主要荣誉

禁止本招股说明书签署日，公司领有的主要荣誉如下表所示：

序 授予/颁发时

荣誉称号 授予/颁发单元

号 间

2010 年度中国园林绿化行

1 2011 年 1 月 中国工程建设行业协会

业优秀企业

江苏省建设工程（招投标）监督经管办公

江苏省质地安全信誉 AAA

2 2011 年 7 月 室、江苏建筑阛阓质地安全追踪访问办公

优秀施工企业

室、江苏省施工企业经管委员会

3 造园艺术稀奇奖 2011 年 10 月 江苏省园艺展览会组织委员会

世界园林绿化抽象竞争力

4 2011 年 12 月 中国花草园艺与园林绿化行业协会

百强企业（2009-2010）

世界十佳园林花木企业

5 2011 年 12 月 中国花草园艺与园林绿化行业协会

（2009-2010）

江苏省建设工程（招投标）监督经管办公

6 江苏省十佳园林施工企业 2011 年 12 月 室、江苏建筑阛阓质地安全追踪访问办公

室、江苏省施工企业经管委员会

2011 年度江苏省园林绿化

7 优秀工程（盐城市盐阜宾馆 2011 年 12 月 江苏省气象园林协会

南迁工程景不雅绿假名目）

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

2011 年度江苏省优秀园林

8 2011 年 12 月 江苏省气象园林协会

绿化企业

中国城市园林绿化建设突

9 2012 年 4 月 中国工程建设行业协会

出孝顺企业

江苏名牌职业促进会、江苏省质地监督管

10 江苏省优秀企业 2012 年 4 月

理委员会

江苏省质地监督访问委员会、江苏名牌事

11 江苏省百强民营企业 2012 年 5 月

业促进会、江苏省民营企业访问研究中心

2012 年度丹阳市“凤凰杯”

丹阳市住房和城市建设局、丹阳市建筑业

12 优质工程（S241 大泊至花王 2012 年 6 月

协会

段绿化工程）

中国气象园林网、中国花草园艺与园林绿

世界十佳园林科技创新企

13 2012 年 12 月 化行业协会、世界园林杂志社、中国林业

业（2010-2011）

出书社

中国气象园林网、中国花草园艺与园林绿

世界十佳园林苗木企业

14 2012 年 12 月 化行业协会、世界园林杂志社、中国林业

（2010-2011）

出书社

中国气象园林网、中国花草园艺与园林绿

中国城市园林绿化抽象竞

15 2012 年 12 月 化行业协会、世界园林杂志社、中国林业

争力百强企业（2010-2011）

出书社

16 镇江名牌居品 2013 年 6 月 镇江市名牌战术鼓励委员会

2013 年度镇江市优秀勘测

17 假想气象园林二等奖（耀州 2013 年 9 月 镇江市住房和城乡建设局

区神德寺公园工程）

2012 年度优秀景不雅假想机 海外园林景不雅诡计假想行业协会、中国建

18 2013 年 10 月

构 设报社

2013 年度优秀假想奖（丹阳

海外园林景不雅诡计假想行业协会、中国建

19 御湖天禧样板区景不雅假想 2013 年 10 月

设报社

工程）

20 江苏省知名商标 2013 年 12 月 江苏省工商行政经管局

21 江苏省名牌居品文凭 2013 年 12 月 江苏省名牌战术鼓励委员会

农业产业化国度重心龙头

22 2014 年 9 月 国度农业部

企业

江苏省高新技能（后备）企

23 2014 年 12 月 江苏省科学技能厅

业

24 优秀园林绿化工程奖 2015 年 10 月 中国气象园林学会

江苏省优质工程奖“扬子

25 2016 年 2 月 江苏省住房和城乡建设厅

杯”

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

第七节 同行竞争与关联交易

一、刊行东谈主的零丁脾性况

公司按照《公司法》和《公司国法》过火他关连法律法例和规章轨制的要求

建立了健全的法东谈主治理结构，在财富、东谈主员、财务、机构、业务等方面与控股股

东、实践禁止东谈主过火禁止的其他企业相互零丁。公司具有完好的业务体系和面向

阛阓零丁规划的本领。

1、财富完好

公司实践领有完好的从事其主营业务所需的关连财富，该等财富不存在法律

纠纷或潜在纠纷，不存在被控股股东或实践禁止东谈主过火关联方禁止和占用的情

况。

2、东谈主员零丁

公司的高级经管东谈主员莫得在控股股东、实践禁止东谈主过火禁止的其他企业领取

薪酬，况且公司的高级经管东谈主员莫得在控股股东、实践禁止东谈主过火禁止的其他企

业中担任除董事、监事之外的其他职务，公司财务东谈主员莫得在控股股东、实践控

制东谈主过火禁止的其他企业中兼职。同期，公司执行零丁的东谈主事经管轨制、薪酬福

利轨制以及社会保障轨制。

3、财务零丁

公司设立零丁的财务部门，配备专职财务东谈主员，建立了零丁的财务管帐核算

体系和表率的财务经管轨制，零丁进行财务决策，具有表率的财务管帐轨制。公

司零丁开设银行账户，零丁征税，不存在与控股股东、实践禁止东谈主过火禁止的其

他企业共用银行账户、共同征税的情形。

4、机构零丁

公司的权力机构为股东大会。公司设立了董事会、监事会，由总司理负责公

司的日旧例划经管。公司根据自身的规划需要零丁成就各个职能部门并零丁利用

规划经管权柄。公司领有零丁的分娩规划和办公场所，不存在与控股股东、实践

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

禁止东谈主过火禁止的其他企业夹杂规划、合署办公的情形。

5、业务零丁

公司领有从事其主营业务所需的完好的采购禁止历程、业务历程，零丁对外

签订关联合同，零丁规划、自主开展业务，与控股股东、实践禁止东谈主过火禁止的

其他企业间不存在同行竞争或者显失公谈的关联交易。

保荐机构以为刊行东谈主已达到刊行监管对公司零丁性的基本要求。

二、同行竞争

（一）同行竞争情况的说明

禁止本招股说明书签署日，本公司控股股东花王集团除控股本公司规划园林

绿化工程假想与施工业务外，其自身过火所禁止的其他企业不存在规划与公司同

类或相似业务的情形；本公司实践禁止东谈主肖国强除通过花王集团控股本公司规划

园林绿化工程假想与施工业务外，其自身过火所禁止的其他企业不存在规划与公

司同类或相似业务的情形。因此，本公司与控股股东、实践禁止东谈主过火禁止的其

他企业不存在同行竞争。

公司控股股东、实践禁止东谈主禁止的其他企业之基本情况详见本招股说明书

“第五节 刊行东谈主基本情况”之“八、刊行东谈主主要股东及实践禁止情面况”之“（三）

控股股东、实践禁止东谈主约略禁止或施加剧要影响的其他企业”的关连内容。

（二）幸免同行竞争的承诺

为幸免同行竞争，保障公司利益，公司控股股东、其他持股 5%以上的股东、

实践禁止东谈主分别向本公司出具了不可撤废的《对于幸免同行竞争的声明和承诺》。

1、控股股东的承诺

花王海外建设集团有限公司（以下简称“本公司”）作为江苏花王园艺股份

有限公司（以下简称“江苏花王”）的控股股东，特安详承诺如下：

一、本公司及下属企业（江苏花王过火下属企业除外，下同）的现有业务与

江苏花王的现有业务面前不组成同行竞争。

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

二、为幸免本公司及下属企业将来与江苏花王发生同行竞争，本公司进一步

作出以下昭示且不可撤废的承诺：

1、本公司及下属企业保证不以任何样式（包括但不限于投资、并购、联营

合股、合作、合伙、承包或租赁规划等样式）顺利或辗转从事或参与任何与江苏

花王面前及今后进行的主营业务组成竞争或可能组成竞争的业务或举止；

2、若本公司及下属企业的规划举止在将来与江苏花王发生同行竞争，本公

司将促使将该企业的股权、财富或业务向刊行东谈主或第三方出售；

3、本公司面前及将来不会利用在江苏花王的控股股东地位，毁伤江苏花王

过火它江苏花王股东的利益。

本公司保证上述承诺的真确性，并同意补偿江苏花王由于本公司或从属公司

违背本承诺而遭遇的一切损失、毁伤和开销。

本承诺自签署之日起凯旋，在本公司顺利或辗转持有江苏花王股份时期继续

有用，直至按照江苏花王证券上市地国法的法则，本公司不再需要向江苏花王承

担幸免同行竞争义务时止。

2、实践禁止东谈主的承诺

本东谈主肖国强作为江苏花王园艺股份有限公司（以下简称“江苏花王”）的实

际禁止东谈主，特安详承诺如下：

一、本东谈主顺利或辗转禁止的其他企业与江苏花王所从事的业务属于不同的业

务，不存在同行竞争的情形。因此，本东谈主顺利或辗转禁止企业的现有业务与江苏

花王的现有业务面前不组成同行竞争。

二、为幸免本东谈主顺利或辗转禁止的企业将来与江苏花王发生同行竞争，本东谈主

进一步作出以下昭示且不可撤废的承诺：

1、本东谈主顺利或辗转禁止的企业保证不以任何样式（包括但不限于投资、并

购、联营、合股、合作、合伙、承包或租赁规划等样式）顺利或辗转从事或参与

任何与江苏花王面前及今后进行的主营业务组成竞争或可能组成竞争的业务或

举止；

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

2、若本东谈主顺利或辗转禁止企业的规划举止在将来与刊行东谈主发生同行竞争，

本东谈主将促使将该企业的股权、财富或业务向刊行东谈主或第三方出售；

3、本东谈主面前及将来不会利用在江苏花王的实践禁止东谈主地位，毁伤江苏花王

及江苏花王其它股东的利益。

本东谈主保证上述承诺的真确性，并同意补偿江苏花王由于本东谈主违背本承诺而遭

受的一切损失、毁伤和开销。

本承诺自签署之日起凯旋，在本东谈主顺利或辗转禁止江苏花王时期继续有用，

直至按照江苏花王证券上市地国法的法则，本东谈主不再需要向江苏花王承担幸免同

业竞争义务时止。

三、关联交易

（一）关联方及关联关系

根据《公司法》和《企业管帐准则》等关连法律法例的法则，本公司关联方

及关联关系如下：

1、控股股东过火他持有公司 5%以上股份的股东过火关联方

本公司的控股股东为花王海外建设集团有限公司，其他持有本公司 5%以上

股份的股东包括江苏花种投资有限公司、吴群、束好意思珍、山南沃念念投资中心（有

限合伙）和常州金陵华软创业投资合伙企业（有限合伙）。上述股东的基本情况

请参见本招股说明书“第五节 刊行东谈主基本情况”之“八、刊行东谈主主要股东及实

际禁止情面况”之“（一）刊行东谈主主要股东的基本情况”的关连内容。

2、实践禁止东谈主过火禁止或施加剧要影响的其他企业

本公司的实践禁止东谈主为肖国强，其基本情况请参见本招股说明书“第五节 发

行东谈主基本情况”之“八、刊行东谈主主要股东及实践禁止情面况”之“（二）实践控

制情面况”的关连内容。

禁止本招股说明书签署日，实践禁止东谈主禁止的其他企业的基本情况请参见本

招股说明书“第五节 刊行东谈主基本情况”之“八、刊行东谈主主要股东及实践禁止东谈主

1-1-165

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

情况”之“（三）控股股东、实践禁止东谈主约略禁止或施加剧要影响的其他企业”

的关连内容。

3、公司控股、参股的企业

本公司曾领有一家 100%控股子公司——合肥文博园艺，合肥文博园艺于

2011 年 7 月成立，于 2012 年 12 月刊出。合肥文博园艺的基本情况请参见本招

股说明书“第五节 刊行东谈主基本情况”之“七、刊行东谈主控股、参股公司和分公司

情况”的关连内容。

4、公司董事、监事、高级经管东谈主员

本公司关联方还包括公司董事、监事、高级经管东谈主员，与公司董事、监事、

高级经管东谈主员关系密切的家庭成员，还有上述关联东谈主禁止、共同禁止或施加剧要

影响的其他企业以及上述关联东谈主担任董事和高级经管东谈主员的其他企业。

本公司的董事、监事、高级经管东谈主员对外投资情况以及兼职情况请参见本招

股说明书“第八节 董事、监事、高级经管东谈主员与中枢技能东谈主员”的关连内容。

5、2012 年于今刊出或转让的关联方

公司劳务供应商华耀劳务曾为刊行东谈主实践禁止东谈主肖国强不登大雅妹夫包友惠持

股 100%的公司。2011 年 11 月，包友惠已将所持华耀劳务的股权全部转让给无

关联第三方包云。根据《上海证券交易所股票上市国法》10.1.6 昔时十二个月内

也曾为上市公司关联法东谈主和当然东谈主的视同为上市公司的关联东谈主的法则，华耀劳务

在 2011 年 11 月至 2012 年 11 月时期仍属于公司的关联方。

刊行东谈主关联方包友惠将股权转让给包云为真确转让，不存在关联关系非关联

化的情况：

（1）包云非江苏花王过火关联法东谈主单元的职工，包云与江苏花王实践禁止

东谈主、董事、监事和高管不存在支属关系，其所持华耀劳务的股权不存在为他东谈主代

持的情况，包云与江苏花王之间不存在关联关系。

（2）包云与包友惠之间签订了关联于股权转让的关连左券，包云已向包友

惠支付了股权受让的关连款项，并已办理了关连的股权转让手续。

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

（3）股权转让后，包友惠即辞去原执行董事职务，之后未在华耀劳务任职

或参与华耀劳务的规划，也不存在包友惠的支属在华耀劳务任职或参与规划经管

的情况。同期，不存在江苏花王过火关联法东谈主单元的职工到华耀劳务任职或参与

规划经管，或者江苏花王实践禁止东谈主肖国强过火支属在华耀劳务任职或参与规划

经管的情况。

除上述情况外，禀报期内刊行东谈主莫得刊出或转让关联方的情况。

（二）不时性关联交易

1、向华耀劳务采购劳务

自成立至 2011 年 11 月，华耀劳务系刊行东谈主实践禁止东谈主不登大雅妹夫包友惠持股

100%的公司（2011 年 11 月包友惠已将所持股权全部转让给无关联第三方包云）。

根据《上海证券交易所股票上市国法》10.1.6 昔时十二个月内也曾为上市公司关

联法东谈主和当然东谈主的视同为上市公司的关联东谈主的法则，华耀劳务在 2011 年 11 月至

2012 年 11 月时期仍属于公司的关联方，因而在此时期公司与其发生的交易属于

关联交易。

（1）禀报期内，公司向华耀劳务采购劳务概况

劳务采购概况 2015 年 2014 年 2013 年

向华耀劳务的采购金额（万元） 243.11 1，067.71 1，511.84

占当年总劳务采购的比例 4.96% 26.24% 25.72%

占当年总采购的比例 0.79% 3.34% 4.15%

注：由于华耀劳务不适当国度法则的关联于劳务分包和劳务派遣的禀赋条件，根据公司

《对于公司劳务用工的表率整改决策》，自 2015 年 7 月入手，公司不再与之新签订合同采购

劳务。

（2）禀报期内，公司向华耀劳务采购劳务的订价原则

公司对华耀劳务过火他劳务公司采购劳务，其主要的价钱参考依据系劳务市

场的行情价钱。

（3）禀报期内，公司向华耀劳务采购劳务的订价公允脾性况

禀报期内，就公司向华耀劳务采购劳务主要类别交易的价钱与其他劳务供应

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

商的比较情况如下（仅就交易金额较大，可比性较强的劳务采购进行比较）：

①2015 年

A、总体价钱比较情况

东谈主次计价—元/

东谈主次计价—元/工 东谈主次计价—元/月

小时

普工（男工） 普工（女工） 加班 打散工

劳务公司 主要采购区域

均价 金额 均价 金额 均价 金额

金额（万 平均单价

（元/ （万 （元/ （万 （元/ （万

元） （元/月）

工） 元） 工） 元） 小时） 元）

华耀劳务 华东地区 29.62 93.06 66.73 72.59 6.90 10.45 7.46 2，341.30

华建劳务 华东地区 81.75 99.77 108.78 78.39 11.98 10.44 - -

镇江金驰 徐州、长沙 81.28 174.02 33.59 174.24 4.20 16.80 - -

南京鹏遨 扬州 - - 12.80 75.00 2.47 10.00 - -

丹阳市恒旭企业

经管征询服务有 世界多个地区 53.07 102.65 97.04 82.41 3.89 11.98 - -

限公司

合肥华创劳务有

华东地区 31.64 85.48 76.37 68.84 6.70 10.49 - -

限公司

总共 - 277.36 - 395.33 - 36.13 - - -

注 1：2015 年，公司以劳务派遣方式所采购的劳务主要为土建工，绿化工占比较低。由于公

司向华耀劳务所采购的内容主要为劳务派遣绿化工，导致可比的其他劳务采购供应商较少，

可比的向其他供应商采购劳务的金额也相应较少。

注 2：2015 年，纳入上述统计分析范围的向华耀劳务的采购金额总共为 110.71 万元，占 2015

年上半年公司向华耀劳务全部采购的 45.54%。

2015 年，总体上公司向华耀劳务采购劳务的价钱不存在零丁高于或低于其

他劳务公司采购的情况。

B、在镇江地区采购劳务的价钱比较情况

东谈主次计价—元/

东谈主次计价—元/工 东谈主次计价—元/月

小时

主要采购 普工（男工） 普工（女工） 加班 打散工

劳务公司

区域 金额 均价 金额 均价 金额 均价 金额

平均单价

（万 （元/ （万 （元/ （万 （元/ （万

（元/月）

元） 工） 元） 工） 元） 小时） 元）

华耀劳务 镇江地区 11.85 79.40 43.18 71.06 2.86 10.38 4.25 2，335.81

华建劳务 镇江地区 11.02 77.20 34.31 68.94 3.94 10.26 - -

丹阳市恒旭企业

镇江地区 7.89 81.42 44.40 84.63 2.12 13.63 - -

经管征询服务有

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

限公司

总共 - 30.76 - 121.90 - 8.91 - 4.25 -

2015 年，公司在镇江地区向华耀劳务采购劳务，与处于合并地区的其他劳

务公司采购劳务的价钱基本一致。

②2014 年

A、总体价钱比较情况

东谈主次计价—元/

东谈主次计价—元/工（注 1） 东谈主次计价—元/月

小时

主要采 普工（男工） 普工（女工） 加班 打散工

劳务公司

购区域 金额 均价 金额 均价 金额 均价 金额

平均单价

（万 （元/ （万 （元/ （万 （元/ （万

（元/月）

元） 工） 元） 工） 元） 小时） 元）

世界多

华耀劳务 162.75 92.62 457.94 72.90 74.68 10.51 20.62 2，291.45

个地区

丹阳市恒大东谈主力 华东地

32.09 92.56 21.81 73.55 4.41 11.60 1.60 2，287.81

资源有限公司 区

安徽天顺建筑劳

孟州 172.95 150.00 52.04 100.00 - - - -

务有限公司

合肥华创劳务有

安徽 76.57 80.81 92.15 66.35 2.88 10.39 0.32 3，210.00

限公司

南京国青东谈主力资

南京 93.10 200.00 69.90 150.00 - - - -

源有限公司

天津恒辰建筑劳

天津 18.18 90.00 21.37 70.00 5.06 10.00 - -

务有限公司

宜兴市中原东谈主力

宜兴 6.88 87.81 15.92 61.33 - - - -

资源有限公司

云表县开源劳务

漳州 14.54 200.00 - - 0.26 16.07 - -

派遣有限公司

总共 - 577.06 - 731.13 - 87.29 - 22.54 -

注：2014 年，纳入上述统计分析范围的向华耀劳务的采购金额总共为 715.99 万元，占 2014

年公司向华耀劳务全部采购的 67.06%。

2014 年，总体上公司向华耀劳务采购劳务的价钱不存在零丁高于或低于其

他劳务公司采购的情况。公司向华耀劳务采购劳务的价钱与其他劳务公司存在较

大相反的情况主要系由于采购区域相反变成的。

B、在镇江地区采购劳务的价钱比较情况

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

东谈主次计价—元/

东谈主次计价—元/工 东谈主次计价—元/月

小时

主要采购 普工（男工） 普工（女工） 加班 打散工

劳务公司

区域 金额 均价 金额 均价 金额 均价 金额

平均单价

（万 （元/ （万 （元/ （万 （元/ （万

（元/月）

元） 工） 元） 工） 元） 小时） 元）

华耀劳务 镇江地区 53.16 79.08 272.18 69.69 42.39 10.50 17.45 2，296.65

丹阳市恒大东谈主力

镇江地区 17.91 75.81 19.90 70.64 3.04 10.68 1.16 2，311.20

资源有限公司

总共 - 71.07 - 292.08 - 45.43 - 18.61 -

2014 年，公司在镇江地区向华耀劳务采购劳务，与处于合并地区的其他劳

务公司采购劳务的价钱基本一致。

③2013 年

A、总体价钱比较情况

东谈主次计价—元/

东谈主次计价—元/工 东谈主次计价—元/月

小时

主要采 普工（男工） 普工（女工） 加班 打散工

劳务公司

购区域 金额 均价 金额 平均单

金额（万 均价（元 金额（万 均价（元

（万 （元/ （万 价（元/

元） /工） 元） /工）

元） 小时） 元） 月）

世界多

华耀劳务 189.82 79.75 524.53 70.34 16.76 17.09 4.38 2，247.99

个地区

丹阳市恒大东谈主力 华东地

58.98 94.09 117.97 73.73 13.62 12.21 9.03 2，149.78

资源有限公司 区

合肥华创劳务有

安徽 92.98 80.94 119.04 67.79 31.37 10.78 1.42 3，150.56

限公司

天津市昊昱劳务

天津 195.65 150.00 68.30 120.00 - - - -

服务有限公司

天津同诚劳务服

天津 28.14 110.00 22.37 110.00 14.93 13.50 - -

务有限公司

扬州华达劳务有

扬州 165.14 100.00 1.58 85.00 0.70 10.00 - -

限公司

宜兴市中原东谈主力

宜兴 7.70 67.21 27.75 57.36 0.32 10.13 - -

资源有限公司

重庆市旭瀚建筑

重庆 56.71 116.41 19.52 105.82 - - - -

劳务有限公司

南京青瑞阳东谈主力 镇江、丹

30.26 104.57 19.07 76.11 3.43 10.19 - -

资源有限公司 阳、南京

总共 - 825.38 - 920.13 - 81.13 - 14.83 -

1-1-170

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

注：2013 年，纳入上述统计分析范围的向华耀劳务的采购金额总共为 735.49 万元，占 2013

年公司向华耀劳务全部采购的 48.65%。

2013 年，总体上公司向华耀劳务采购劳务的价钱不存在零丁高于或低于其

他劳务公司采购的情况。公司向华耀劳务采购劳务的价钱与其他劳务公司存在较

大相反的情况主要系由于采购区域相反变成的。

B、在镇江地区采购劳务的价钱比较情况

东谈主次计价—元 东谈主次计价—元/

东谈主次计价—元/工

/小时 月

主要采 普工（男工） 普工（女工） 加班 打散工

劳务公司

购区域 金额 均价 金额 均价 金额 均价 金额

平均单价

（万 （元/ （万 （元/ （万 （元/ （万

（元/月）

元） 工） 元） 工） 元） 小时） 元）

镇江地

华耀劳务 169.70 77.95 428.69 69.52 14.09 17.20 1.86 2327.25

区

丹阳市恒大东谈主力资源有 镇江地

38.90 87.80 104.81 72.47 8.75 12.25 5.52 2，124.16

限公司 区

南京青瑞阳东谈主力资源有 镇江地

15.02 80.00 8.98 60.00 3.43 10.19 - -

限公司 区

总共 - 223.62 - 542.48 - 26.27 - 7.38 -

2013 年，公司在镇江地区向华耀劳务采购劳务与向其他劳务公司采购劳务

的价钱基本一致。

综上，禀报期内，总体上公司向华耀劳务采购劳务的价钱不存在零丁高于或

低于其他劳务公司采购的情况。公司在主要采购区域镇江地区向华耀劳务采购劳

务与向其他劳务公司采购劳务的价钱基本一致。综上，禀报期内公司向华耀劳务

采购劳务的价钱公允。

2、相接苏州鱼跃医疗科技有限公司和江苏鱼跃科技发展有限公司工场和办

公区域园林绿化工程名目

苏州鱼跃医疗科技有限公司和江苏鱼跃科技发展有限公司是公司股东吴群、

束好意思珍、丹昇投资、金陵华软的关联方——吴光明禁止的企业。公司分别于 2013

年 8 月 20 日和 2013 年 9 月 16 日，同苏州鱼跃医疗科技有限公司签署了建设工

程施工合同及苗木销售合同（合同金额总共约为 686.07 万元），公司以左券价钱

相接其工场区的园林绿化工程业务及配套苗木销售业务，导致关联交易。以上协

1-1-171

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

议业经公司第一届董事会第七次会议审议通过，况且这次董事会关联董事履行了

躲闪表决的标准。公司于 2014 年 1 月 1 日与苏州鱼跃医疗科技有限公司和江苏

鱼跃科技发展有限公司签署了总共约为 133.93 万元的绿化养护合同，公司以协

议价钱相接其部单干厂和办公区域的绿化养护业务。公司于 2016 年 1 月 1 日与

苏州鱼跃医疗科技有限公司签署了总共约为 50.86 万元的绿化养护合同和苗木销

售合同，与江苏鱼跃科技发展有限公司签署了总价约为 41.91 万元的绿化养护合

同。禀报期内具体交易情况如下表所示：

2015 年 2014 年 2013 年

关联方称呼 交易内容 占营业收入 金额（万 占营业收入 占营业收入

金额（万元） 金额（万元）

的比例 元） 的比例 的比例

工程施工 -171.84[1] -0.32% - - 575.24 1.00%

苏州鱼跃医

配套苗木销

疗科技有限 - - - - 275.2 0.48%

售

公司

绿化养护 25.06 0.05% 25.06 0.05% - -

江苏鱼跃科

技发展有限 绿化养护 41.91 0.08% 62.45 0.12% - -

公司

注 1：该笔交易对应的工程名目为苏州医疗器械产业园景不雅工程，该名目已于 2013 年完工并在

当年说明收入 575.24 万元，但根据 2015 年该名目出具的好意思满决算禀报，该工程最终核订价为

403.40 万元，故导致该名目调减收入 171.84 万元。

3、相接江苏鱼跃医用器材有限公司人命科技产业园的工程施工名目

公司于 2016 年 2 月 5 日与关联方吴光明、吴群禁止的江苏鱼跃医用器材有

限公司签署了建设工程施工合同，公司以左券价钱 2，200 万元相接其鱼跃人命

科技产业园名目的土方、市政谈路等过火他从属工程的施工业务，导致关联交

易。以上交易业经公司第二届董事会第五次会议审议通过，况且这次董事会关

联董事履行了躲闪表决的标准。

（三）偶发性关联交易

1、销售蒸汽

禀报期内，公司按照阛阓价钱向实践禁止东谈主禁止的其他企业——王府酒店销

售蒸汽，具体情况如下表所示：

关联方称呼 销售 2015 年 2014 年 2013 年

1-1-172

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

内容 金额（万 占营业收入的 金额（万 占营业收入 金额（万 占营业收入

元） 比例 元） 的比例 元） 的比例

丹阳市王府酒店有

蒸汽 61.26 0.11% 54.55 0.11% 56.83 0.10%

限公司

注：公司花草栽植基地需要蒸汽提高和保持温度，因此自建汽锅分娩蒸汽，从而将少

部分剩余的蒸汽按阛阓价销售给王府酒店。

2、关联方餐饮住宿消费

禀报期内，公司按照阛阓价钱在实践禁止东谈主禁止的其他企业——王府酒店进

行餐饮住宿消费，具体情况如下表所示：

2015 年 2014 年 2013 年

关联方称呼 交易内容 金额（万 占时期用度的 金额（万 占时期用度 金额（万 占时期用度

元） 比例 元） 的比例 元） 的比例

丹阳市王府酒

餐饮住宿 49.75 0.79% 57.22 0.91% 82.84 1.32%

店有限公司

3、采购血压计

2014 年，公司按照阛阓价钱向关联方禁止的其他企业——江苏鱼跃医疗设

备股份有限公司采购 1.98 万元的血压计。

4、关联方应收应付款项

单元：万元

2015 年 12 月 2014 年 12 2013 年 12

关联方 科目 关联交易配景和原因

31 日 月 31 日 月 31 日

公司相接江苏鱼跃科技发展有限

江苏鱼跃科技发展

应收账款 - 62.45 - 公司办公区域的绿化养护工程，形

有限公司

成应收账款。

公司相接苏州鱼跃医疗科技有限

苏州鱼跃医疗科技

应收账款 128.72 189.21 264.15 公司工场区园林绿化工程，形成应

有限公司

收账款

公司将少部分私用蒸汽按照阛阓

丹阳市王府酒店有

应收账款 2.00 0.97 - 价钱销售给王府酒店，形成应收账

限公司

款

5、关联担保情况

（1）禁止 2015 年 12 月 31 日，关联方为本公司取得银行短期借债提供担保，

具体如下表所示：

1-1-173

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

担保借债余额

序号 借债银行称呼 借债到期日 关联方称呼过火提供担保

（万元）

广发银行股份有限公司 2，000.00 2016 年 1 月 25 日

1 肖国强、邹玉凤佳偶提供保证担保

镇江分行 2，000.00[1] 2016 年 2 月 17 日

3，000.00[2] 2016 年 2 月 8 日

中国工商银行股份有 花王集团及肖国强、邹玉凤佳偶提供保

2 3，100.00 2016 年 5 月 18 日

限公司丹阳支行 证担保

4，000.00 2016 年 4 月 1 日

中信银行股份有限公司

3 1，800.00[3] 2016 年 3 月 9 日 肖国强、邹玉凤佳偶提供保证担保

镇江分行

注 1：该笔贷款已于 2016 年 1 月 20 日提前偿付。

注 2：该笔贷款已于 2016 年 1 月 19 日提前偿付。

注 3：该笔贷款已于 2016 年 2 月 4 日提前偿付 800 万元。

（四）关联交易决策权限及标准安排

本公司表率关联交易的轨制安排主要包括《公司国法》、《关联交易里面决策

轨制》、《股东大会议事国法》、《董事会议事国法》和《零丁董事做事轨制》。

1、《公司国法》对于关联交易的关联法则

“第三十八条 公司下列对外担保步履，须经股东大会审议通过：

……（六）对股东、实践禁止东谈主过火关联东谈主提供的担保。

除必须由股东大会批准的之外，其他任何担保必须经公司董事会批准方可提

供。对外担保提交董事会审议时，应当取得出席董事会会议的三分之二以上董事

同意并经全体零丁董事三分之二以上同意。

“第七十五条 股东大会审议关联关联交易事项时，关联股东不应当参与投

票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有用表决总和。

关联股东在股东大会审议关联关联交易事项时，应当主动向股东大会说明情

况，并明确暗示不参与投票表决。关联股东莫得主动说明关联关系的，其他股东

不错要求其说明情况并躲闪表决。

股东大会收尾后，其他股东发现关联联股东参与关联关联交易事项投票的，

或者股东对是否应适用躲闪有异议的，有权就关连决议根据《公司法》关联法则

向东谈主民法院告状。”

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

“第九十九条 董事会利用下列权柄：

……（八）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售财富、资

产典质、对外担保事项、托福通晓、关联交易等事项；……

“第一百零二条 董事会应当确定对外投资、收购出售财富、财富典质、对

外担保事项、托福通晓、关联交易的权限，建立严格的审查和决策标准；要害投

资名目应当组织关联大家、专科东谈主员进行评审，并报股东大会批准。

董事会和股东大会审议批准权限的分歧如下：

……（六）公司与关联当然东谈主发生的单笔交易金额在 30 万元以上的关联交

易，与关联法东谈主发生的交易金额（含合并标的或合并关联法东谈主在勾通 12 个月内

发生的关联交易累计金额）在 300 万元以上且占公司最近一期经审计净财富都备

值 0.5%以上的关联交易事项；但公司与关联方发生的交易金额在 3000 万元以上，

且占公司最近一期经审计净财富都备值 5%以上的关联交易，应提交股东大会批

准后方可实施。

上述目的算计中触及的数据如为负值，取其都备值算计。

本款中的交易事项是指：购买或出售财富；对外投资（含托福通晓、托福贷

款、风险投资等）；提供财务资助；租入或租赁财富；签订经管方面的合同（含

托福规划、受托规划等）；赠与或受赠财富；债权或债务重组；研究与开发名目

的飞舞；签订许可左券以过火他交易。除关联交易外，上述购买、出售的财富不

含购买原材料、燃料和能源，以及出售居品、商品等与日旧例划关连的财富，但

财富置换中触及购买、出售此类财富的，仍包含在内。”

2、《关联交易里面决策轨制》对于关联交易的关联法则

“第三条 公司在说明和处理关联关系与关联交易时，需奉命并贯彻以下基

本原则：

（一）尽量幸免或减少与关联东谈主之间的关联交易；

（二）确定关联交易价钱时，应奉命公谈、公正、公开以及等价有偿的基本

交易原则；

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（三）对于发生的关联交易，应切实履行信息线路的关联法则；

（四）公司在进行关联交易时，应当奉命锻真金不怕火信用原则，不得毁伤全体股东

至极是中小股东的正当权益。

“第十二条 关联董事躲闪表决的标准：

公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当躲闪表决，也不得代理其他

董事利用表决权。该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行，董事会会

议所作念决议须经非关联董事过半数通过。出席董事会的非关联董事东谈主数不足三东谈主

的，公司应当将该交易提交股东大会审议。

在董事会就关联交易事项进行表决时，关联董事应主动说明情况并暴戾躲闪

苦求；关联董事未主动说明情况并躲闪的，洞悉情况的董事应要求关联董事给以

躲闪。”

“第十三条 关联股东躲闪表决的标准：

公司股东大会审议关联交易事项时，关联股东应当躲闪表决。

关联股东在股东大会审议关联关联交易事项时，应当主动向股东大会说明情

况，并明确暗示不参与投票表决。关联股东莫得主动说明关联关系的，其他股东

不错要求其说明情况并躲闪表决。关联股东莫得说明情况或躲闪表决的，就关联

交易事项的表决其所持有的股份数不计入有用表决权股份总和。

股东大会收尾后，其他股东发现关联联股东参与关联关联交易事项投票的，

或者股东对是否应适用躲闪有异议的，有权就关连决议根据《公司法》关连法则

向东谈主民法院告状。

关联交易事项应经出席股东大会的非关联股东所持表决权的二分之一以上

通过。股东大会决议的公告应当充分线路非关联股东的表决情况。

“第十四条 公司关联东谈主在与公司签署触及关联交易的左券时，应当采取必

要的躲闪步履，关联东谈主不得以任何方式侵犯公司的决定。”

“第十五条 关联交易决策权限

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（一）总司理的审批权限：公司拟与关联当然东谈主发生的单笔交易金额在 30

万元以下的关联交易；公司拟与关联法东谈主发生的交易金额（含合并标的或合并关

联法东谈主在勾通 12 个月内发生的关联交易累计金额）在 300 万元以下或占公司最

近一期经审计净财富都备值 0.5％以下的关联交易。

（二）董事会的审批权限：公司拟与关联当然东谈主发生的单笔交易金额在 30

万元以上的关联交易；公司拟与关联法东谈主发生的交易金额（含合并标的或合并关

联法东谈主在勾通 12 个月内发生的关联交易累计金额）在 300 万元以上，且占公司

最近一期经审计净财富都备值 0.5％以上的关联交易事项。

（三）股东大会的审批权限：公司拟与关联东谈主发生的交易金额（含合并标的

或合并关联东谈主在勾通 12 个月内发生的关联交易累计金额）在 3，000 万元以上，

且占公司最近一期经审计净财富都备值 5％以上的关联交易，应由董事会作出决

议，并提交股东大会批准后方可实施。公司为关联东谈主提供担保的，岂论数额大小，

均应当在董事会审议通事后提交股东大会审议。

（四）零丁董事的权限：公司拟与关联东谈主达成的总额高于 300 万元且高于

公司最近一期经审计净财富都备值 0.5％的关联交易，应由二分之一以上零丁董

事招供后提交董事会计划。零丁董事作念出判断之前，可礼聘中介机构出具零丁财

务参谋人禀报，作为其判断的依据。

“第十六条 公司与关联东谈主发生前条第（二）项所述关联交易的，应当实时

线路。公司与关联东谈主发生的前条第（三）项所述关联交易的，除应当实时线路外，

还应当按照证券交易所的关连法则礼聘具有执行证券、期货关连业务经验的中介

机构对交易标的进行评估或审计。但与日旧例划关连的关联交易，不错不进行审

计或评估。”

3、《股东大会议事国法》对于关联交易的关联法则

“第二十二条 公司召开股东大会的地点为：公司住所所在地。

股东大会将成就会场，以现场会议样式召开。在保障能正当有用地说明股东

身份的情形下，还不错采取蚁集投票或其他方式，为股东参加股东大会提供便利。

股东大会审议下列事项之一的，公司应通过关连蚁集投票系统向公司股东提

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供蚁集样式的投票平台，为股东参加股东大会提供便利：

……（五）上市公司拟购买关联东谈主财富的价钱高出账面值 100%的要害关联

交易；……”

《股东大会议事国法》中其他对于关联交易的关联法则已体面前《公司章

程》、《关联交易里面决策轨制》中。

4、《董事会议事国法》对于关联交易的关联法则

“第十六条 要害事项的审议

……（三）董事审议要害交易事项时，应当详备了解发生交易的原因，审慎

评估交易对公司财务情状和永久发展的影响，至极关注是否存在通过关联交易非

关联化的方式隐蔽关联交易本体的步履。

审议关联交易事项时，应当对关联交易的必要性、真确意图、对公司的影响

作出明确判断，至极关注交易的订价政策及订价依据，包括评估值的公允性、交

易标的的成交价钱与账面值或评估值之间的关系等，严格死守关联董事躲闪制

度，注意利用关联交易向关联方运输利益。

董事会审议按照关连法则应当提交股东大会审议的要害关联交易事项（日常

关联交易除外），应当以现场方式召开全体会议，董事不得托福他东谈主出席或以通

讯方式参加表决。

……

董事在对以上所述要害事项或其他可能对公司规划产生要害影响的事项进

行投票表决时，应当对其是否适当国度法律法例和关联法则、是否存在毁伤中小

股东正当权益发标明确意见。上述意见应在董事会会议记录中作出纪录。”

《董事会议事国法》中其他对于关联交易的关联法则已体面前《公司国法》、

《关联交易里面决策轨制》中。

5、《零丁董事做事轨制》对于关联交易的关联法则

“第二十五条 零丁董事还应当对以下事项向董事会或股东大会发表零丁意

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

见：

……（五）需要线路的关联交易、对外担保（不含对合并报表范围内子公司

提供担保）、托福通晓、对外提供财务资助、变更召募资金用途、股票过火繁衍

品种投资等要害事项；……”

《零丁董事做事轨制》中其他对于关联交易的关联法则已体面前《关联交易

里面决策轨制》中。

（五）关联交易轨制的执行情况及零丁董事意见

花王有限举座变更为股份公司之前，因未在公司国法中对关联交易决策标准

作出法则，故在此时期发生的关联交易均未履行关联交易决策标准。股份公司设

立后，公司增强了表率运作意志，制定了关联关联交易的决策依据，并据以履行

关连标准，保障了公司关联交易的正当、合规。

公司零丁董事以为：2013 年度、2014 年度和 2015 年度，公司发生的关联交

易均奉命了公谈、公正、自觉、诚信的原则，关联交易订价公允，不存在通过关

联交易主宰利润的情形，亦不存在毁伤公司过火他股东利益的情况。

（六）幸免关联交易的步履

禀报期内，公司采取了一系列步履以减少和幸免关联交易：

1、公司已建立表率的法东谈主治理结构，按照《公司法》要求，与关联企业在

业务、财富、机构、东谈主员、财务等方面实现相互零丁，并制定了《公司国法》、

《股东大会议事国法》、《董事会议事国法》、《零丁董事做事轨制》、《关联交易内

部决策轨制》等经管轨制，对关联交易的决策权限、决策标准及关联董事、关联

股东的躲闪表决轨制进行了详备的法则。

2、公司聘任了 3 名零丁董事，占董事会东谈主数的 42.86%，并通过《公司国法》、

《零丁董事做事轨制》中的关联法则，增强零丁董事在关联交易决策中的监督作

用。

（七）表率关联交易的承诺

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为幸免关联交易，保障公司利益，公司控股股东、其他持股 5%以上的股东、

实践禁止东谈主分别向本公司出具了不可撤废的《对于表率与江苏花王园艺股份有限

公司关联交易的承诺》。

1、控股股东的承诺

花王海外建设集团有限公司（以下简称“本公司”）作为江苏花王园艺股份

有限公司（以下简称“江苏花王”）的控股股东，就表率与江苏花王关联交易的

关连事项，特安详承诺如下：

一、在本公司顺利或辗转持有江苏花王股份时期，本公司及下属企业（江苏

花王过火下属企业除外，下同）将严格按照国度法律法例及表恣意文献的关联规

定，决不以托福经管、借债、代偿债务、代垫款项或者其它方式占用、使用江苏

花王（含江苏花王下属企业，下同）的资金或财富；

二、在本公司顺利或辗转持有江苏花王股份时期，本公司将尽量减少与江苏

花王发生关联交易；本公司及下属企业与江苏花王正常发生的关联交易，将严格

按照法律法例、表恣意文献及江苏花王关联关联交易决策轨制执行，严格履行关

联交易决策标准和躲闪轨制，保证交易条件和价钱公正公允，确保不毁伤江苏花

王过火中小股东的正当权益。

2、实践禁止东谈主的承诺

本东谈主肖国强作为江苏花王园艺股份有限公司（以下简称“江苏花王”）的实

际禁止东谈主，就表率与江苏花王关联交易的关连事项，特安详承诺如下：

一、在本东谈主顺利或辗转禁止江苏花王时期，本东谈主顺利或辗转禁止的企业（江

苏花王除外，下同）将严格按照中国法律法例及表恣意文献的关联法则，决不以

托福经管、借债、代偿债务、代垫款项或者其它方式占用、使用江苏花王的资金

或财富；

二、在本东谈主顺利或辗转禁止江苏花王时期，本东谈主顺利或辗转禁止的企业将尽

量减少与江苏花王发生关联交易；本东谈主顺利或辗转禁止的企业与江苏花王正常发

生的关联交易，将严格按照中国法律法例、表恣意文献及江苏花王关联关联交易

决策轨制执行，严格履行关联交易决策标准和躲闪轨制，保证交易条件和价钱公

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正公允，确保不毁伤江苏花王过火中小股东的正当权益。

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第八节 董事、监事、高级经管东谈主员与中枢技能东谈主员

一、董事、监事、高级经管东谈主员与中枢技能东谈主员简介

禁止本招股说明书签署日，本公司有 7 名董事、3 名监事、8 名高级经管东谈主

员，其简要情况如下：

（一）董事

1、肖国强先生：男，中国国籍，领有冈比亚共和国永久居留权，1970 年 9

月出身，高级经济师。

肖国强先生 1990 年毕业于埤城职业中专学校并留校任教，之后曾任职于丹

阳市丹棉集团公司。肖国强先生于 1992 年入手创业从事鲜花贸易和销售业务，

并于 1998 年 10 月投资创办丹阳市花王园艺有限公司。

2003 年 4 月，肖国强先生投资创办了本公司并先后任执行董事、董事长职

务，在 2003 年至 2009 年时期还一直兼任总司理一职，并先后赢得“丹阳市十大

了得后生”、“镇江市十大了得后生光彩之星”、“镇江市作事模范”、“江苏省花木

协会先进做事者”、“江苏省作事模范”、“江苏省十大了得后生农民”、“中国园林

绿化行业优秀企业家”等称号。现任公司董事长兼花王集团执行董事。

2、林晓珺女士：女，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年 9 月出身，大

专学历，工程师。

曾任丹阳市新亚丝织厂主办管帐、丹阳汇新真挚有限公司财务主管，历任公

司财务司理、副总司理，现任公司董事、总司理。

3、潘晓辉先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1973 年 12 月出身，

大专学历，助理管帐师、工程师。

曾任公司财务总监、丹阳市花王农村小额贷款有限公司执行董事，现任公司

董事、花王集团总裁。

4、吴群先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1988 年 1 月出身，研究

生学历。

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曾在江苏鱼跃医疗蛊卦股份有限公司医电分厂赴任，曾任广东宝莱特医用科

技股份有限公司董事，现任江苏鱼跃医疗蛊卦股份有限公司副董事长和本公司董

事。

5、施平先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1962 年 4 月出身，研究

生学历，说明注解，公司零丁董事。

曾任南京经济学院投资统计系副主任、华泰证券南通营业部总司理、江苏众

天信管帐师事务所副长处、南京天启财务参谋人公司总司理。现任南京审计学院会

计学院说明注解，并兼任南京健友生化制药股份有限公司、苏州苏大维格光电科技股

份有限公司、南通江海电容器股份有限公司、江苏华西村股份有限公司零丁董事，

是中华管帐网校注册管帐师《财务成本经管》、中级职称《财务经管》主讲教师，

江苏注册管帐师协会注册管帐师《财务成本经管》课程首席主讲教师。

6、成玉宁先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1962 年 4 月出身，博

士学位，说明注解，公司零丁董事。

曾赴任于南京市园林诡计假想院，现任东南大学建筑学院说明注解、博士生导师、

东南大学建筑学院景不雅学系主任、东南大学景不雅诡计假想研究所长处、东南大学

景不雅学科学术带头东谈主。兼任国务院学位委员会、教化部及东谈主保部共同成立的气象

园林专科学位研究生教化指导委员会委员、世界高等学校气象园林学科专科指导

委员会委员、中国气象园林学会理事、中国气象园林学会表面与历史专科委员会

副主任、江苏省土木建筑学会气象园林专科委员会副主任等职位。

7、范顺增先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1962 年 4 月出身，研

究生学历，讲师，公司零丁董事。

曾任金陵科技学院教师，现任江苏华邦机电蛊卦工程有限公司总司理、派石

新能源技能开发（北京）有限公司董事。

（二）监事

1、贺雅新先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1967 年 3 月出身，工

程师。

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曾任职于丹阳市园林经管处、江苏丹阳瑞清园林工程有限公司，现任公司监

事会主席。

2、夏伟勇先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1973 年 11 月出身，

本科学历，管帐师、高级审计师、中国注册管帐师、中国注册财富评估师、中国

注册税务师，领有国度审计署算计机审计中级经验。

曾任丹阳市市政工程经管处管帐主管、丹阳中信管帐师事务所审计部司理、

丹阳市审计局科长，现任花王集团副总裁、公司监事。

3、江鹏程先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1978 年 8 月出身，研

究生学历，中国注册管帐师。

曾任毕马威华振管帐师事务所金融服务部司理，现任华软成本经管集团股份

有限公司执行总裁、上海唯万密封科技有限公司董事，杭州华软新能源财富经管

有限公司、哈尔滨申格体育连锁有限公司、华轩（上海）股权投资基金有限公司、

华软投资（北京）有限公司和本公司之监事等职务。

（三）高级经管东谈主员

1、林晓珺女士：公司董事兼总司理，关连简介见本节“（一）董事”的关连

内容。

2、李洪斌先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年 12 月出身，

大专学历。

曾任中国农业银行丹阳支行信贷员、重庆雷士照明有限公司副总司理、江苏

尚阳科技有限公司常务副总司理，现任公司副总司理兼董事会秘书。

3、李义荣先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1966 年 10 月出身，

本科学历，管帐师。

曾任中船总公司正茂集团有限做事公司财务司理、珠海兆和投资镇江太和广

场财务总监兼党支部文书，以及恒宝股份有限公司计划财务部、审计部司理，现

任公司副总司理兼财务总监。

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4、韦建宏先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1979 年 1 月出身，本

科学历，工程师。

曾先后任职花王有限假想技能部职工、招标办主任，现任公司副总司理。

5、殷敖金先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1971 年 7 月出身，本

科学历，工程师。

曾任丹阳市开发区管委会工程经管部门职工，丹阳市州里企业经管局基建负

责东谈主，恒昌地产开发有限公司副总司理，现任公司副总司理。

6、肖锁龙先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1969 年 2 月出身，高

级经济师。

曾任丹阳市呢绒厂职工，丹阳市花王园艺有限公司副总司理，丹阳市格林绿

化养护有限公司总司理，现任公司副总司理。

7、徐旭升先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1984 年 3 月出身，大

专学历，工程师。

曾先后任职花王有限技能员、名目司理，现任公司副总司理。

8、崔竑波先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年 5 月出身，大

专学历，高级工程师。

曾先后任丹阳市天怡房屋建设开发有限公司副总司理、丹阳市联兴房屋开发

公司副总司理，现任公司副总司理。

（四）中枢技能东谈主员

1、贺雅新先生：公司监事兼假想院院长，工程师，园林绿化二级名目司理、

市政公用工程二级建造师执业经验，关连简介见本节“（二）监事”的关连内容。

2、陈建华先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1975 年 11 月出身，

大专学历，工程师，建筑工程一级建造师，建设工程造价员。

曾任丹阳市园林工程公司工程部副总司理，江苏生态建设有限公司工程部经

理，花王有限技能部预算员，花王有限工程部副司理，现任江苏花王部门副司理。

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3、谷辉先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1980 年 6 月出身，本科

学历，工程师，市政工程一级建造师，国度建设工程造价员。

曾任扬州花木盆景有限做事公司名目司理，现任公司部门副司理。

二、公司董事、监事的提名和选聘情况

公司现任董事由董事会提名，由股东代表担任的监事候选东谈主由监事会提名，

由职工代表担任的监事候选东谈主由公司职工民主选举产生。

根据公司创立大会暨 2011 年第一次临时股东大会决议，肖国强、林晓珺、

潘晓辉、吴群、施平、成玉宁、范顺增于 2011 年 12 月 8 日当选为公司第一届董

事会董事，任期 3 年。其中，施平、成玉宁、范顺增为零丁董事。经公司第一届

董事会第一次会议表决通过，肖国强于 2011 年 12 月 8 日当选为公司董事长。2014

年 11 月 20 日公司召开第一届第十一次董事会，会议提名肖国强、林晓珺、潘晓

辉、吴群连接担任公司董事；提名施平、成玉宁、范顺增连接担任公司零丁董事。

2014 年 12 月 8 日公司召开 2014 年第三次临时股东大会，会议决定续聘上述所

有董事并组成公司第二届董事会。2014 年 12 月 8 日第二届董事会第一次会议选

举肖国强为公司董事长。

根据公司创立大会暨 2011 年第一次临时股东大会决议，夏伟勇、江鹏程于

2011 年 12 月 8 日当选为公司第一届监事会非职工代表监事，与公司职工代表大

会选举产生的职工代表监事贺雅新共同组成公司第一届监事会，任期 3 年。经公

司第一届监事会第一次会议表决通过，贺雅新于 2011 年 12 月 8 日当选为监事会

主席。2014 年 11 月 20 日公司召开第一届第九次监事会，会议提名夏伟勇和江

鹏程连接担任公司监事。2014 年 12 月 8 日公司召开 2014 年第三次临时股东大

会，会议决定续聘夏伟勇和江鹏程连接当任公司监事，并与公司职工代表大会选

举产生的职工代表监事贺雅新组成公司第二届监事会。2014 年 12 月 8 日第二届

监事会第一次会议选举贺雅新当任监事会主席。

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三、董事、监事、高级经管东谈主员与中枢技能东谈主员过火嫡支属持有

本公司股份的情况

（一）刊行前顺利或辗转持有本公司股份的情况

1、顺利持有本公司股份的情况

禁止本招股说明书签署日，公司董事吴群过火表姑母束好意思珍分别顺利持有公

司 10.00%的股份。

2、辗转持有本公司股份情况

禁止本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级经管东谈主员、中枢技能东谈主员

过火嫡支属辗转持有公司股份的情况如下：

（1）花王集团顺利持有公司 5，560.52 万股，约占总股本 55.61%的股份；按

照公司董事肖国强持有花王集团约 89.77%的股权比例折算，肖国强辗转持有本

公司约 4，991.76 万股，约占总股本 49.92%的股份。肖国强不登大雅兄弟肖杰俊因持

有花王集团约 1.43%的股权以及花种投资约 0.95%的股权而辗转持有本公司的部

分股份。

（2）公司董事吴群和其父亲吴光明还通过辗转持有公司股东丹昇投资和金

陵华软的部均权益而辗转持有一丝公司股份。

（3）公司部分董事、监事、高级经管东谈主员及中枢技能东谈主员通过花种投资而

辗转持有本公司股份，按照其对花种投资的持股比例折算，具体持股情况如下：

序 辗转持有本公司股 辗转持股

姓名 身份 辗转持股单元

号 份数（万股） 比例

1 林晓珺 董事、总司理 花种投资 245.40 2.45%

2 李洪斌 董事会秘书 花种投资 215.00 2.15%

3 潘晓辉 董事 花种投资 43.20 0.43%

4 肖锁龙 副总司理 花种投资 40.60 0.41%

5 贺雅新 监事、中枢技能东谈主员 花种投资 32.00 0.32%

6 韦建宏 副总司理 花种投资 12.20 0.12%

7 李义荣 财务总监 花种投资 11.30 0.11%

8 殷敖金 副总司理 花种投资 11.00 0.11%

9 夏伟勇 监事 花种投资 10.00 0.10%

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10 徐旭升 副总司理 花种投资 5.00 0.05%

11 崔竑波 副总司理 花种投资 8.00 0.08%

12 陈建华 中枢技能东谈主员 花种投资 4.60 0.05%

13 谷辉 中枢技能东谈主员 花种投资 3.00 0.03%

（二）禀报期内所持股权增减变动情况

1、顺利持有本公司股份的情况

禀报期内，公司董事、监事、高级经管东谈主员、中枢技能东谈主员过火嫡支属顺利

持有公司股权的情况莫得发生变化。

2、辗转持有本公司股份情况

禀报期内，公司董事、监事、高级经管东谈主员、中枢技能东谈主员过火嫡支属辗转

持有公司股权的变化情况如下表所示：

序 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

姓名 股份数（万 持股 股份数（万 持股 股份数（万 持股

号

股） 比例 股） 比例 股） 比例

1 肖国强 4，991.76 49.92% 5，467.84 54.68% 5，467.84 54.68%

2 林晓珺 245.40 2.45% 245.40 2.45% 168.40 1.68%

3 李洪斌 215.00 2.15% 210.80 2.11% 210.80 2.11%

4 潘晓辉 43.20 0.43% 43.20 0.43% 43.20 0.43%

5 肖锁龙 40.60 0.41% 40.60 0.41% 40.60 0.41%

6 贺雅新 32.00 0.32% 32.00 0.32% 32.00 0.32%

7 韦建宏 12.20 0.12% 12.20 0.12% 12.20 0.12%

8 李义荣 11.30 0.11% 11.30 0.11% 11.30 0.11%

9 殷敖金 11.00 0.11% 11.00 0.11% 11.00 0.11%

10 夏伟勇 10.00 0.10% 10.00 0.10% 10.00 0.10%

11 崔竑波 8.00 0.08% - - - -

12 徐旭升 5.00 0.05% 5.00 0.05% 5.00 0.05%

13 陈建华 4.60 0.05% 4.60 0.05% 4.60 0.05%

14 谷辉 3.00 0.03% 3.00 0.03% 3.00 0.03%

注1：除上表所述情况外，肖国强不登大雅兄弟肖杰俊在花王集团、花种投资成为公司股东

之后入手辗转持有一丝公司股份。公司董事吴群和其父亲吴光明在金陵华软和丹昇投资成为

公司股东之后入手辗转持有一丝公司股份。

注2：2013年，林晓珺分别同祁柏洋、夏金晶、陈全洲签署左券，分别受让祁柏洋、夏

金晶、陈全洲所持有的花种投资175万元、350万元、10.5万元出资额，导致其辗转持有公司

股份数目增多。2014年，林晓珺分别同魏俊、缪国良签署左券，分别受让魏俊、缪国良所持

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有的花种投资245万元、24.5万元出资额，导致其辗转持有公司股份数目增多至245.40万股，

占公司总股本的2.45%。

注3：2013年，李洪斌同王芳签署左券，受让王芳所持有的花种投资700万元出资额，导

致其辗转持有公司股份数目增多。2015年李洪斌同黄秋平签署左券，受让黄秋平所持有的花

种投资14.7万元出资额，导致其辗转持有公司股份数目增多。

注4：2015年，经花王集团股东会同意，肖国强与张云雷分别向花王集团增资1，420万元

和3，080万元，故导致肖国强辗转持有江苏花王的股份数目发生变化。

注5：2015年，崔竑波同眭有翔签署左券，受让眭有翔所持有的花种投资28万元的出资

额，导致其辗转持有公司股份数目增多。

（三）所持股份的质押或冻结情况

禁止本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级经管东谈主员、中枢技能东谈主员

过火嫡支属所顺利或辗转持有的刊行东谈主股份不存在质押或冻结的情况。

四、董事、监事、高级经管东谈主员与中枢技能东谈主员的其他对外投资

情况

公司董事长肖国强先生系本公司实践禁止东谈主，由其约略禁止或施加剧要影响

的其他企业情况参见本招股说明书“第五节 刊行东谈主基本情况”之“八、刊行东谈主

主要股东及实践禁止情面况”之“（三）控股股东、实践禁止东谈主约略禁止或施加

要害影响的其他企业”的关连内容。

公司其他董事、监事、高级经管东谈主员和中枢技能东谈主员持有花种投资的情况详

见本招股说明书“第五节 刊行东谈主基本情况”之“刊行东谈主主要股东及实践禁止东谈主

情况”之“（一）刊行东谈主主要股东的基本情况”的关连内容。

除上述情况外，禁止本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级经管东谈主员

与中枢技能东谈主员持有其他公司股权比例高出 1%的对外投资情况如下：

姓名 身份 被投资单元 被投资单元之主营业务 持股比例

电子新址品、新材料的研发

江苏鱼跃科技发展有限公司 49.20%

吴群 公司董事 和销售

江苏和好意思置业有限公司 房地产开发、销售 60.00%

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物业经管、泊车服务、绿化

丹阳和好意思物业经管有限公司 60.00%

经管、家政服务

创业投资，风险投资，投资

江苏艾利克斯投资有限公司 10.00%

经管征询

江苏鱼跃医疗蛊卦股份有限

医疗器械 8.82%

公司

健康经管征询服务、健康科

苏州医云健康经管有限公司 20.00%

技名目开发

江苏新泉汽车饰件股份有限

汽车饰品销售 3.18%

公司

户外通讯配线居品、一体化

南京普天长乐通讯蛊卦有限

通讯救急机房、通讯抽象接 3.00%

公司

范顺增 公司董事 入机柜、环境监控等

派石新能源技能开发（北京）专科从事新能源和松手物

4.25%

有限公司 处理的工程总包

丹阳市花王农村小额贷款有

崔竑波 副总司理 小额贷款、提供担保 11.50%

限公司

华软投资（北京）有限公司 投资、投资经管、投资征询 35.00%

江鹏程 监事 北京华软长青投资合伙企业

投资经管；财富经管。 66.67%

（有限合伙）

公司现任董事、监事、高级经管东谈主员与中枢技能东谈主员的其他对外投资与本公

司之间不存在利益冲突的情形。

五、董事、监事、高级经管东谈主员与中枢技能东谈主员的收入情况

本公司董事、监事、高级经管东谈主员与中枢技能东谈主员最近一年在公司过火关联

企业领取薪酬的情况如下：

2015 年度在公司领 是否在实践禁止东谈主禁止

姓名 身份

取薪酬（万元） 的其他企业领取薪酬

肖国强 董事 15.00 否

林晓珺 董事、总司理 15.00 否

潘晓辉 董事 - 是

吴群 董事 - 否

施平 零丁董事 5.00 否

成玉宁 零丁董事 5.00 否

范顺增 零丁董事 5.00 否

贺雅新 公司监事、中枢技能东谈主员 33.50 否

夏伟勇 监事 - 是

江鹏程 监事 - 否

李洪斌 董事会秘书 15.00 否

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李义荣 财务总监 15.59 否

韦建宏 副总司理 16.60 否

殷敖金 副总司理 12.81 否

肖锁龙 副总司理 15.82 否

徐旭升 副总司理 22.06 否

崔竑波 副总司理 16.00 否

陈建华 中枢技能东谈主员 18.50 否

谷辉 中枢技能东谈主员 17.30 否

在公司领取薪酬的董事、监事、高级经管东谈主员与中枢技能东谈主员除取得表中所

示薪酬、津贴等法定收入外，未享受公司的其他待遇。

六、董事、监事、高级经管东谈主员与中枢技能东谈主员的兼职情况

禁止本招股说明书签署日，本公司董事、监事、高级经管东谈主员与中枢技能东谈主

员的兼职情况如下：

本公司 兼职单元与本公司关

姓名 兼职单元 兼职职务

职务 系

花王海外建设集团有限公司 执行董事 刊行东谈主控股股东

肖国强 董事 执行董事、 实践禁止东谈主禁止的其

江苏利鑫收支口贸易有限公司

总司理 他企业

潘晓辉 董事 花王海外建设集团有限公司 总裁 刊行东谈主控股股东

苏州医云健康经管有限公司 董事长 关联法东谈主（注）

吴群 董事

江苏鱼跃医疗蛊卦股份有限公司 副董事长 关联法东谈主（注）

夏伟勇 监事 花王海外建设集团有限公司 副总裁 刊行东谈主控股股东

华软成本经管集团股份有限公司 执行总裁 关联法东谈主（注）

北京金陵华新投资经管有限公司 董事、司理 关联法东谈主（注）

上海博量融资租赁有限公司 董事 关联法东谈主（注）

北京中技常识产权投资基金经管有限

董事 关联法东谈主（注）

公司

深圳华软财富经管有限公司 执行董事 关联法东谈主（注）

执行事务合

杭州萧软投资合伙企业（有限合伙） 伙东谈主托福代 无

江鹏程 监事 表

深圳金陵华软鑫诚投资合伙企业（有 执 行 事 务 合 无

限合伙） 伙东谈主托福代

表

执行事务合

北京华软长青投资合伙企业（有限合

伙东谈主托福代 无

伙）

表

西藏华软长青投资经管有限公司 执行董事 关联法东谈主（注）

北京金陵云海科技发展有限公司 董事 关联法东谈主（注）

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深圳阳煤金陵产业投资基金有限公司 董事 关联法东谈主（注）

杭州华软新能源财富经管有限公司 监事 无

哈尔滨申格体育连锁有限公司 监事 无

华轩（上海）股权投资基金有限公司 监事 无

华软投资（北京）有限公司 监事 无

常州华软投资经管有限公司 监事 无

华软投资（上海）有限公司 监事 无

上海唯万密封科技有限公司 董事 关联法东谈主（注）

派石新能源技能开发（北京）有限公

零丁董 董事 关联法东谈主（注）

范顺增 司

事

江苏华邦机电蛊卦工程有限公司 总司理 关联法东谈主（注）

东南大学建筑学院 说明注解等职 无

世界气象园林专科学位研究生教化指

委员 无

导委员会

世界高等学校气象园林学科专科指导

委员 无

委员会

零丁董 中国气象园林学会 理事 无

成玉宁

事 中国气象园林学会表面与历史专科委

副主任 无

员会

江苏省土木建筑学会气象园林专科委

副主任 无

员会

中国气象园林学会教化做事委员会 副主任 无

国务院气象园林学科评议组 成员 无

南京审计学院 说明注解 无

零丁董 南京健友生化制药股份有限公司 零丁董事 关联法东谈主（注）

施平

事 苏州苏大维格光电科技股份有限公司 零丁董事 关联法东谈主（注）

南通江海电容器股份有限公司 零丁董事 关联法东谈主（注）

江苏华西村股份有限公司 零丁董事 关联法东谈主（注）

注：根据《上海证券交易所股票上市国法》10.1.3 和 10.1.5，上市公司董事、监事和高

级经管东谈主员顺利或者辗转禁止的，或者由其担任董事、高级经管东谈主员的除上市公司过火控股

子公司之外的法东谈主或其他组织为上市公司的关联法东谈主。

除上述东谈主员外，本公司其他董事、监事、高级经管东谈主员与中枢技能东谈主员无在

外兼职情况。

七、董事、监事、高级经管东谈主员及中枢技能东谈主员之间的支属关系

除公司董事长肖国强与副总司理肖锁龙为堂兄弟关系外，本公司董事、监事、

高级经管东谈主员及中枢技能东谈主员之间不存在支属关系。

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八、董事、监事、高级经管东谈主员及中枢技能东谈主员与刊行东谈主签订的

左券及作出的紧迫承诺

（一）刊行东谈主与董事、监事、高级经管东谈主员及中枢技能东谈主员签订的协

议

公司与在公司领取薪酬的非零丁董事、监事、高级经管东谈主员及中枢技能东谈主员

签订了《作事合同》、《服务期预定的左券》以及《守密和竞争行业限制合同》。

（二）董事、监事、高级经管东谈主员及中枢技能东谈主员作出的紧迫承诺

1、对于股份锁定的承诺

公司董事、监事、高级经管东谈主员对于股份锁定的承诺，详见本招股说明书“重

大事项辅导”之“一、股东对于股份锁定的承诺”及“七、承诺事项的敛迹步履”

的关连内容。

2、对于股价踏实步履的承诺

公司董事、高级经管东谈主员对于股价踏实步履的承诺，详见本招股说明书“重

大事项辅导”之“二、公司上市后三年内的股价踏实步履”及“七、承诺事项的

敛迹步履”的关连内容。

3、对于苦求文献真确、准确、完好的承诺

公司董事、监事、高级经管东谈主员对于苦求文献真确、准确、完好的承诺，详

见本招股说明书“要害事项辅导”之“三、刊行东谈主过火控股股东、实践禁止东谈主、

董事、监事、高级经管东谈主员对于苦求文献真确、准确、完好的承诺”及“七、承

诺事项的敛迹步履”的关连内容。

4、对于持股意向、减持意向的承诺

公司董事吴群对于持股意向、减持意向的承诺，详见本招股说明书“要害事

项辅导”之“五、持有刊行东谈主股份 5%以上股东的持股意向、减持意向及敛迹措

施”及“七、承诺事项的敛迹步履”的关连内容。

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5、对于填补即期答复的承诺

公司董事和高级经管东谈主员对于填补即期答复的承诺，详见本 招股说明书

“要害事项辅导”之“六、对于填补即期答复的承诺”及“七、承诺事项的约

束步履”及“第十一节 经管层计划与分析”之“八、填补即期答复的安排”的

关连内容。

6、幸免同行竞争的承诺

担任公司董事的实践禁止东谈主肖国强作出了幸免同行竞争的承诺，详见本招股

说明书“第七节 同行竞争与关联交易”之“二、同行竞争”之“（二）幸免同行

竞争的承诺”及“要害事项辅导”之“七、承诺事项的敛迹步履”的关连内容。

7、幸免关联交易的承诺

担任公司董事的实践禁止东谈主肖国强作出对于幸免关联交易的承诺，详见本招

股说明书“第七节 同行竞争与关联交易”之“三、关联交易”之“（七）幸免关

联交易的承诺” 及“要害事项辅导”之“七、承诺事项的敛迹步履”的关连内

容。

8、对于承担“五险一金”补缴风险的承诺

担任公司董事的实践禁止东谈主肖国强作出了对于承担“五险一金”补缴风险的

承诺，详见本招股说明书“第五节 刊行东谈主基本情况”之“十一、刊行东谈主职工及

其社会保障情况” 及“要害事项辅导”之“七、承诺事项的敛迹步履”的关连

内容。

9、承担刊行东谈主临时办公用房被提前拔除风险的承诺

担任公司董事的实践禁止东谈主肖国强作出了对于承担刊行东谈主临时办公用房被

提前拔除风险的承诺，详见本招股说明书“第六节 业务和技能”之“五、主要

固定财富与无形财富情况”之“（二）房屋建筑物” 及“要害事项辅导”之“七、

承诺事项的敛迹步履”的关连内容。

10、承担刊行东谈主因劳务用工可能被处罚损失的承诺

担任公司董事的实践禁止东谈主肖国强作出对于承担因劳务用工而被处罚损失

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的承诺，详见本招股书“第六节 业务和技能”之“四、公司主营业务具体情况”

之“（五）主要原材料供应情况”之“3、禀报期内，公司劳务采购情况”的关连

内容及“要害事项辅导”之“七、承诺事项的敛迹步履”的关连内容。

（三）左券及承诺的履行情况

禁止本招股说明书签署日，上述左券、承诺均履行正常，不存在违背承诺的

情形。

九、董事、监事、高级经管东谈主员的任职经验

禁止本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级经管东谈主员均适当《公司法》

等国度关联法律、法例和《公司国法》法则的任职经验。

十、公司董事、监事及高级经管东谈主员聘任或变动情况

（一）董事禀报期内的聘任或变动情况

禀报期内，公司董事莫得发生变化，具体聘任情况如下：

时候 董事事成员 离任董事 新任董事 聘任或变动事项

董事长：肖国强

董事：潘晓辉、林晓珺、

创立大会聘任的第一

2011 年 12 月 吴群 - -

届董事会东谈主员

零丁董事：施平、成玉

宁、范顺增

董事长：肖国强

董事：潘晓辉、林晓珺、 2014 年第三次临时股

2014 年 12 月 吴群 - - 东大会选举的第二届

零丁董事：施平、成玉 董事会东谈主员

宁、范顺增

（二）监事禀报期内的聘任或变动情况

禀报期内，公司监事莫得发生变化，具体聘任情况如下：

时候 监事成员 离任监事 新任监事 聘任或变动事项

2011 年 12 月 监事：夏伟勇、江鹏程、 - - 创立大会聘任的第一

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贺雅新 届监事会东谈主员

2014 年第三次临时股

监事：夏伟勇、江鹏程、

2014 年 12 月 - - 东大会聘任的第二届

贺雅新

监事会东谈主员

（三）高级经管东谈主员禀报期内的聘任或变动情况

禀报期内，公司高级经管东谈主员聘任或变动情况如下：

时候 高级经管东谈主员 离任高管 新任高管 聘任或变动事项

总司理：林晓珺；

副总司理：肖锁龙、韦建宏、

2013 年 1 月 殷敖金、李义荣（财务总 - - -

监）、李洪斌（董事会秘书）、

徐旭升

总司理：林晓珺；

副总司理：肖锁龙、韦建宏、

公司新礼聘崔竑波

2014 年 1 月 殷敖金、李义荣（财务总 - 崔竑波

为副总司理

监）、李洪斌（董事会秘书）、

徐旭升、崔竑波

总司理：林晓珺；

副总司理：肖锁龙、韦建宏、

第二届第一次董事

2014 年 12 月 殷敖金、李义荣（财务总 - -

会续聘

监）、李洪斌（董事会秘书）、

徐旭升、崔竑波

2013 年以来，公司总司理和财务总监未发生变动，在此时期公司仅曾因业

务发展需要于 2014 年 1 月新聘崔竑波为公司副总司理。

说七说八，禀报期内公司高级经管东谈主员莫得发生要害不利变化。

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第九节 公司治理

公司改制设立后，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市

公司股东大会国法》、《上市公司国法指引》等法律法例的法则，制定了《江苏花

王园艺股份有限公司国法》，建立健全了股东大会、董事会、监事会、零丁董事

和董事会秘书轨制，并在董事会下设立战术、审计、提名、薪酬与观望等挑升委

员会，组建了适当股份公司上市要求的法东谈主治理结构。

根据《公司法》、《上市公司国法指引》、《上市公司治理准则》等关联法律法

规要求，本公司制定了《江苏花王园艺股份有限公司国法》，制定了《股东大会

议事国法》、《董事会议事国法》、《监事会议事国法》、《零丁董事做事轨制》、《总

司理做事详情》、《董事会秘书做事详情》、《对外担看经管轨制》、《对外投资经管

轨制》、《关联交易里面决策轨制》、《里面审计轨制》等一系列规章轨制，明确了

股东大会、董事会、监事会、经管层相互之间的权责范围和做事标准，表率了公

司日常决策、经管和规划举止。

一、公司法东谈主治理轨制建立健全及运行情况

（一）股东大会轨制的建立健全及运行情况

股东大会是公司的权力机构，由全体股东组成。公司现有股东 7 名，其中法

东谈主股东 3 名，有限合伙企业股东 2 名，当然东谈主股东 2 名。股东按照《公司法》、

《公司国法》、《股东大会议事国法》的关联法则利用权利，承担义务。

1、股东的权利和义务

《公司国法》第二十九条法则，公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有

的股份份额赢得股利和其他样式的利益分配；（2）照章请求、召集、专揽、参加

或者托福股东代理东谈主参加股东大会，并利用相应的表决权；（3）对公司的规划进

行监督，暴戾建议或者质询；（4）依照法律、行政法例及本国法的法则转让、赠

与或质押其所持有的股份；（5）查阅本国法、股东名册、公司债券存根、股东大

会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务管帐禀报；（6）公司拒绝

或者计帐时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会

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作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行

政法例、部门规章或本国法法则的其他权利。

《公司国法》第三十四条法则，公司股东承担下列义务：（1）死守法律、行

政法例和本国法；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法

规法则的情形外，不得退股；（4）不得滥用股东权利毁伤公司或者其他股东的利

益；不得滥用公司法东谈主独就地位和股东有限做事毁伤公司债权东谈主的利益；公司股

东滥用股东权利给公司或者其他股东变成损失的，应当照章承担补偿做事；公司

股东滥用公司法东谈主独就地位和股东有限做事，逃匿债务，严重毁伤公司债权东谈主利

益的，应当对公司债务承担连带做事；（5）法律、行政法例及本国法法则应当承

担的其他义务。

2、股东大会的权柄

《公司国法》第三十七条法则，股东大会是公司的权力机构，照章利用下列

权柄：（1）决定公司的规划方针和投资计划；（2）选举和更换非由职工代表担任

的董事、监事，决定关联董事、监事的报恩事项；（3）审议批准董事会的禀报；

（4）审议批准监事会禀报；（5）审议批准公司的年度财务预算决策、决算决策；

（6）审议批准公司的利润分配决策和弥补赔本决策；（7）对公司增多或者减少

注册成本作出决议；（8）对刊行公司债券作出决议；（9）对公司合并、分立、解

散、计帐或者变更公司样式作出决议；（10）修改本国法；（11）对公司聘用、解

聘管帐师事务所作出决议；（12）审议批准本国法下条法则的担保事项；（13）审

议公司在一年内购买、出售要害财富高出公司最近一期经审计总财富 30%的事

项；（14）审议批准变更召募资金用途事项；（15）审议股权激励计划；（16）审

议法律、行政法例、部门规章或本国法法则应当由股东大会决定的其他事项。

《公司国法》第三十八条法则，公司下列对外担保步履，须经股东大会审议

通过：（1）单笔担保额高出公司最近一期经审计净财富 10％的担保；（2）公司

过火控股子公司的对外担保总额，高出公司最近一期经审计净财富 50％以后提

供的任何担保；（3）为财富欠债率高出 70％的担保对象提供的担保；（4）勾通

十二个月内担保金额高出公司最近一期经审计总财富的 30％；（5）勾通十二个

月内担保金额高出公司最近一期经审计净财富的 50％且都备金额高出 5，000 万元

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东谈主民币；（6）对股东、实践禁止东谈主过火关联东谈主提供的担保。

除必须由股东大会批准的之外，其他任何担保必须经公司董事会批准方可提

供。对外担保提交董事会审议时，应当取得出席董事会会议的三分之二以上董事

同意并经全体零丁董事三分之二以上同意。

3、股东大会议事国法

《股东大会议事国法》第六条法则，股东大会分为年度股东大会和临时股东

大会。年度股东大会每年召开一次，应当于上一管帐年度收尾后的 6 个月内举行。

临时股东大会不依期召开，有下列情形之一的，公司在事实发生之日起 2 个月以

内召开临时股东大会：（1）董事东谈主数不足《公司法》法则最低东谈主数或者公司国法

所定东谈主数的 2/3 时；（2）公司未弥补的赔本达实收股本总额 1/3 时；（3）单独或

者总共持有公司 10%以上股份的股东请求时；（4）董事会以为必要时；（5）监事

会提议召开时；（6）法律、行政法例、部门规章或公司国法法则的其他情形。公

司在上述期限内不成召开股东大会的，应当禀报关联监管机构，说明原因并公告。

《股东大会议事国法》第四十条法则，股东大会决议分为普通决议和至极决

议。股东大会作出普通决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理东谈主）所

持表决权的过半数通过。股东大会作出至极决议，应当由出席股东大会的股东（包

括股东代理东谈主）所持表决权的 2/3 以上通过。

《股东大会议事国法》第四十一条法则，下列事项由股东大会以普通决议通

过：（1）董事会和监事会的做事禀报；（2）董事会拟定的利润分配决策和弥补亏

损决策；（3）董事会和监事会成员的任免过火报恩和支付方法；（4）公司年度预

算决策、决算决策；（5）公司年度禀报；（6）除法律、行政法例法则或者公司章

程法则应当以至极决议通过之外的其他事项。

《股东大会议事国法》第四十二条法则，下列事项由股东大会以至极决议通

过：（1）公司增多或者减少注册成本；（2）公司的分立、合并、驱散和计帐；（3）

公司国法的修改；（4）公司在一年内购买、出售要害财富或者担保金额高出公司

最近一期经审计总财富 30%的；（5）股权激励计划；（6）法律、行政法例或公司

国法法则的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生要害影响的、需要以特

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别决议通过的其他事项。

4、股东大会的运行情况

本公司按照关联法律、法例和《公司国法》、《股东大会议事国法》的法则执

行股东大会轨制。禁止本招股说明书签署日，公司共召开 12 次股东大会，历次

股东大会召开情况如下：

序号 会议称呼 召开时候

1 创立大会暨第一次股东大会 2011 年 12 月 8 日

2 2011 年年度股东大会 2012 年 5 月 15 日

3 2012 年第一次临时股东大会 2012 年 12 月 22 日

4 2012 年年度股东大会 2013 年 4 月 25 日

5 2013 年第一次临时股东大会 2013 年 8 月 31 日

6 2014 年第一次临时股东大会 2014 年 2 月 12 日

7 2013 年年度股东大会 2014 年 5 月 9 日

8 2014 年第二次临时股东大会 2014 年 9 月 10 日

9 2014 年第三次临时股东大会 2014 年 12 月 8 日

10 2014 年年度股东大会 2015 年 3 月 21 日

11 2015 年年度股东大会 2016 年 2 月 21 日

12 2016 年第一次临时股东大会 2016 年 3 月 20 日

（二）董事会轨制的建立健全及运行情况

根据《公司国法》，本公司设董事会。2014 年 12 年 8 日，公司 2014 年第三

次临时股东大会选举产生公司第二届董事会。公司董事会由 7 名董事组成，其中

包括 3 名零丁董事。董事会设董事长 1 东谈主，由公司第二届董事会第一次会议选举

产生。公司董事按照《公司法》、《公司国法》、《董事会议事国法》的法则履行职

责，董事会运作表率，具体情况如下：

1、董事会的权柄

《公司国法》第九十九条法则，董事会利用下列权柄：（1）召集股东大会，

并向股东大会禀报做事；（2）执行股东大会的决议；（3）决定公司的规划计划和

投资决策；（4）制订公司的年度财务预算决策、决算决策；（5）制订公司的利润

分配决策和弥补赔本决策；（6）制订公司增多或者减少注册成本、刊行债券或其

他证券及上市决策；（7）拟订公司要害收购、收购本公司股票或者合并、分立、

驱散及变更公司样式的决策；（8）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、

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收购出售财富、财富典质、对外担保事项、托福通晓、关联交易等事项；（9）决

定公司里面经管机构的成就；（10）聘任或者解聘公司总司理、董事会秘书；根

据总司理的提名，聘任或者解聘公司副总司理、财务总监等高级经管东谈主员，并决

定其报恩事项和赏罚事项；（11）制订公司的基本经管轨制；（12）制订本国法的

修改决策；（13）经管公司信息线路事项；（14）向股东大会提请礼聘或更换为公

司审计的管帐师事务所；（15）听取公司总司理的做事陈说并搜检总司理的做事；

（16）法律、行政法例、部门规章或本国法授予的其他权柄。

2、董事会议事国法

《董事会议事国法》第三条法则，董事会会议分为依期会议和临时会议。董

事会每年应当至少在落魄两个半年度各召开一次依期会议。

《董事会议事国法》第五条法则，有下列情形之一的，董事会应当召开临时

会议：（1）代表十分之一以上表决权的股东提议时；（2）三分之一以上董事联名

提议时；（3）监事会提议时；（4）董事长以为必要时；（5）二分之一以上零丁董

事提议时；（6）总司理提议时；（7）证券监管部门要求召开时；（8）本公司《公

司国法》法则的其他情形。

《董事会议事国法》第十二条法则，董事原则上应当躬行出席董事会会议。

因故不成出席会议的，应当预先审阅会议材料，形成明确的意见，书面托福其他

董事代为出席。

《董事会议事国法》第十八条法则，提案经过充分计划后，专揽东谈主应当当令

提请与会董事对提案一一分别进行表决。会议表决实行一东谈主一票，以记名书面投

票方式或举腕表决方式或本国法法则的其他方式进行。董事的表决意向分为同

意、反对和弃权。与会董事应当从上述意向中弃取其一，未作念弃取或者同期弃取

两个以上意向的，会议专揽东谈主应当要求关联董事从头弃取，拒不弃取的，视为弃

权；半途离开会场不回而未作念弃取的，视为弃权。

《董事会议事国法》第二十条法则，除本国法第二十一条法则的情形外，董

事会审议通过会议提案并形成关连决议，必须有高出公司全体董事东谈主数之半数的

董事对该提案投赞誉票。法律、行政法例和本公司《公司国法》法则董事会形成

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决议应当取得更多董事同意的，从其法则。不同决议在内容和含义上出现矛盾的，

以时候上后形成的决议为准。

《董事会议事国法》第二十一条法则，出现下述情形的，董事应当对关联提

案躲闪表决：（1）按照关联法律法例、表恣意文献法则，董事应当躲闪的情形；

（2）董事本东谈主以为应当躲闪的情形；（3）本公司《公司国法》法则的因董事与

会议提案所触及的事项关联联关系而须躲闪的其他情形。在董事躲闪表决的情况

下，关联董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，形成决议须经无

关联关系董事过半数通过。出席会议的无关联关系董事东谈主数不足三东谈主的，应当将

该事项提交股东大会审议。

3、董事会的运行情况

本公司按照关联法律、法例和《公司国法》、《董事会议事国法》的法则执行

董事会轨制。禁止本招股说明书签署日，本公司董事会共召开 18 次会议，历次

董事会会议的召开情况如下：

序号 会议称呼 召开时候

1 第一届董事会第一次会议 2011 年 12 月 8 日

2 第一届董事会第二次会议 2012 年 4 月 20 日

3 第一届董事会第三次会议 2012 年 8 月 6 日

4 第一届董事会第四次会议 2012 年 12 月 5 日

5 第一届董事会第五次会议 2013 年 4 月 5 日

6 第一届董事会第六次会议 2013 年 8 月 16 日

7 第一届董事会第七次会议 2013 年 8 月 20 日

8 第一届董事会第八次会议 2014 年 1 月 15 日

9 第一届董事会第九次会议 2014 年 4 月 18 日

10 第一届董事会第十次会议 2014 年 8 月 25 日

11 第一届董事会第十一次会议 2014 年 11 月 20 日

12 第二届董事会第一次会议 2014 年 12 月 8 日

13 第二届董事会第二次会议 2015 年 3 月 1 日

14 第二届董事会第三次会议 2015 年 6 月 20 日

15 第二届董事会第四次会议 2015 年 8 月 31 日

16 第二届董事会第五次会议 2016 年 2 月 1 日

17 第二届董事会第六次会议 2016 年 3 月 5 日

18 第二届董事会第七次会议 2016 年 6 月 7 日

（三）监事会轨制的建立健全及运行情况

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根据《公司国法》，本公司设监事会，监事会是本公司的监督机构，向股东

大会负责。公司 2014 年第三次临时股东大会选举产生了公司第二届监事会。监

事会由 3 名监事组成，其中股东代表监事 2 名，职工代表监事 1 名。监事会设主

席 1 东谈主，由公司第二届监事会第一次会议选举产生。公司监事按照《公司法》、

《公司国法》、《监事会议事国法》的法则履行职责，监事会运作表率，具体情况

如下：

1、监事会的权柄

《公司国法》第一百三十五条法则，公司监事会利用下列权柄：（1）搪塞董

事会编制的公司依期禀报进行审核并暴戾书面审核意见；（2）搜检公司财务；（3）

对董事、高级经管东谈主员执行公司职务的步履进行监督，对违背法律、行政法例、

本国法或者股东大会决议的董事、高级经管东谈主员暴戾罢免的建议；（4）当董事、

高级经管东谈主员的步履毁伤公司的利益时，要求董事、高级经管东谈主员给以纠正；（5）

提议召开临时股东大会，在董事会不履行《公司法》法则的召集和专揽股东大会

职责时召集和专揽股东大会；（6）向股东大会暴戾提案；（7）依照《公司法》第

一百五十二条的法则，对董事、高级经管东谈主员拿告状讼；（8）发现公司规划情况

很是，不错进行访问；必要时，不错礼聘管帐师事务所、讼师事务所等专科机构

协助其做事，用度由公司承担。

2、监事会议事国法

《监事会议事国法》第三条法则，监事会会议分为依期会议和临时会议。监

事会依期会议应当每六个月召开一次。出现下列情况之一的，监事会应当在旬日

内召开临时会议：（1）任何监事提议召开时；（2）股东大会、董事会会议通过了

违背法律、法例、规章、监管部门的千般法则和《公司国法》要求的决议时；（3）

董事和高级经管东谈主员的不当步履可能给公司变成要害毁伤或者在阛阓中变成恶

劣影响时；（4）公司、董事、监事、高级经管东谈主员被股东拿告状讼时；（5）公司、

董事、监事、高级经管东谈主员受到证券监管部门处罚或者被上海证券交易所公开谴

责时；（6）证券监管部门要求召开时；（7）本公司《公司国法》法则的其他情形。

《监事会议事国法》第九条法则，监事会会议以现场方式召开为原则。必要

时，在保障监事充分抒发意见的前提下，经召集东谈主（专揽东谈主）、提议东谈主同意，也

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

不错通过视频、电话、传真或者电子邮件表决等方式召开。

《监事会议事国法》第十条法则，监事会会议应当有过半数的监事出席方可

举行。关连监事拒不出席或者怠于出席会议导致无法骄慢会议召开的最低东谈主数要

求的，其他监事应当实时向监管部门禀报。董事会秘书和证券事务代表可列席监

事会会议。

《监事会议事国法》第十一条法则，会议专揽东谈主应当一一提请与会监事对各

项提案发标明确的意见。会议专揽东谈主应当根据监事的提议，要求董事、高级经管

东谈主员、公司其他职工或者关连中介机构业务东谈主员到会经受质询。

《监事会议事国法》第十二条法则，监事会会议的表决实行一东谈主一票，以记

名书面投票方式或举腕表决方式或本国法法则的其他方式进行。监事的表决意向

分为同意、反对和弃权。与会监事应当从上述意向中弃取其一，未作念弃取或者同

时弃取两个以上意向的，会议专揽东谈主应当要求该监事从头弃取，拒不弃取的，视

为弃权；半途离开会场不回而未作念弃取的，视为弃权。监事会形成决议应当经全

体监事过半数同意。

3、监事会的运行情况

本公司按照关联法律、法例和《公司国法》、《监事会议事国法》的法则执行

监事会轨制。禁止本招股说明书签署日，监事会共召开 15 次会议，历次监事会

会议的召开情况如下：

序号 会议称呼 召开时候

1 第一届监事会第一次会议 2011 年 12 月 8 日

2 第一届监事会第二次会议 2012 年 4 月 20 日

3 第一届监事会第三次会议 2012 年 8 月 6 日

4 第一届监事会第四次会议 2013 年 4 月 5 日

5 第一届监事会第五次会议 2013 年 8 月 16 日

6 第一届监事会第六次会议 2013 年 8 月 20 日

7 第一届监事会第七次会议 2014 年 4 月 18 日

8 第一届监事会第八次会议 2014 年 8 月 25 日

9 第一届监事会第九次会议 2014 年 11 月 20 日

10 第二届监事会第一次会议 2014 年 12 月 8 日

11 第二届监事会第二次会议 2015 年 3 月 1 日

12 第二届监事会第三次会议 2015 年 6 月 20 日

13 第二届监事会第四次会议 2015 年 8 月 31 日

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14 第二届监事会第五次会议 2016 年 2 月 1 日

15 第二届监事会第六次会议 2016 年 6 月 7 日

（四）零丁董事轨制的建立健全及运行情况

公司 2014 年第三次临时股东大会选举范顺增、施平、成玉宁为第二届董事

会零丁董事，占董事会东谈主数的 1/3 以上，其中零丁董事施平为管帐学专科说明注解。

公司零丁董事根据《公司法》、《公司国法》、《董事会议事国法》、《零丁董事做事

轨制》的法则履行职责，具体情况如下：

1、零丁董事履行职责的轨制安排

《零丁董事做事轨制》第二十一条法则，零丁董事除具有《公司法》和其他

关连法律、法例赋予董事的权柄外，还具有以下至极权柄：（1）要害关联交易（指

公司拟与关联东谈主达成的总额高于 300 万元且高于公司最近经审计净财富值的

0.5%的关联交易）应由零丁董事招供后，提交董事会计划；零丁董事作出判断前

不错礼聘中介机构出具零丁财务参谋人禀报，作为其判断的依据。（2）向董事会提

议聘用或解聘管帐师事务所；（3）提议召开董事会；（4）向董事会提请召开临时

股东大会；（5）零丁礼聘外部审计机构和征询机构；（6）不错在股东大会召开前

公开向股东搜集投票权。零丁董事利用上述权柄应取得全体零丁董事的二分之一

以上同意。

《零丁董事做事轨制》第二十五条法则，零丁董事还应当对以下事项向董事

会或股东大会发表零丁意见：（1）提名、任免董事；（2）聘任、解聘高级经管东谈主

员；（3）公司董事、高级经管东谈主员的薪酬；（4）公司当年盈利但年度董事会未提

出包含现款分成的利润分配决策；（5）需要线路的关联交易、对外担保（不含对

合并报表范围内子公司提供担保）、托福通晓、对外提供财务资助、变更召募资

金用途、股票过火繁衍品种投资等要害事项；（6）要害财富重组决策、股权激励

计划；（7）零丁董事以为可能毁伤中小股东权益的事项；（8）关联法律、行政法

规、部门规章、表恣意文献、证券交易所业务国法及公司国法法则的其他事项。

2、零丁董事的履职情况

本公司零丁董事自任职以来，按照关联法律、法例和《公司国法》、《零丁董

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事做事轨制》的关联法则，勤奋称职地履行权柄，积极参与公司决策，对公司的

发展暴戾了好多意见和建议，并对需要零丁董事发表意见的事项进行了谨慎的审

议并发表零丁意见，对本公司法东谈主治理结构的完善和表率运作施展了积极的作

用。

（五）董事会秘书轨制的建立健全及运行情况

根据《公司国法》，本公司设董事会秘书 1 名。2014 年 12 月 8 日，公司第

二届董事会第一次会议选举李洪斌为董事会秘书。公司董事会秘书按照《公司

法》、《公司国法》、《董事会秘书做事轨制》的法则履行职责，具体情况如下：

1、董事会秘书履行职责的轨制安排

《董事会秘书做事详情》法则，董事会秘书履行如下职责：（1）负责公司和

关连当事东谈主与证券交易所过火他证券监管机构之间的实时换取和连接，保证证券

交易所不错随时与其取得做事筹商；（2）负责处理公司信息线路事务，督促公司

制定并执行信息线路经管轨制和要害信息的里面禀报轨制，促使公司和关连当事

东谈主照章履行信息线路义务，并按法则向证券交易所办理依期禀报和临时禀报的披

露做事；（3）和谐公司与投资者关系，欢迎投资者来访，回答投资者征询，向投

资者提供公司线路的府上；（4）按照法定标准筹备董事会会议和股东大会，准备

和提交拟审议的董事会和股东大会文献；（5）参加董事会会议，制作会议记录并

署名；（6）负责与公司信息线路关联的守密做事，制订守密步履，促使董事会全

体成员及关连知情东谈主在关联信息稳重线路前保守深重，并在内幕信息表露时，及

时采取营救步履并向证券交易所禀报；（7）负责守护公司股东名册、董事名册、

控股股东及董事、监事、高级经管东谈主员持有本公司股票的府上，以及董事会、股

东大会的会议文献和会议记录等；（8）协助董事、监事和高级经管东谈主员了解信息

线路关连法律、行政法例、表恣意文献和公司国法，以及上市左券对其设定的责

任；（9）促使董事会照章利用权柄，在董事会拟作出违背法律、行政法例、表率

性文献和公司国法时，应当提醒与会董事，并提请列席会议的监事就此发表意见；

如果董事会对峙作念出上述决议，董事会秘书应将关联监事和其个东谈主的意见纪录于

会议记录上，独立即向证券交易所禀报；（10）《公司法》和证券交易所要求履行

的其他职责。

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2、董事会秘书的履职情况

本公司董事会秘书自任职以来，勤奋称职地履行权柄，按照关联法律、法例

和《公司国法》、《董事会秘书做事轨制》的关联法则开展做事，照章筹备董事会

及股东大会会议。董事会秘书在公司法东谈主治理结构的完善、与中介机构的配合协

调、与监管部门的换取和谐等方面也施展了积极的作用。

（六）董事会挑升委员会的成就及运行情况

公司董事会下设立战术委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与观望委员

会四个挑升委员会。

1、董事会战术委员会的成就及运行情况

本公司董事会设战术委员会，根据《战术委员会议事国法》表率运作。

（1）董事会战术委员会的东谈主员组成

公司董事会战术委员会的东谈主员组成情况如下：

挑升委员会 成员

战术委员会 主任委员：肖国强，组成东谈主员：肖国强、成玉宁、林晓珺

（2）董事会战术委员会的权柄、议事国法

董事会战术委员会的主要职责权限：①对公司持久发展战术诡计进行研究并

暴戾建议；②对公司国法法则须经董事会或股东大会批准的要害投资融资决策进

行研究并暴戾建议；③对公司国法法则须经董事会或股东大会批准的要害成本运

作和财富规划名目进行研究并暴戾建议；④对其他影响公司发展的要害事项进行

研究并暴戾建议；⑤对以上事项的实施进行搜检；⑥法律法例、表恣意文献或公

司国法法则及董事会授权的其他事宜。

（3）董事会战术委员会运行情况

序号 会议称呼 召开时候

1 第一届董事会战术委员会第一次会议 2013 年 4 月 5 日

2 第一届董事会战术委员会第二次会议 2013 年 8 月 16 日

2、董事会审计委员会的成就及运行情况

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本公司董事会设审计委员会，根据《审计委员会议事国法》表率运作。

（1）董事会审计委员会的东谈主员组成

公司董事会审计委员会中零丁董事占大多数并担任主任委员，且有又名零丁

董事为管帐专科东谈主士，审计委员会的东谈主员组成情况如下：

挑升委员会 成员

审计委员会 主任委员：施平，组成东谈主员：施平、范顺增、潘晓辉

（2）董事会审计委员会的权柄、议事国法

董事会审计委员会的主要职责权限：①提议礼聘或更换外部审计机构；②监

督公司的里面审计轨制过火实施；③负责里面审计与外部审计之间的换取；④审

核公司的财务信息过火线路；⑤审查公司内控轨制，对要害关联交易进行审计；

⑥提名公司里面审计部门的负责东谈主；⑦法律法例、表恣意文献或公司国法法则及

公司董事会授权的其他事宜。

（3）董事会审计委员会运行情况

序号 会议称呼 召开时候

1 第一届董事会审计委员会第一次会议 2012 年 4 月 20 日

2 第一届董事会审计委员会第二次会议 2012 年 8 月 6 日

3 第一届董事会审计委员会第三次会议 2013 年 4 月 5 日

4 第一届董事会审计委员会第四次会议 2013 年 8 月 16 日

5 第一届董事会审计委员会第五次会议 2014 年 4 月 18 日

6 第一届董事会审计委员会第六次会议 2014 年 8 月 25 日

7 第二届董事会审计委员会第一次会议 2015 年 3 月 1 日

8 第二届董事会审计委员会第二次会议 2015 年 6 月 20 日

9 第二届董事会审计委员会第三次会议 2015 年 8 月 31 日

10 第二届董事会审计委员会第四次会议 2016 年 2 月 1 日

3、董事会提名委员会的成就及运行情况

本公司董事会设提名委员会，根据《提名委员会议事国法》表率运作。

（1）董事会提名委员会的东谈主员组成

公司董事会提名委员会中零丁董事占大多数并担任主任委员，提名委员会的

东谈主员组成情况如下：

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挑升委员会 成员

提名委员会 主任委员：成玉宁，组成东谈主员：成玉宁、范顺曾、肖国强

（2）董事会提名委员会的权柄、议事国法

董事会提名委员会的主要职责权限：①根据公司规划举止情况、财富规模和

股权结构对董事会的规模和组成向董事会暴戾建议；②研究董事、总司理东谈主员的

弃取圭臬和标准，并向董事会暴戾建议；③平凡搜寻及格的董事和总司理东谈主员的

东谈主选；④对董事候选东谈主和总司理东谈主选进行审查并暴戾建议；⑤对副总司理、董事

会秘书、财务负责东谈主等需要董事会决议的其他高级经管东谈主员东谈主选进行审查并暴戾

建议；⑥法律法例、表恣意文献或公司国法法则及董事会授权的其他事宜。

（3）董事会提名委员会运行情况

序号 会议称呼 召开时候

1 第一届董事会提名委员会第一次会议 2012 年 4 月 20 日

2 第一届董事会提名委员会第二次会议 2014 年 1 月 15 日

3 第一届董事会提名委员会第三次会议 2014 年 11 月 20 日

4 第二届董事会提名委员会第一次会议 2014 年 12 月 8 日

4、董事会薪酬与观望委员会的成就及运行情况

本公司董事会设薪酬与观望委员会，根据《薪酬与观望委员会议事国法》规

范运作。

（1）董事会薪酬与观望委员会的东谈主员组成

公司董事会薪酬与观望委员会中零丁董事占大多数并担任主任委员，薪酬与

观望委员会的东谈主员组成情况如下：

挑升委员会 成员

薪酬与观望委员会 主任委员：范顺增，组成东谈主员：范顺增、施平、吴群

（2）董事会薪酬与观望委员会的权柄、议事国法

董事会薪酬与观望委员会的主要职责权限：①根据董事及高级经管东谈主员经管

岗亭的主要范围、职责、紧迫性以过火他关连企业关连岗亭的薪酬水平制定薪酬

计划或决策，包括但不限于绩效评价圭臬、标准及主要评价体系，奖励和处分的

主要决策和轨制等；②审查公司董事及高级经管东谈主员的履行职责情况并对其进行

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年度绩效考评；③负责对公司薪酬轨制执行情况进行监督；④法律法例、表恣意

文献或公司国法法则及董事会授权的其他事宜。

（3）董事会薪酬与观望委员会运行情况

序号 会议称呼 召开时候

1 第一届董事会薪酬与观望委员会第一次会议 2012 年 4 月 20 日

2 第一届董事会薪酬与观望委员会第二次会议 2013 年 4 月 5 日

3 第一届董事会薪酬与观望委员会第三次会议 2014 年 4 月 18 日

4 第二届董事会薪酬与观望委员会第一次会议 2015 年 3 月 1 日

5 第二届董事会薪酬与观望委员会第二次会议 2016 年 2 月 1 日

二、公司禀报期内作恶违法步履情况

本公司已照章建立健全股东大会轨制、董事会轨制、监事会轨制、零丁董事

轨制和董事会秘书轨制。自设立以来，本公司按照《公司法》及关连法律法例和

《公司国法》的法则例范运作、照章规划，近三年不存在因要害作恶违法步履而

被关连主管机关处罚的情况。

三、公司禀报期内资金占用及对外担保情况

禀报期内，公司不存在资金被控股股东、实践禁止东谈主过火禁止的其他企业以

借债、代偿债务、代垫款项或其他方式占用的情形，亦不存在为控股股东、实践

禁止东谈主过火禁止的其他企业进行违法担保的情形。

四、公司里面禁止轨制

（一）公司经管层对里面禁止的自我评估意见

本公司经管层以为，禁止 2015 年 12 月 31 日止，本公司按照《企业里面控

制基本表率》建立的与财务报表关连的里面禁止轨制健全、合理、执行有用。

（二）注册管帐师对公司里面禁止的鉴证意见

2016 年 2 月 1 日，瑞华就公司里面禁止的有用性出具了《里面禁止鉴证报

告》（瑞华核字[2016]33030006 号），以为“花王园艺公司于 2015 年 12 月 31 日

在整个要害方面保持了按照财政部颁布的《里面管帐禁止表率—基本表率（试

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行）》的关联表率圭臬中与财务报表关连的有用的里面禁止。”

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第十节 财务管帐信息

一、近三年经审计的财务报表

公司 2013 年度、2014 年度和 2015 年度的财务报表业经具有从事证券业务

经验的瑞华管帐师事务所（特殊普通合伙）审计，瑞华对上述财务报表出具了“瑞

华审字[2016]33030012 号”圭臬无保钟情见的《审计禀报》。

本节援用的财务数据，非经至极说明，均引自经瑞华审计的财务报表，并以

合并数响应。本公司提醒投资者关注刊行东谈主线路的财务报表和审计禀报全文，以

获取完好的财务报表信息。

（一）公司财务报表

1、财富欠债表

单元：元

名目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

流动财富:

货币资金 12，695，145.89 46，797，168.01 46，336，415.07

应收单据 1，360，000.00 1，000，000.00 100，000.00

应收账款 154，030，446.76 165，553，974.99 123，536，447.49

预支款项 3，704，815.94 3，909，387.89 8，751，040.43

其他应收款 17，612，868.66 24，915，762.70 26，102，358.56

存货 336，369，576.68 355，284，494.51 384，873，956.81

一年内到期的非流动财富 40，376，965.82 47，649，270.99 16，858，773.61

流动财富总共 566，149，819.75 645，110，059.09 606，558，991.97

非流动财富：

持久应收款 369，302，210.09 214，956，744.98 72，538，938.88

持久股权投资 - - -

投资性房地产 2，573，581.26 2，840，262.54 3，106，943.82

固定财富 26，715，746.43 27，112，675.87 28，447，975.54

在建工程 - - -

无形财富 2，477，854.60 2，611，504.49 2，739，802.11

持久待摊用度 5，767，655.28 8，676，421.22 11，212，084.58

递延所得税财富 8，461，301.76 8，647，874.49 5，296，573.69

非流动财富总共 415，298，349.42 264，845，483.59 123，342，318.62

财富总共 981，448，169.17 909，955，542.68 729，901，310.59

流动欠债:

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短期借债 159，000，000.00 201，000，000.00 113，500，000.00

应付单据 650，000.00 41，483，347.09 -

应付账款 309，025，242.06 244，311，281.75 235，752，322.92

预收款项 14，701，629.58 591，680.50 27，052，665.17

应付职工薪酬 6，007，941.24 4，909，183.16 4，374，125.91

应交税费 35，740，072.12 32，462，473.58 21，512，131.73

应付利息 268，739.17 388，336.67 228，590.00

其他应付款 1，958，911.63 2，447，914.00 1，816，427.81

一年内到期的非流动欠债 50，077，861.42 - -

其他流动欠债 - - 49，887，308.20

流动欠债总共 577，430，397.22 527，594，216.75 454，123，571.74

非流动欠债:

应付债券 - 49，694，756.11 -

非流动欠债总共 - 49，694，756.11 -

欠债总共 577，430，397.22 577，288，972.86 454，123，571.74

股东权益：

股本 100，000，000.00 100，000，000.00 100，000，000.00

成本公积 57，068，539.74 57，068，539.74 57，068，539.74

专项储备 4，954，271.19 1，409，172.58 146，862.01

盈余公积 24，199，496.10 17，418，885.75 11，856，233.71

未分配利润 217，795，464.92 156，769，971.75 106，706，103.39

股东权益总共 404，017，771.95 332，666，569.82 275，777，738.85

欠债和股东权益总共 981，448，169.17 909，955，542.68 729，901，310.59

2、利润表

单元：元

名目 2015 年 2014 年 2013 年

一、营业收入 538，792，901.29 510，424，673.36 572，937，846.40

减：营业成本 367，145，149.62 356，558，549.75 408，179，620.58

营业税金及附加 17，319，172.83 16，043，453.26 18，693，491.51

销售用度 1，368，285.67 1，585，202.68 2，540，354.88

经管用度 40，987，308.54 42，033，361.94 42，805，862.58

财务用度 20，740，628.91 19，061，721.26 17，246，936.59

财富减值损失 4，423，053.98 6，312，952.81 6，033，786.14

加：投资收益（损失以“-”号

5，239，745.86 4，872，795.96 1，344，835.30

填列）

二、营业利润（赔本以“-”号填列） 92，049，047.60 73，702，227.62 78，782，629.42

加：营业外收入 223，510.31 745，729.86 380，420.61

其中：非流动财富处置利得 104，402.77 376，509.94 -

减：营业外开销 619，908.31 552，461.09 1，108，091.89

其中：非流动财富处置损失 50，394.54 20，138.89 50，648.71

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三、利润总额（赔本总额以“-”号

91，652，649.60 73，895，496.39 78，054，958.14

填列）

减：所得税用度 23，846，546.08 18，268，975.99 20，996，641.14

四、净利润（净赔本以“-”号填列） 67，806，103.52 55，626，520.40 57，058，317.00

五、抽象收益总额 67，806，103.52 55，626，520.40 57，058，317.00

3、现款流量表

单元：元

项 目 2015 年 2014 年 2013 年

一、规划举止产生的现款流量：

销售商品、提供劳务收到的现款 382，628，935.76 231，947，245.87 304，931，369.93

收到其他与规划举止关联的现款 44，025，921.06 13，079，941.42 10，484，570.36

规划举止现款流入小计 426，654，856.82 245，027，187.29 315，415，940.29

购买商品、经受劳务支付的现款 263，061，488.98 255，111，453.91 223，146，933.95

支付给职工以及为职工支付的现款 17，545，338.17 19，157，723.13 17，631，526.28

支付的各项税费 41，622，735.34 29，544，579.25 42，737，707.50

支付其他与规划举止关联的现款 52，887，006.78 19，965，954.14 24，777，874.13

规划举止现款流出小计 375，116，569.27 323，779，710.43 308，294，041.86

规划举止产生的现款流量净额 51，538，287.55 -78，752，523.14 7，121，898.43

二、投资举止产生的现款流量：

收回投资收到的现款 - - -

处置固定财富、无形财富和其他持久资

238，714.36 662，417.09 2，253.00

产收回的现款净额

处置子公司过火他营业单元收到的现

- - -

金净额

收到其他与投资举止关联的现款 - - -

投资举止现款流入小计 238，714.36 662，417.09 2，253.00

购建固定财富、无形财富和其他持久资

3，295，845.81 6，365，024.57 7，309，800.55

产支付的现款

投资支付的现款 - - -

支付其他与投资举止关联的现款 - - -

投资举止现款流出小计 3，295，845.81 6，365，024.57 7，309，800.55

投资举止产生的现款流量净额 -3，057，131.45 -5，702，607.48 -7，307，547.55

三、筹资举止产生的现款流量：

给与投资收到的现款 - - -

借债收到的现款 286，600，000.00 311，000，000.00 463，000，000.00

刊行债券收到的现款 - - 50，000，000.00

收到其他与筹资举止关联的现款 - - -

筹资举止现款流入小计 286，600，000.00 311，000，000.00 513，000，000.00

偿还债务支付的现款 328，600，000.00 223，500，000.00 489，500，000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现款 18，931，760.44 19，132，136.09 15，164，619.81

支付其他与筹资举止关联的现款 1，507，735.80 3，223，000.00 1，425，000.00

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筹资举止现款流出小计 349，039，496.24 245，855，136.09 506，089，619.81

筹资举止产生的现款流量净额 -62，439，496.24 65，144，863.91 6，910，380.19

四、汇率变动对现款及现款等价物的影响 - - -

五、现款及现款等价物净增多额 -13，958，340.14 -19，310，266.71 6，724，731.07

加：期初现款及现款等价物余额 26，003，486.03 45，313，752.74 38，589，021.67

六、期末现款及现款等价物余额 12，045，145.89 26，003，486.03 45，313，752.74

二、财务报表编制基础、合并财务报表范围及变化情况

（一）财务报表编制基础

本公司申报财务报表以继续规划为基础，根据实践发生的交易和事项，按照

财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业管帐准则——基本准则》和 41 项具体

管帐准则、其后颁布的企业管帐准则应用指南、企业管帐准则解释过火他关连规

定（以下合称“企业管帐准则”）、以及中国证券监督经管委员会《公开刊行证

券的公司信息线路编报国法第 15 号——财务禀报的一般法则》（2014 年鼎新）

的线路法则编制。

根据企业管帐准则的关连法则，本公司管帐核算以权责发生制为基础。除某

些金融器具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动财富，

按公允价值减去预测用度后的金额，以及适当持有待售条件时的原账面价值，取

两者孰低计价。财富如果发生减值，则按照关连法则计提相应的减值准备。

（二）合并财务报表范围过火变化情况

禀报期内，公司不存在应纳入合并报表范围的子公司。

三、合并财务报表的编制方法

（一）合并财务报表范围实在定原则

合并财务报表的合并范围以禁止为基础给以确定。禁止是指本公司领有对被

投资方的权力，通过参与被投资方的关连举止而享有可变答复，况且有本领运用

对被投资方的权力影响该答复金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，

是指被本公司禁止的主体。

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一朝关连事实和情况的变化导致上述禁止界说触及的关连要素发生了变化，

本公司将进行从头评估。

（二）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净财富和分娩规划决策的实践禁止权之日起，本公司入手将

其纳入合并范围；从丧失实践禁止权之日起罢手纳入合并范围。对于处置的子公

司，处置日前的规划后果和现款流量已经适当地包括在合并利润表和合并现款流

量表中；当期处置的子公司，不调整合并财富欠债表的期初数。非合并禁止下企

业合并增多的子公司，其购买日后的规划后果及现款流量已经适当地包括在合并

利润表和合并现款流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。合并控

制下企业合并增多的子公司，其自合并当期期初至合并日的规划后果和现款流量

已经适当地包括在合并利润表和合并现款流量表中，况且同期调整合并财务报表

的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的管帐政策或管帐时期不一致

的，按照本公司的管帐政策和管帐时期对子公司财务报表进行必要的调整。对于

非合并禁止下企业合并取得的子公司，以购买日可辨别净财富公允价值为基础对

其财务报表进行调整。

公司内整个要害交往余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时给以抵

销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所领有的部分分别作为少

数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润名目下以

“少数股东损益”名目列示。少数股东分担的子公司的赔本高出了少数股东在该

子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的禁止权时，对于剩

余股权，按照其在丧失禁止权日的公允价值进行从头计量。处置股权取得的对价

与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例算计应享有原有子公司自购买日开

始继续算计的净财富的份额之间的差额，计入丧失禁止权当期的投资收益。与原

有子公司股权投资关连的其他抽象收益，在丧失禁止权时一并转为当期投资收

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益。其后，对该部分剩余股权按照《企业管帐准则第 2 号——持久股权投资》或

《企业管帐准则第 22 号——金融器具说明和计量》等关连法则进行后续计量，

详见（十一）“持久股权投资”或（七）“金融器具”。

本公司通过屡次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失禁止权的，需区分

处置对子公司股权投资直至丧失禁止权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对

子公司股权投资的各项交易的条件、条件以及经济影响适当以下一种或多种情

况，往常标明应将屡次交易事项作为一揽子交易进行管帐处理：①这些交易是同

时或者在接头了相互影响的情况下缔结的；②这些交易举座才能达成一项完好的

交易结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独

看是不经济的，然则和其他交易一并接头时是经济的。不属于一揽子交易的，对

其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失禁止权的情况下部分处置对子公司的

持久股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的禁止

权”适用的原则进行管帐处理。处置对子公司股权投资直至丧失禁止权的各项交

易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失禁止权的交易进行

管帐处理；然则，在丧失禁止权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子

公司净财富份额的差额，在合并财务报表中说明为其他抽象收益，在丧失禁止权

时一并转入丧失禁止权当期的损益。

四、禀报期内采用的主要管帐政策和管帐预计

（一）管帐时期

本公司的管帐时期分为年度和中期，管帐中期指短于一个完好的管帐年度的

禀报时期。本公司管帐年度采用公积年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

（二）记账本位币

东谈主民币为本公司及境内子公司规划所处的主要经济环境中的货币，本公司及

境内子公司以东谈主民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为东谈主

民币。

（三）企业合并的管帐处理方法

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企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个禀报主体的交易

或事项。企业合并分为合并禁止下企业合并和非合并禁止下企业合并。

1、合并禁止下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受合并方或一样的多方最终禁止，且该禁止并

非暂时性的，为合并禁止下的企业合并。合并禁止下的企业合并，在合并日取得

对其他参与合并企业禁止权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

合并日，是指合并方实践取得对被合并方禁止权的日期。

合并方取得的财富和欠债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取

得的净财富账面价值与支付的合并对价账面价值（或刊行股份面值总额）的差额，

调整成本公积（股本溢价）；成本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收

益。

合并方为进行企业合并发生的各项顺利用度，于发生时计入当期损益。

2、非合并禁止下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受合并方或一样的多方最终禁止的，为非合并

禁止下的企业合并。非合并禁止下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企

业禁止权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购

买方实践取得对被购买方禁止权的日期。

对于非合并禁止下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买

方的禁止权而付出的财富、发生或承担的欠债以及刊行的权益性证券的公允价

值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估征询等中介用度以过火他经管用度

于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价刊行的权益性证券或债务性证券的

交易用度，计入权益性证券或债务性证券的启动说明金额。所触及的或有对价按

其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在

情况的新的或进一步根据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发

生的合并成本及在合并中取得的可辨别净财富按购买日的公允价值计量。合并成

本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨别净财富公允价值份额的差额，说明

为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨别净财富公允价值份额的，首

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先对取得的被购买方各项可辨别财富、欠债及或有欠债的公允价值以及合并成本

的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨别净财富公

允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性相反，在购买日因不适当递延所得税资

产说明条件而未予说明的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息

标明购买日的关连情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性相反带来

的经济利益约略实现的，则说明关连的递延所得税财富，同期减少商誉，商誉不

足冲减的，差额部分说明为当期损益；除上述情况之外，说明与企业合并关连的

递延所得税财富的，计入当期损益。

通过屡次交易分步实现的非合并禁止下企业合并，根据《财政部对于印发企

业管帐准则解释第 5 号的见知》（财会〔2012〕19 号）和《企业管帐准则第 33

号——合并财务报表》第五十一条对于对于“一揽子交易”的判断圭臬，判断该

屡次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考（十一）“长

期股权投资”进行管帐处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合

并财务报表进行关连管帐处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购

买日新增投资成本之和，作为该项投资的启动投资成本；购买日之前持有的被购

买方的股权涉过火他抽象收益的，在处置该项投资时将与其关连的其他抽象收益

采用与被购买方顺利处置关连财富或欠债一样的基础进行管帐处理（即，除了按

照权益法核算的在被购买方从头计量设定受益计划净欠债或净财富导致的变动

中的相应份额之外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在

购买日的公允价值进行从头计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收

益；购买日之前持有的被购买方的股权涉过火他抽象收益的，与其关连的其他综

合收益应当采用与被购买方顺利处置关连财富或欠债一样的基础进行管帐处理

（即，除了按照权益法核算的在被购买方从头计量设定受益计划净欠债或净财富

导致的变动中的相应份额之外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

（四）合并财务报表的编制方法

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1、合并财务报表范围实在定原则

合并财务报表的合并范围以禁止为基础给以确定。禁止是指本公司领有对被

投资方的权力，通过参与被投资方的关连举止而享有可变答复，况且有本领运用

对被投资方的权力影响该答复金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，

是指被本公司禁止主体。

一朝关连事实和情况的变化导致上述禁止界说触及的关连要素发生了变化，

本公司将进行从头评估。

2、合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净财富和分娩规划决策的实践禁止权之日起，本公司入手将

其纳入合并范围；从丧失实践禁止权之日起罢手纳入合并范围。对于处置的子公

司，处置日前的规划后果和现款流量已经适当地包括在合并利润表和合并现款流

量表中；当期处置的子公司，不调整合并财富欠债表的期初数。非合并禁止下企

业合并增多的子公司，其购买日后的规划后果及现款流量已经适当地包括在合并

利润表和合并现款流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。合并控

制下企业合并增多的子公司，其自合并当期期初至合并日的规划后果和现款流量

已经适当地包括在合并利润表和合并现款流量表中，况且同期调整合并财务报表

的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的管帐政策或管帐时期不一致

的，按照本公司的管帐政策和管帐时期对子公司财务报表进行必要的调整。对于

非合并禁止下企业合并取得的子公司，以购买日可辨别净财富公允价值为基础对

其财务报表进行调整。

公司内整个要害交往余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时给以抵

销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所领有的部分分别作为少

数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润名目下以

“少数股东损益”名目列示。少数股东分担的子公司的赔本高出了少数股东在该

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子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的禁止权时，对于剩

余股权，按照其在丧失禁止权日的公允价值进行从头计量。处置股权取得的对价

与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例算计应享有原有子公司自购买日开

始继续算计的净财富的份额之间的差额，计入丧失禁止权当期的投资收益。与原

有子公司股权投资关连的其他抽象收益，在丧失禁止权时一并转为当期投资收

益。其后，对该部分剩余股权按照《企业管帐准则第 2 号——持久股权投资》或

《企业管帐准则第 22 号——金融器具说明和计量》等关连法则进行后续计量，

详见“（十一）持久股权投资”或“（七）金融器具”的关连内容。

本公司通过屡次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失禁止权的，需区分

处置对子公司股权投资直至丧失禁止权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对

子公司股权投资的各项交易的条件、条件以及经济影响适当以下一种或多种情

况，往常标明应将屡次交易事项作为一揽子交易进行管帐处理：①这些交易是同

时或者在接头了相互影响的情况下缔结的；②这些交易举座才能达成一项完好的

交易结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独

看是不经济的，然则和其他交易一并接头时是经济的。不属于一揽子交易的，对

其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失禁止权的情况下部分处置对子公司

的持久股权投资”（详见“（十一）持久股权投资”的关连内容）和“因处置部

分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的禁止权”（详见前段）适用的原则

进行管帐处理。处置对子公司股权投资直至丧失禁止权的各项交易属于一揽子交

易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失禁止权的交易进行管帐处理；然则，

在丧失禁止权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净财富份额

的差额，在合并财务报表中说明为其他抽象收益，在丧失禁止权时一并转入丧失

禁止权当期的损益。

（五）现款及现款等价物实在定圭臬

本公司现款及现款等价物包括库存现款、不错随时用于支付的进款以及本公

司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转机为

已知金额的现款、价值变动风险很小的投资。

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（六）外币业务和外币报表折算

1、外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在启动说明时，按交易日的即期汇率（往常指中国东谈主

民银行公布确当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发

生的外币兑换业务或触及外币兑换的交易事项，按确乎践采用的汇率折算为记账

本位币金额。

2、对于外币货币性名目和外币非货币性名目的折算方法

财富欠债表日，对于外币货币性名目采用财富欠债表日即期汇率折算，由此

产生的汇兑差额，除：①属于与购建适当成本化条件的财富关连的外币挑升借债

产生的汇兑差额按照借债用度成本化的原则处理；②可供出售的外币货币性名目

除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他抽象收益之外，均

计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性名目，仍采用交易发寿辰的即期汇率折算的

记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性名目，采用公允价值确定

日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为

公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或说明为其他抽象收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表触及境外规划的，如有本体上组成对境外规划净投资的

外币货币性名目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”

说明为其他抽象收益；处置境外规划时，计入处置当期损益。

境外规划的外币财务报表按以下方法折算为东谈主民币报表：财富欠债表中的

财富和欠债名目，采用财富欠债表日的即期汇率折算；股东权益类名目除“未

分配利润”名目外，其他名目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和

用度名目，采用交易发寿辰的即期汇率折算。年头未分配利润为上一年折算后

的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各名目算计列示；折

算后财富类名目与欠债类名目和股东权益类名目总共数的差额，作为外币报表

折算差额，说明为其他抽象收益。处置境外规划并丧失禁止权时，将财富欠债

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表中股东权益名目下列示的、与该境外规划关连的外币报表折算差额，全部或

按处置该境外规划的比例转入处置当期损益。

外币现款流量，采用现款流量发寿辰的即期汇率折算。汇率变动对现款的

影响额作为调理名目，在现款流量表中单独列报。

年头数和上年实践数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外规划的全部整个者权益或因处置部分股权投资或其他

原因丧失了对境外规划禁止权时，将财富欠债表中股东权益名目下列示的、与

该境外规划关连的包摄于母公司整个者权益的外币报表折算差额，全部转入处

置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外规划权益比例诽谤但不丧失

对境外规划禁止权时，与该境外规划处置部分关连的外币报表折算差额将包摄于

少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外规划为联营企业或配合企业的部分

股权时，与该境外规划关连的外币报表折算差额，按处置该境外规划的比例转入

处置当期损益。

（七）金融器具

在本公司成为金融器具合同的一方时说明一项金融财富或金融欠债。金融资

产和金融欠债在启动说明时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融财富和金融欠债，关连的交易用度顺利计入损益，对于其他类别

的金融财富和金融欠债，关连交易用度计入启动说明金额。

1、金融财富和金融欠债的公允价值确定方法

公允价值，指在公谈交易中，熟悉情况的交易两边自觉进行财富交换或债务

返璧的金额。金融器具存在活跃阛阓的，本公司采用活跃阛阓中的报价确定其公

允价值。活跃阛阓中的报价是指易于依期从交易所、经纪商、行业协会、订价服

务机构等赢得的价钱，且代表了在公谈交易中实践发生的阛阓交易的价钱。金融

器具不存在活跃阛阓的，本公司采用估值技能确定其公允价值。估值技能包括参

考熟悉情况并自觉交易的各方最近进行的阛阓交易中使用的价钱、参照本体上相

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同的其他金融器具当前的公允价值、现款流量折现法和期权订价模子等。

2、金融财富的分类、说明和计量

以旧例方式买卖金融财富，按交易日进行管帐说明和拒绝说明。金融财富在

启动说明时分歧为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富、持有至到

期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融财富。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富

包括交易性金融财富和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融财富。

交易性金融财富是指骄慢下列条件之一的金融财富：A.取得该金融财富的目

的，主如若为了近期内出售；B.属于进行聚合经管的可辨别金融器具组合的一部

分，且有客不雅根据标明本公司近期采用短期赢利方式对该组合进行经管；C.属于

繁衍器具，然则，被指定且为有用套期器具的繁衍器具、属于财务担保合同的衍

生器具、与在活跃阛阓中莫得报价且其公允价值不成可靠计量的权益器具投资挂

钩并须通过托福该权益器具结算的繁衍器具除外。

适当下述条件之一的金融财富，在启动说明时可指定为以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融财富：A.该指定不错排除或彰着减少由于该金融财富的

计量基础不同所导致的关连利得或损失在说明或计量方面不一致的情况；B.本公

司风险经管或投资策略的稳重书面文献已载明，对该金融财富所在的金融财富组

合或金融财富和金融欠债组合以公允价值为基础进行经管、评价并向关节经管东谈主

员禀报。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富采用公允价值进行后续

计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融财富关连的股利和利息收

入计入当期损益。

（2）持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和本领持有

至到期的非繁衍金融财富。

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持有至到期投资采用实践利率法，按摊余成本进行后续计量，在拒绝说明、

发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

实践利率法是指按照金融财富或金融欠债（含一组金融财富或金融欠债）的

实践利率算计其摊余成本及各期利息收入或开销的方法。实践利率是指将金融资

产或金融欠债在预期存续时期或适用的更短时期内的翌日现款流量，折现为该金

融财富或金融欠债当前账面价值所使用的利率。

在算计实践利率时，本公司将在接头金融财富或金融欠债整个合同条件的基

础上预测翌日现款流量（不接头翌日的信用损失），同期还将接头金融财富或金

融欠债合同各方之间支付或收取的、属于实践利率组成部分的各项收费、交易费

用及折价或溢价等。

（3）贷款和应收款项

是指在活跃阛阓中莫得报价、回收金额固定或可确定的非繁衍金融财富。本

公司分歧为贷款和应收款的金融财富包括应收单据、应收账款、应收利息、应收

股利过火他应收款等。

贷款和应收款项采用实践利率法，按摊余成本进行后续计量，在拒绝说明、

发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

（4）可供出售金融财富

包括启动说明时即被指定为可供出售的非繁衍金融财富，以及除了以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融财富、贷款和应收款项、持有至到期投资以

外的金融财富。

可供出售债务器具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即启动说明金额

扣除已偿还的本金，加上或减去采用实践利率法将该启动说明金额与到期日金额

之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可

供出售权益器具投资的期末成本为其启动取得成本。

可供出售金融财富采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或

损失，除减值损构怨外币货币性金融财富与摊余成本关连的汇兑差额计入当期损

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益外，说明为其他抽象收益并计入成本公积，在该金融财富拒绝说明时转出，计

入当期损益。然则，在活跃阛阓中莫得报价且其公允价值不成可靠计量的权益工

具投资，以及与该权益器具挂钩并须通过托福该权益器具结算的繁衍金融财富，

按照成本进行后续计量。

可供出售金融财富持只怕期取得的利息及被投资单元宣告披发的现款股利，

计入投资收益。

3、金融财富减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富外，本公司在每个资

产欠债表日对其他金融财富的账面价值进行搜检，有客不雅根据标明金融财富发生

减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额要害的金融财富单独进行减值测试；对单项金额不要害的

金融财富，单独进行减值测试或包括在具有近似信用风险特征的金融财富组合中

进行减值测试。单独测试未发生减值的金融财富（包括单项金额要害和不要害的

金融财富），包括在具有近似信用风险特征的金融财富组合中再进行减值测试。

已单项说明减值损失的金融财富，不包括在具有近似信用风险特征的金融财富组

合中进行减值测试。

（1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融财富将其账面价值减记至预测翌日现款流量

现值，减记金额说明为减值损失，计入当期损益。金融财富在说明减值损失后，

如有客不雅根据标明该金融财富价值已规复，且客不雅上与说明该损失后发生的事项

关联，原说明的减值损失给以转回，金融财富转回减值损失后的账面价值不高出

假设不计提减值准备情况下该金融财富在转回日的摊余成本。

（2）可供出售金融财富减值

当抽象关连因素判断可供出售权益器具投资公允价值下落是严重或非暂时

性下落时，标明该可供出售权益器具投资发生减值。其中“严重下落”是指公允

价值下落幅度累计高出 20%；“非暂时性下落”是指公允价值勾通下落时候高出

12 个月。

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可供出售金融财富发生减值时，将原计入成本公积的因公允价值下降形成的

累计损失给以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该财富启动取得成本扣

除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余

额。

在说明减值损失后，期后如有客不雅根据标明该金融财富价值已规复，且客不雅

上与说明该损失后发生的事项关联，原说明的减值损失给以转回，可供出售权益

器具投资的减值损失转回说明为其他抽象收益，可供出售债务器具的减值损失转

回计入当期损益。

在活跃阛阓中莫得报价且其公允价值不成可靠计量的权益器具投资，或与该

权益器具挂钩并须通过托福该权益器具结算的繁衍金融财富的减值损失，不予转

回。

1、金融财富飞舞的说明依据和计量方法

骄慢下列条件之一的金融财富，给以拒绝说明：① 收取该金融财富现款流

量的合同权利拒绝；② 该金融财富已飞舞，且将金融财富整个权上险些整个的

风险和报恩飞舞给转入方；③该金融财富已飞舞，诚然企业既莫得飞舞也莫得保

留金融财富整个权上险些整个的风险和报恩，然则松手了对该金融财富禁止。

若企业既莫得飞舞也莫得保留金融财富整个权上险些整个的风险和报恩，且

未松手对该金融财富的禁止的，则按照连接涉入所飞舞金融财富的程度说明关联

金融财富，并相应说明关联欠债。连接涉入所飞舞金融财富的程度，是指该金融

财富价值变动使企业面对的风险水平。

金融财富举座飞舞骄慢拒绝说明条件的，将所飞舞金融财富的账面价值及因

飞舞而收到的对价与原计入其他抽象收益的公允价值变动累计额之和的差额计

入当期损益。

金融财富部分飞舞骄慢拒绝说明条件的，将所飞舞金融财富的账面价值在终

止说明及未拒绝说明部分之间按其相对的公允价值进行摊派，并将因飞舞而收到

的对价与应摊派至拒绝说明部分的原计入其他抽象收益的公允价值变动累计额

之和与摊派的前述账面金额之差额计入当期损益。

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本公司对采用附追索权方式出售的金融财富，或将持有的金融财富背书转

让，需确定该金融财富整个权上险些整个的风险和报恩是否已经飞舞。已将该金

融财富整个权上险些整个的风险和报恩飞舞给转入方的，拒绝说明该金融财富；

保留了金融财富整个权上险些整个的风险和报恩的，不拒绝说明该金融财富；既

莫得飞舞也莫得保留金融财富整个权上险些整个的风险和报恩的，则连接判断企

业是否对该财富保留了禁止，并根据前边各段所述的原则进行管帐处理。

2、金融欠债的分类和计量

金融欠债在启动说明时分歧为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融欠债和其他金融欠债。启动说明金融欠债，以公允价值计量。对于以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融欠债，关连的交易用度顺利计入当期损益，对

于其他金融欠债，关连交易用度计入启动说明金额。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债

分类为交易性金融欠债和在启动说明时指定为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融欠债的条件与分类为交易性金融财富和在启动说明时指定为

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债采用公允价值进行后续

计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融欠债关连的股利和利息

开销计入当期损益。

（2）其他金融欠债

与在活跃阛阓中莫得报价、公允价值不成可靠计量的权益器具挂钩并须通过

托福该权益器具结算的繁衍金融欠债，按照成本进行后续计量。其他金融欠债采

用实践利率法，按摊余成本进行后续计量，拒绝说明或摊销产生的利得或损失算

入当期损益。

（3）财务担保合同

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债的财务担

保合同，以公允价值进行启动说明，在启动说明后按照《企业管帐准则第 13 号

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——或有事项》确定的金额和启动说明金额扣除按照《企业管帐准则第 14 号—

—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

3、金融欠债的拒绝说明

金融欠债的当前义务全部或部分已经消除的，才能拒绝说明该金融欠债或其

一部分。本公司（债务东谈主）与债权东谈主之间签订左券，以承担新金融欠债方式替换

现有金融欠债，且新金融欠债与现有金融欠债的合同条件本体上不同的，拒绝确

认现有金融欠债，并同期说明新金融欠债。

金融欠债全部或部分拒绝说明的，将拒绝说明部分的账面价值与支付的对价

（包括转出的非现款财富或承担的新金融欠债）之间的差额，计入当期损益。

4、繁衍器具及镶嵌繁衍器具

繁衍器具于关连合同签署日以公允价值进行启动计量，并以公允价值进行后

续计量。繁衍器具的公允价值变动计入当期损益。

对包含镶嵌繁衍器具的夹杂器具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融财富或金融欠债，镶嵌繁衍器具与该主合同在经济特征及风险方

面不存在邃密关系，且与镶嵌繁衍器具条件一样，单独存在的器具适当繁衍器具

界说的，镶嵌繁衍器具从夹杂器具等分拆，作为单独的繁衍金融器具处理。如果

无法在取得时或后续的财富欠债表日对镶嵌繁衍器具进行单独计量，则将夹杂工

具举座指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富或金融欠债。

5、金融财富和金融欠债的抵销

当本公司具有抵销已说明金融财富和金融欠债的法定权利，且面前可执行该

种法定权利，同期本公司计划以净额结算或同期变现该金融财富和返璧该金融负

债时，金融财富和金融欠债以相互抵销后的金额在财富欠债表内列示。除此之外，

金融财富和金融欠债在财富欠债表内分别列示，不予相互抵销。

6、权益器具

权益器具是指能诠释领有本公司在扣除整个欠债后的财富中的剩余权益的

合同。本公司刊行（含再融资）、回购、出售或刊出权益器具作为权益的变动处

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理。本公司不说明权益器具的公允价值变动。与权益性交易关连的交易用度从权

益中扣减。

本公司对权益器具持有方的千般分配（不包括股票股利），减少股东权益。

本公司不说明权益器具的公允价值变动额。

（八）应收款项

应收款项包括应收账款、其他应收款等。

1、坏账准备的说明圭臬

本公司在财富欠债表日对应收款项账面价值进行搜检，对存不才列客不雅根据

标明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务东谈主发生严重的财务贫乏；②债

务东谈主违背合同条件（如偿付利息或本金发生违约或过期等）；③债务东谈主很可能倒

闭或进行其他财务重组；④其他标明应收款项发生减值的客不雅依据。

2、坏账准备的计提方法

（1）单项金额要害并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的说明圭臬、

计提方法

本公司将金额为东谈主民币 500 万元以上且单项金额占期末应收款项余额 10%

（包括 10%）以上的应收款项说明为单项金额要害的应收款项。

本公司对单项金额要害的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值

的金融财富，包括在具有近似信用风险特征的金融财富组合中进行减值测试。单

项测试已说明减值损失的应收款项，不再包括在具有近似信用风险特征的应收款

项组合中进行减值测试。

（2）按信用风险组总共提坏账准备的应收款项实在定依据、坏账准备计提

方法

A．信用风险特征组合实在定依据

本公司对单项金额不要害以及金额要害但单项测试未发生减值的应收款项，

按信用风险特征的相似性和关连性对金融财富进行分组。这些信用风险往常响应

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债务东谈主按照该等财富的合同条件偿还整个到期金额的本领，况且与被搜检财富的

翌日现款流量测算关连。

不同组合实在定依据：

名目 确定组合的依据

账龄分析组合 一样账龄的应收款项具有近似的信用风险特征

单项金额要害的政府所属单元之工程保证金具备近似信用

特定款项分析组合

风险特征

B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法

按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及近似

信用风险特征（债务东谈主根据合同条件偿还欠款的本领）按历史损失警告及面前经

济情状与预测应收款项组合中已经存在的损失评估确定。

不同组总共提坏账准备的计提方法：

名目 计提方法

账龄分析组合 账龄分析法

特定款项分析组合 不计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组总共提方法

账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）

1 年以内（含 1 年） 5 5

1-2 年 10 10

2-3 年 20 20

3-4 年 50 50

4-5 年 80 80

5 年以上 100 100

（3）单项金额虽不要害但单项计提坏账准备的应收款项

本公司对于单项金额虽不要害但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测

试，有客不雅根据标明其发生了减值的，根据其翌日现款流量现值低于其账面价值

的差额，说明减值损失，计提坏账准备：有可信根据标明可收回性存在彰着相反。

3、坏账准备的转回

如有客不雅根据标明该应收款项价值已规复，且客不雅上与说明该损失后发生的

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事项关联，原说明的减值损失给以转回，计入当期损益。然则，该转回后的账面

价值不高出假设不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

（九）存货

1、存货的分类

存货包括工程施工、破费性生物质产、劳务成本、原材料、库存商品、在产

品及盘活材料等。其中破费性生物质产为绿化苗木和花草。

2、存货取得和发出的计价方法

①建造合同按实践成本计量，包括从合同签订入手至合同完成止所发生的、

与执行合同关联的顺利用度和辗转用度。为缔结合同而发生的差旅费、投标费等，

约略单独区分和可靠计量且合同很可能缔结的，在取得合同期计入合同成本；未

骄慢上述条件的，则计入当期损益。

在建合同累计已发生的成本和累计已说明的毛利（赔本）与已结算的价款在

财富欠债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已说明的

毛利（赔本）之和高出已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款

高出累计已发生的成本与累计已说明的毛利（赔本）之和的部分作为预收款项列

示。

②破费性生物质产核算的关连政策详见“十六 破费性生物质产”。

③其他存货在取得时按实践成本计价，领用和发出时按加权平均法计价。

3、存货可变现净值的说明依据及存货跌价准备的计提方法

本公司于财富欠债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低

提真金不怕火或调整存货跌价准备。

库存商品、破费性生物质产、用于出售的材料等顺利用于出售的商品存货，

在正常分娩规划过程中，以该存货的预计售价减去预计的销售用度和关连税费后

的金额确定其可变现净值。

需要经过加工的材料存货，在正常分娩规划过程中，以所分娩的产成品的估

计售价减去至完工时预计将要发生的成本、预计的销售用度和关连税费后的金

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额，确定其可变现净值。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价钱为计

算基础，若持有存货的数目多于销售合同订购数目，超出部分的存货可变现净值

以一般销售价钱为算计基础；莫得销售合同商定的存货（不包括用于出售的材

料），其可变现净值以一般销售价钱（即阛阓销售价钱）作为算计基础；用于出

售的材料等往常以阛阓价钱作为其可变现净值的算计基础。

工程施工财富欠债表日预测总成本高出合同总收入的，将预测损失说明为存

货跌价准备。

财富欠债表日往常按照单个存货名目计提存货跌价准备；对于数目高贵、单

价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在合并地区分娩和销售的产

品系列关连、具有一样或近似最终用途或目的，且难以与其他名目分开计量的存

货，合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经磨灭，减记的金额给以规复，并在原已计

提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货的盘存轨制为永续盘存制

5、低值易破费品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊

销。

（十）分歧为持有待售财富

若某项非流动财富在其当前情状下仅根据出售此类财富的惯常条件即可立

即出售，本公司已就处置该项非流动财富作出决议，已经与受让方签订了不可撤

销的转让左券，且该项转让将在一年内完成，则该非流动财富作为持有待售非流

动财富核算，自分歧为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与

公允价值减去向置用度后的净额孰低计量。持有待售的非流动财富包括单项财富

和处置组。如果处置组是一个《企业管帐准则第 8 号——财富减值》所界说的资

产组，况且按照该准则的法则将企业合并中取得的商誉摊派至该财富组，或者该

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处置组是财富组中的一项规划，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。

被分歧为持有待售的单项非流动财富和处置组中的财富，在财富欠债表的流

动财富部分单独列报；被分歧为持有待售的处置组中的与转让财富关连的欠债，

在财富欠债表的流动欠债部分单独列报。

某项财富或处置组被划归为持有待售，但自后不再骄慢持有待售的非流动资

产的说明条件，本公司罢手将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者

进行计量：（1）该财富或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假

定在莫得被划归为持有待售的情况下原应说明的折旧、摊销或减值进行调整后的

金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。

（十一）持久股权投资

本部分所指的持久股权投资是指本公司对被投资单元具有禁止、共同禁止或

要害影响的持久股权投资。本公司对被投资单元不具有禁止、共同禁止或要害影

响的持久股权投资，作为可供出售金融财富或以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融财富核算，其管帐政策详见“七 金融器具”。

共同禁止，是指本公司按照关连商定对某项安排所共有的禁止，况且该安排

的关连举止必须经过分享禁止权的参与方一致同意后才能决策。要害影响，是指

本公司对被投资单元的财务和规划政策有参与决策的权力，但并不约略禁止或者

与其他方整个共同禁止这些政策的制定。

1、投资成本实在定

对于合并禁止下的企业合并取得的持久股权投资，在合并日按照被合并方股

东权益在最终禁止方合并财务报表中的账面价值的份额作为持久股权投资的初

始投资成本。持久股权投资启动投资成本与支付的现款、转让的非现款财富以及

所承担债务账面价值之间的差额，调整成本公积；成本公积不足冲减的，调整留

存收益。以刊行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在

最终禁止方合并财务报表中的账面价值的份额作为持久股权投资的启动投资成

本，按照刊行股份的面值总额作为股本，持久股权投资启动投资成本与所刊行股

份面值总额之间的差额，调整成本公积；成本公积不足冲减的，调整留存收益。

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通过屡次交易分步取得合并禁止下被合并方的股权，最终形成合并禁止下企业合

并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各

项交易作为一项取得禁止权的交易进行管帐处理。不属于“一揽子交易”的，在

合并日按照料享有被合并方股东权益在最终禁止方合并财务报表中的账面价值

的份额作为持久股权投资的启动投资成本，持久股权投资启动投资成本与达到合

并前的持久股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价

值之和的差额，调整成本公积；成本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之

前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融财富而说明的其他抽象

收益，暂不进行管帐处理。

对于非合并禁止下的企业合并取得的持久股权投资，在购买日按照合并成本

作为持久股权投资的启动投资成本，合并成本包括包括购买方付出的财富、发生

或承担的欠债、刊行的权益性证券的公允价值之和。通过屡次交易分步取得被购

买方的股权，最终形成非合并禁止下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交

易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得禁止权的交易

进行管帐处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面

价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的持久股权投资的启动投资成

本。原持有的股权采用权益法核算的，关连其他抽象收益暂不进行管帐处理。原

持有股权投资为可供出售金融财富的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及

原计入其他抽象收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估征询等中介用度以

过火他关连经管用度，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的持久股权投资外的其他股权投资，按成本进行启动计量，

该成本视持久股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实践支付的现款购买价

款、本公司刊行的权益性证券的公允价值、投资合同或左券商定的价值、非货币

性财富交换交易中换出财富的公允价值或原账面价值、该项持久股权投资自身的

公允价值等方式确定。与取得持久股权投资顺利关连的用度、税金过火他必要支

出也计入投资成本。对于因追加投资约略对被投资单元实施要害影响或实施共同

禁止但不组成禁止的，持久股权投资成本为按照《企业管帐准则第 22 号——金

融器具说明和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

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2、后续计量及损益说明方法

对被投资单元具有共同禁止（组成共同规划者除外）或要害影响的持久股权

投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算约略对被投资单元

实施禁止的持久股权投资。

（1）成本法核算的持久股权投资

采用成本法核算时，持久股权投资按启动投资成本计价，追加或收回投资调

整持久股权投资的成本。除取得投资时实践支付的价款或者对价中包含的已宣告

但尚未披发的现款股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单元宣告披发

的现款股利或利润说明。

（2）权益法核算的持久股权投资

采用权益法核算时，持久股权投资的启动投资成本大于投资时应享有被投资

单元可辨别净财富公允价值份额的，不调整持久股权投资的启动投资成本；启动

投资成本小于投资时应享有被投资单元可辨别净财富公允价值份额的，其差额计

入当期损益，同期调整持久股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照料享有或应分担的被投资单元实现的净损益和其他

抽象收益的份额，分别说明投资收益和其他抽象收益，同期调整持久股权投资的

账面价值；按照被投资单元宣告分配的利润或现款股利算计应享有的部分，相应

减少持久股权投资的账面价值；对于被投资单元除净损益、其他抽象收益和利润

分配之外整个者权益的其他变动，调整持久股权投资的账面价值并计入成本公

积。在说明应享有被投资单元净损益的份额时，以取得投资时被投资单元各项可

辨别财富等的公允价值为基础，对被投资单元的净利润进行调整后说明。被投资

单元采用的管帐政策及管帐时期与本公司不一致的，按照本公司的管帐政策及会

计时期对被投资单元的财务报表进行调整，并据以说明投资收益和其他抽象收

益。对于本公司与联营企业及配合企业之间发生的交易，投出或出售的财富不构

成业务的，未实现里面交易损益按照享有的比例算计包摄于本公司的部分给以抵

销，在此基础上说明投资损益。但本公司与被投资单元发生的未实现里面交易损

失，属于所转让财富减值损失的，不给以抵销。本公司向配合企业或联营企业投

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出的财富组成业务的，投资方因此取得持久股权投资但未取得禁止权的，以投出

业务的公允价值作为新增持久股权投资的启动投资成本，启动投资成本与投出业

务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向配合企业或联营企业出售的资

产组成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司

自联营企业及配合企业购入的财富组成业务的，按《企业管帐准则第 20 号——

企业合并》的法则进行管帐处理，全额说明与交易关连的利得或损失。

在说明应分担被投资单元发生的净赔本时，以持久股权投资的账面价值和其

他本体上组成对被投资单元净投资的持久权益减记至零为限。此外，如本公司对

被投资单元负有承担额外损失的义务，则按预测承担的义务说明预测欠债，计入

当期投资损失。被投资单元以后时期实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未

说明的赔本分担额后，规复说明收益分享额。

对于本公司初度执行新管帐准则之前已经持有的对子营企业和配合企业的

持久股权投资，如存在与该投资关连的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊

销的金额计入当期损益。

（3）收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的持久股权投资与按照新增持

股比例算计应享有子公司自购买日（或合并日）入手继续算计的净财富份额之间

的差额，调整成本公积，成本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）处置持久股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失禁止权的情况下部分处置对子公司的长

期股权投资，处置价款与处置持久股权投资相对应享有子公司净财富的差额计入

股东权益；母公司部分处置对子公司的持久股权投资导致丧失对子公司禁止权

的，按“（三）合并财务报表的编制方法”中所述的关连管帐政策处理。

其他情形下的持久股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实践取得

价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的持久股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，

在处置时将原计入股东权益的其他抽象收益部分按相应的比例采用与被投资单

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位顺利处置关连财富或欠债一样的基础进行管帐处理。因被投资方除净损益、其

他抽象收益和利润分配之外的其他整个者权益变动而说明的整个者权益，按比例

结转入当期损益。

采用成本法核算的持久股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其

在取得对被投资单元的禁止之前因采用权益法核算或金融器具说明和计量准则

核算而说明的其他抽象收益，采用与被投资单元顺利处置关连财富或欠债一样的

基础进行管帐处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而说明的被投资

单元净财富中除净损益、其他抽象收益和利润分配之外的其他整个者权益变动按

比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单元的禁止的，在编制个别财务

报表时，处置后的剩余股权约略对被投资单元实施共同禁止或施加剧要影响的，

改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处

置后的剩余股权不成对被投资单元实施共同禁止或施加剧要影响的，改按金融工

具说明和计量准则的关联法则进行管帐处理，其在丧失禁止之日的公允价值与账

面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单元的禁止之前，因

采用权益法核算或金融器具说明和计量准则核算而说明的其他抽象收益，在丧失

对被投资单元禁止时采用与被投资单元顺利处置关连财富或欠债一样的基础进

行管帐处理，因采用权益法核算而说明的被投资单元净财富中除净损益、其他综

合收益和利润分配之外的其他整个者权益变动在丧失对被投资单元禁止时结转

入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他抽象收益和其他

整个者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融器具说明和计量准则进行会

计处理的，其他抽象收益和其他整个者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单元的共同禁止或要害影响的，

处置后的剩余股权改按金融器具说明和计量准则核算，其在丧失共同禁止或要害

影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权

益法核算而说明的其他抽象收益，在拒绝采用权益法核算时采用与被投资单元直

接处置关连财富或欠债一样的基础进行管帐处理，因被投资方除净损益、其他综

合收益和利润分配之外的其他整个者权益变动而说明的整个者权益，在拒绝采用

权益法时全部转入当期投资收益。

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本公司通过屡次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失禁止权，如果上述

交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失禁止权

的交易进行管帐处理，在丧失禁止权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的

持久股权投资账面价值之间的差额，先说明为其他抽象收益，到丧失禁止权时再

一并转入丧失禁止权确当期损益。

（十二）投资性房地产

投资性房地产是指为赚取房钱或成本升值，或两者兼有而持有的房地产。包

括已出租的地盘使用权、持有并准备升值后转让的地盘使用权、已出租的建筑物。

投资性房地产按成本进行启动计量。与投资性房地产关联的后续开销，如果

与该财富关联的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地

产成本。其他后续开销，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或

地盘使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“（十九）持久财富

减值”的关连内容。

私用房地产或存货转机为投资性房地产或投资性房地产转机为私用房地产

时，按转机前的账面价值作为转机后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预测不成从其处置中取得经济

利益时，拒绝说明该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的

处置收入扣除其账面价值和关连税费后计入当期损益。

（十三）固定财富

1、固定财富的说明条件

固定财富是指为分娩商品、提供劳务、出租或规划经管而持有的，使用寿命

高出一个管帐年度的有形财富。固定财富仅在与其关联的经济利益很可能流入本

公司，且其成本约略可靠地计量时才给以说明。固定财富按成本并接头预测弃置

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用度因素的影响进行启动计量。

2、各类固定财富的折旧方法

固定财富从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计

提折旧。各类固定财富的使用寿命、预测净残值和年折旧率如下：

类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 20 5 4.75

专用蛊卦 10 5 9.50

通用蛊卦 3-5 5 19-31.67

运载器具 4-5 5 19-23.75

预测净残值是指假设固定财富预测使用寿命已满并处于使用寿命终了时的

预期状态，本公司面前从该项财富处置中赢得的扣除预测处置用度后的金额。

3、固定财富的减值测试方法及减值准备计提方法

固定财富的减值测试方法和减值准备计提方法详见本部分“（十九）持久资

产减值”的关连内容。

4、融资租入固定财富的认定依据及计价方法

融资租赁为本体上飞舞了与财富整个权关联的全部风险和报恩的租赁，其所

有权最终可能飞舞，也可能不飞舞。以融资租赁方式租入的固定财富采用与自有

固定财富一致的政策计提租赁财富折旧。约略合理确定租赁期届满时取得租赁资

产整个权的在租赁财富使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满约略取得

租赁财富整个权的，在租赁期与租赁财富使用寿命两者中较短的时期内计提折

旧。

5、其他说明

与固定财富关联的后续开销，如果与该固定财富关联的经济利益很可能流入

且其成本能可靠地计量，则计入固定财富成本，并拒绝说明被替换部分的账面价

值。除此之外的其他后续开销，在发生时计入当期损益。

当固定财富处于处置状态或预期通过使用或处置不成产生经济利益时，拒绝

说明该固定财富。固定财富出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值

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和关连税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定财富的使用寿命、预测净残值和折旧方法进行

复核，如发生改变则作为管帐预计变更处理。

（十四）在建工程

在建工程成本按实践工程开销确定，包括在建时期发生的各项工程开销以及

其他关连用度等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定财富。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本部分（十九）持久财富

减值”的关连内容。

（十五）借债用度

借债用度包括借债利息、折价或溢价的摊销、辅助用度以及因外币借债而发

生的汇兑差额等。可顺利包摄于适当成本化条件的财富的购建或者分娩的借债费

用，在财富开销已经发生、借债用度已经发生、为使财富达到预定可使用或可销

售状态所必要的购建或分娩举止已经入手时，入手成本化；构建或者分娩的适当

成本化条件的财富达到预定可使用状态或者可销售状态时，罢手成本化。其余借

款用度在发生当期说明为用度。

挑升借债当期实践发生的利息用度，减去尚未动用的借债资金存入银行取得

的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额给以成本化；一般借债根

据累计财富开销高出挑升借债部分的财富开销加权平均数乘以所占用一般借债

的成本化率，确定成本化金额。成本化率根据一般借债的加权平均利率算计确定。

成本化时期内，外币挑升借债的汇兑差额全部给以成本化；外币一般借债的

汇兑差额计入当期损益。

适当成本化条件的财富指需要经过十分万古候的购建或者分娩举止才能达

到预定可使用或可销售状态的固定财富、投资性房地产和存货等财富。

如果适当成本化条件的财富在购建或分娩过程中发生非正常中断、况且中断

时候勾通高出 3 个月的，暂停借债用度的成本化，直至财富的购建或分娩举止重

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新入手。

（十六）破费性生物质产

破费性生物质产是指为出售而持有的、或在将来收获为农居品的生物质产，

包括黑松、罗汉松、花草等。破费性生物质产按照成本进行启动计量。自行栽培、

营造、孳生的破费性生物质产的成本，为该财富在郁闭前发生的可顺利包摄于该

财富的必要开销，包括适当成本化条件的借债用度。破费性生物质产在郁闭后发

生的管护用度等后续开销，计入当期损益。

破费性生物质产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。

财富欠债表日，破费性生物质产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与

说明存货跌价准备一致的方法算计说明破费性生物质产的跌价准备。如果减值的

影响因素已经磨灭的，减记的金额应当给以规复，并在原已计提的跌价准备金额

内转回，转回金额计入当期损益。

如果破费性生物质产改变用途，作为分娩性生物质产，改变用途后的成本按

改变用途时的账面价值确定。如果破费性生物质产改变用途，作为公益性生物质

产，则按照《企业管帐准则第 8 号——财富减值》法则接头是否发生减值，发生

减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。

（十七）无形财富

1、无形财富

无形财富是指本公司领有或者禁止的莫得什物形态的可辨别非货币性财富。

无形财富按成本进行启动计量。与无形财富关联的开销，如果关连的经济利

益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形财富成本。除此之外的

其他名目的开销，在发生时计入当期损益。

取得的地盘使用权往常作为无形财富核算。自行开发建造厂房等建筑物，相

关的地盘使用权开销和建筑物建变成本则分别作为无形财富和固定财富核算。如

为外购的房屋及建筑物，则将关联价款在地盘使用权和建筑物之间进行分配，难

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以合理分配的，全部作为固定财富处理。

使用寿命有限的无形财富自可供使用时起，对其原值减去预测净残值和已计

提的减值准备累计金额在其预测使用寿命内采用直线法分期平均派销。使用寿命

不确定的无形财富不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形财富的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生

变更则作为管帐预计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形财富的使用寿

命进行复核，如果有根据标明该无形财富为企业带来经济利益的期限是可猜想

的，则预计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形财富的摊销政策进行摊销。

2、研究与开发开销

本公司里面研究开发名目的开销分为研究阶段开销与开发阶段开销。

研究阶段的开销，于发生时计入当期损益。

开发阶段的开销同期骄慢下列条件的，说明为无形财富，不成骄慢下述条件

的开发阶段的开销计入当期损益：

（1）完成该无形财富以使其约略使用或出售在技能上具有可行性；

（2）具有完成该无形财富并使用或出售的意图；

（3）无形财富产生经济利益的方式，包括约略诠释运用该无形财富分娩的

居品存在阛阓或无形财富自身存在阛阓，无形财富将在里面使用的，约略诠释其

有用性；

（4）有富足的技能、财务资源和其他资源扶助，以完成该无形财富的开发，

并有本领使用或出售该无形财富；

（5）包摄于该无形财富开发阶段的开销约略可靠地计量。

无法区分研究阶段开销和开发阶段开销的，将发生的研发开销全部计入当期

损益。

3、无形财富的减值测试方法及减值准备计提方法

无形财富的减值测试方法和减值准备计提方法详见“（十九）持久财富减值”

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的关连内容。

（十八）持久待摊用度

持久待摊用度是指本公司已经发生但应由本期和以后各期做事的期限在一

年以上的各项用度。本公司的持久待摊用度主要包括装修费、地盘租赁费等。长

期待摊用度在预测受益时期按直线法摊销。

（十九）持久财富减值

对于固定财富、在建工程、使用寿命有限的无形财富、以成本模式计量的投

资性房地产及对子公司、配合企业、联营企业的持久股权投资等非流动非金融资

产，本公司于财富欠债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则预计

其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形财富梵衲未达到可

使用状态的无形财富，非论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果标明财富的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值

准备并计入减值损失。可收回金额为财富的公允价值减去向置用度后的净额与资

产预测翌日现款流量的现值两者之间的较高者。财富的公允价值根据公谈交易中

销售左券价钱确定；不存在销售左券但存在财富活跃阛阓的，公允价值按照该资

产的买方出价确定；不存在销售左券和财富活跃阛阓的，则以可获取的最好信息

为基础预计财富的公允价值。处置用度包括与财富处置关联的法律用度、关连税

费、搬运脚以及为使财富达到可销售状态所发生的顺利用度。财富预测翌日现款

流量的现值，按照财富在继续使用过程中庸最终处置时所产生的预测翌日现款流

量，弃取妥当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。财富减值准备按单项资

产为基础算计并说明，如果难以对单项财富的可收回金额进行预计的，以该财富

所属的财富组确定财富组的可收回金额。财富组是约略零丁产生现款流入的最小

财富组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值摊派

至预期从企业合并的协同效应中受益的财富组或财富组组合。测试结果标明包含

摊派的商誉的财富组或财富组组合的可收回金额低于其账面价值的，说明相应的

减值损失。减值损失金额先抵减摊派至该财富组或财富组组合的商誉的账面价

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值，再根据财富组或财富组组合中除商誉之外的其他各项财富的账面价值所占比

重，按比例抵减其他各项财富的账面价值。

上述财富减值损失照旧说明，以后时期不予转回价值得以规复的部分。

（二十）职工薪酬

本公司职工薪酬主要包括短期薪酬、下野后福利、解雇福利以过火他持久职

工福利。其中：

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保障费、生

育保障费、工伤保障费、住房公积金、工会经费和职工教化经费、非货币性福利

等。本公司在职工为本公司提供服务的管帐时期将实践发生的短期职工薪酬说明

为欠债，并计入当期损益或关连财富成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

下野后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保障、

失业保障以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入关连财富成本或当期损

益。

在职工作事合同到期之前消除与职工的作事关系，或为荧惑职工自觉经受裁

减而暴戾给予补偿的建议，在本公司不成片面颤抖因消除作事关系计划或裁减

建议所提供的解雇福利时，和本公司说明与触及支付解雇福利的重组关连的成本

两者孰早日，说明解雇福利产生的职工薪酬欠债，并计入当期损益。但解雇福利

预期在年度禀报期收尾后十二个月不成完全支付的，按照其他持久职工薪酬处

理。

职工里面退休计划采用上述解雇福利一样的原则处理。本公司将自职工罢手

提供服务日至正常退休日的时期拟支付的内退东谈主职工资和缴纳的社会保障费等，

在适当预测欠债说明条件时，计入当期损益（解雇福利）。

本公司向职工提供的其他持久职工福利，适当设定提存计划的，按照设定提

存计划进行管帐处理，除此之外按照设定收益计划进行管帐处理。

（二十一）预测欠债

当与或有事项关连的义务同期适当以下条件，说明为预测欠债：（1）该义

务是本公司承担的当前义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）

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该义务的金额约略可靠地计量。

在财富欠债表日，接头与或有事项关联的风险、不确定性和货币时候价值等

因素，按照履行关连当前义务所需开销的最好预计数对预测欠债进行计量。

如果返璧预测欠债所需开销全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基

本确定约略收到时，作为财富单独说明，且说明的补偿金额不高出预测欠债的账

面价值。

（二十二）收入

1、商品销售收入

在已将商品整个权上的主要风险和报恩飞舞给买方，既莫得保留往常与整个

权相筹商的连接经管权，也莫得对已售商品实施有用禁止，收入的金额约略可靠

地计量，关连的经济利益很可能流入企业，关连的已发生或将发生的成本约略可

靠地计量时，说明商品销售收入的实现。

2、提供劳务收入

在提供劳务交易的结果约略可靠预计的情况下，于财富欠债表日按照完工百

分比法说明提供的劳务收入。劳务交易的完工程度，公司选用下列方法之一说明：

（1）按照已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

（2）按照累计实践发生的合同成本占合同预测总成本的比例说明。

公司主要采用以上第一种方法确定合同完工程度，在无法根据第一种方法确

定合同完工程度时，采用第二种方法。

提供劳务交易的结果约略可靠预计是指同期骄慢：①收入的金额约略可靠地

计量；②关连的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度约略可靠地确定；

④交易中已发生和将发生的成本约略可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不约略可靠预计，则按已经发生并预测约略得到补

偿的劳务成本金额说明提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期用度。

已经发生的劳务成本如预测不成得到补偿的，则不说明收入。

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公司提供劳务收入全部起原于提供假想服务，公司假想收入的说明圭臬及确

认时候的具体判断圭臬：

园林景不雅假想业务分四个阶段：初步决策假想阶段、扩大初步假想阶段、施

工图假想阶段和服务追踪阶段，于财富欠债表日，搜检每个假想名目的完成情况，

按照假想程度中完成的工程量分阶段说明收入。

3、建造合同收入

本公司的建造合同收入主如若园林工程施工业务收入。

公司签订的园林施工合合并般是固定造价合同，合同总收入约略可靠的计

量，与合同关连的经济利益很可能流入企业。实践发生的合同成本约略显着地区

分和可靠地计量，合同完工程度和未完成合同尚需发生的成本约略可靠地确定。

公司的每一项施工合同，均需编制工程预算，如果合同发生变更，必须取得合同

两边的招供。在施工过程中，根据合同的法则，按照施工程度与建设单元结算工

程程度款。

建造合同的结果约略可靠地预计的，本公司根据完工百分比法在财富欠债表

日说明合同收入和成本。合同完工程度按照已经完成的合同做事量（即已完成合

同产值）占合同预测总做事量（即合同总产值）的比例说明。

施工实务中，由于施工局面等原因，甲方尚未给出全部的施工图纸，工程

施工合同仅是框架性合同。在这种情况下，名目完工程度按照已完成的产值占已

出施工图纸对应的预测总产值的比例说明。公司根据施工时期陆续取得的新增施

工图纸，相应调整工程名目的预测总产值。

对于当期未完成的建造合同，在财富欠债表日，按照合同总收入乘以完工进

度扣除以前时期已说明的收入，作为当期合同收入；同期按照合同预测总成本乘

以完工程度扣除以前时期已说明的成本，作为当期合同成本；对于当期完成的建

造合同，按确乎践合同总收入扣除以前时期已说明的收入，作为当期合同收入；

同期按照累计实践发生总成本扣除以前时期已说明的成本，作为当期合同成本。

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如果建造合同的结果不成可靠地预计，则区别情况处理：如合同成本约略收

回的，则合同收入根据约略收回的实践合同成本加以说明，合同成本在其发生的

当期作为用度；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为用度，不说明收入。

合同预测总成本高出合同总收入的，应当将预测损失说明为当期用度。

BT 业务

BT 业务规划方式为“建设-移交（Build-Transfer）”，即政府或代理公司与

BT 业务相接方签订市政工程名目 BT 投资建设回购左券，并授权 BT 业务相接方

代理其实施投融资职能进行市政工程建设，工程完工后移交政府，政府根据回购

左券在法则的期限内支付回购资金（含投资答复）。公司对 BT 业务采用以下方

法进行管帐核算：

如提供建造服务，建造时期，对于所提供的建造服务按《企业管帐准则第

15 号-建造合同》说明关连的收入和成本，同期说明“持久应收款-建设期”。于

工程完工并核定工程造价后，将“持久应收款-建设期”科目余额（实践总投资

额，包括工程成本与工程毛利）与回购基数之间的差额一次性计入当期损益，同

时结转“持久应收款-建设期”至“持久应收款-回购期”。回购款总额与回购基

数之间的差额，采用实践利率法在回购期内摊派投资收益；

如未提供建造服务，按建造过程中支付的工程价款并接头合同法则的投资回

报，将回购款说明为“持久应收款-回购期”，并将回购款与支付的工程价款之

间的差额，说明为“未实现融资收益”，采用实践利率法在回购期内摊派投资收

益。

对持久应收款，在财富欠债表日后一年内可回购的部分，应转入一年内到期

的非流动财富核算。对持久应收款，本公司单独进行减值测试，若有客不雅根据表

明其发生了减值，根据翌日现款流量现值低于其账面价值的差额，说明为减值损

失，计提坏账准备。实务中，已到合同法则的收款节点但尚未收到的款项，形成

过期款项。对此，本公司积极寻求两边达成的最新还款计划。本公司按照《企业

管帐准则第 22 号金融器具说明和计量》第 42 条的要求，对于该笔金融财富，使

用其原实践利率进行折现，将财富欠债表日以摊余成本计量的该笔持久应收款减

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记至预测翌日现款流量（不包括尚未发生的翌日信用损失）现值，减少金额说明

为财富减值损失，计入当期损益。

4、让渡财富使用权

与交易关连的经济利益很可能流入本公司，收入的金额约略可靠地计量时，

分别下列情况确定让渡财富使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他东谈主使用本公司货币资金的时候和实践利率算计

确定。

（2）使用费收入金额，按照关联合同或左券商定的收费时候和方法算计确

定。

（二十三）政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性财富和非货币性财富，不包括政

府作为整个者插足的成本。政府补助分为与财富关连的政府补助和与收益关连的

政府补助。

政府补助为货币性财富的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币

性财富的，按照公允价值计量；公允价值不约略可靠取得的，按照口头金额计量。

按照口头金额计量的政府补助，顺利计入当期损益。

与财富关连的政府补助，说明为递延收益，并在关连财富的使用寿命内平均

分配计入当期损益。与收益关连的政府补助，用于补偿以后时期的关连用度和损

失的，说明为递延收益，并在说明关连用度的时期计入当期损益；用于补偿已经

发生的关连用度和损失的，顺利计入当期损益。

已说明的政府补助需要返还时，存在关连递延收益余额的，冲减关连递延收

益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在关连递延收益的，顺利计入当期损

益。

（二十四）递延所得税财富/递延所得税欠债

1、当期所得税

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财富欠债表日，对于当期和以前时期形成确当期所得税欠债（或财富），以

按照税法法则算计的预期应缴纳（或返还）的所得税金额计量。算计当期所得税

用度所依据的应征税所得额系根据关联税法法则对今年度税前管帐利润作相应

调整后算计得出。

2、递延所得税财富及递延所得税欠债

某些财富、欠债名目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为财富

和欠债说明但按照税法法则不错确定其计税基础的名目的账面价值与计税基础

之间的差额产生的暂时性相反，采用财富欠债表债务法说明递延所得税财富及递

延所得税欠债。

与商誉的启动说明关联，以及与既不是企业合并、发生时也不影响管帐利润

和应征税所得额（或可抵扣赔本）的交易中产生的财富或欠债的启动说明关联的

应征税暂时性相反，不予说明关联的递延所得税欠债。此外，对与子公司、联营

企业及配合企业投资关连的应征税暂时性相反，如果本公司约略禁止暂时性相反

转回的时候，而且该暂时性相反在可猜想的翌日很可能不会转回，也不予说明有

关的递延所得税欠债。除上述例外情况，本公司说明其他整个应征税暂时性相反

产生的递延所得税欠债。

与既不是企业合并、发生时也不影响管帐利润和应征税所得额（或可抵扣亏

损）的交易中产生的财富或欠债的启动说明关联的可抵扣暂时性相反，不予说明

关联的递延所得税财富。此外，对与子公司、联营企业及配合企业投资关连的可

抵扣暂时性相反，如果暂时性相反在可猜想的翌日不是很可能转回，或者翌日不

是很可能赢得用来抵扣可抵扣暂时性相反的应征税所得额，不予说明关联的递延

所得税财富。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性相反

的应征税所得额为限，说明其他可抵扣暂时性相反产生的递延所得税财富。

对于约略结转以后年度的可抵扣赔本和税款抵减，以很可能赢得用来抵扣可

抵扣赔本和税款抵减的翌日应征税所得额为限，说明相应的递延所得税财富。

财富欠债表日，对于递延所得税财富和递延所得税欠债，根据税法法则，按

照预期收回关连财富或返璧关连欠债时期的适用税率计量。

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于财富欠债表日，对递延所得税财富的账面价值进行复核，如果翌日很可能

无法赢得富足的应征税所得额用以抵扣递延所得税财富的利益，则减记递延所得

税财富的账面价值。在很可能赢得富足的应征税所得额时，减记的金额给以转回。

3、所得税用度

所得税用度包括当期所得税和递延所得税。

除说明为其他抽象收益或顺利计入股东权益的交易和事项关连确当期所得

税和递延所得税计入其他抽象收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税

调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税用度或收益计入当期损

益。

4、所得税的抵销

当领有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得财富、返璧欠债同

时进行时，本公司当期所得税财富及当期所得税欠债以抵销后的净额列报。

当领有以净额结算当期所得税财富及当期所得税欠债的法定权利，且递延所

得税财富及递延所得税欠债是与合并税收征管部门对合并征税主体征收的所得

税关连或者是对不同的征税主体关连，但在翌日每一具有紧迫性的递延所得税资

产及欠债转回的时期内，触及的征税主体意图以净额结算当期所得税财富和欠债

或是同期取得财富、返璧欠债时，本公司递延所得税财富及递延所得税欠债以抵

销后的净额列报。

（二十五）租赁

融资租赁为本体上飞舞了与财富整个权关联的全部风险和报恩的租赁，其所

有权最终可能飞舞，也可能不飞舞。融资租赁之外的其他租赁为规划租赁。

1、本公司作为承租东谈主记录规划租赁业务

规划租赁的房钱开销在租赁期内的各个时期按直线法计入关连财富成本或

当期损益。启动顺利用度计入当期损益。或有房钱于实践发生时计入当期损益。

2、本公司作为出租东谈主记录规划租赁业务

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规划租赁的房钱收入在租赁期内的各个时期按直线法说明为当期损益。对金

额较大的启动顺利用度于发生时给以成本化，在整个租赁时期内按照与说明房钱

收入一样的基础分期计入当期损益；其他金额较小的启动顺利用度于发生时计入

当期损益。或有房钱于实践发生时计入当期损益。

3、本公司作为承租东谈主记录融资租赁业务

于租赁期入手日，将租赁入手日租赁财富的公允价值与最低租赁付款额现值

两者中较低者作为租入财富的入账价值，将最低租赁付款额作为持久应付款的入

账价值，其差额作为未说明融资用度。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中

发生的，可包摄于租赁名目的启动顺利用度也计入租入财富价值。最低租赁付款

额扣除未说明融资用度后的余额分别持久欠债和一年内到期的持久欠债列示。

未说明融资用度在租赁期内采用实践利率法算计说明当期的融资用度。或有

房钱于实践发生时计入当期损益。

4、本公司作为出租东谈主记录融资租赁业务

于租赁期入手日，将租赁入手日最低租赁收款额与启动顺利用度之和作为应

收融资租赁款的入账价值，同期记录未担保余值；将最低租赁收款额、启动顺利

用度及未担保余值之和与其现值之和的差额说明为未实现融资收益。应收融资租

赁款扣除未实现融资收益后的余额分别持久债权和一年内到期的持久债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实践利率法算计说明当期的融资收入。或有

房钱于实践发生时计入当期损益。

（二十六）安全分娩费

本公司营业收入中包含市政谈路和古建属于建设工程施工业务。根据财政

部、国度安全分娩监督经管总局 2012 年 2 月 14 日颁布的《企业安全分娩用度提

取和使用经管办法》（财企[2012]16 号）及财政部《企业管帐准则解释第 3 号》

法则，公司计提安全分娩用度，安全分娩用度挑升用于完善和改进企业安全分娩

条件。提真金不怕火的安全分娩费计入关连居品的成本或当期损益，同期计入专项储备。

使用提真金不怕火的安全分娩用度属于用度性开销的，顺利冲减专项储备。使用提真金不怕火的安

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全分娩费形成固定财富的，通过在建工程归集所发生的开销，待安全名目完工达

到预定可使用状态时说明为固定财富，同期按照形成固定财富的成本冲减专项储

备，并说明一样金额的累计折旧。该固定财富在以后时期不再计提折旧。

相应建设施工业务的计提圭臬为：

工程类别 计提依据 2013 年度 2014 年度 2015 年度

市政工程 工程造价 1.5% 1.5% 1.5%

古 建 工程造价 2.0% 2.5% 2.5%

（二十七）要害管帐判断和预计

本公司在运用管帐政策过程中，由于规划举止内在的不确定性，本公司需要

对无法准确计量的报表名目的账面价值进行判断、预计和假设。这些判断、预计

和假设是基于本公司经管层昔时的历史警告，并在接头其他关连因素的基础上作念

出的。这些判断、预计和假设会影响收入、用度、财富和欠债的禀报金额以及资

产欠债表日或有欠债的线路。关联词，这些预计的不确定性所导致的结果可能变成

对翌日受影响的财富或欠债的账面金额进行要害调整。

本公司对前述判断、预计和假设在继续规划的基础上进行依期复核，管帐估

计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期给以说明；既影响变更当期又

影响翌日时期的，其影响数在变更当期和翌日时期给以说明。

于财富欠债表日，本公司需对财务报表名目金额进行判断、预计和假设的重

要鸿沟如下：

1、收入说明——建造合同

在建造合同结果不错可靠预计时，本公司采用完工百分比法在财富欠债表日

说明合同收入。合同的完工百分比是依照“（二十二）收入”所述方法进行说明

的，在执行各建造合同的各管帐年度内累积算计。

在确定完工百分比、已发生的合同成本、预测合同总收入和总成本，以及合

同金额可回收性时，需要作出要害判断。名目经管层主要依靠昔时的警告和做事

作出判断。预测合同总收入和总成本，以及合同执行结果的预计变更都可能对变

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更当期或以后时期的营业收入、营业成本，以实时期损益产生影响，且可能组成

要害影响。本公司相接的以政府单元作为甲方的名目，其工程造价以当地政府审

计部门最终核定数为准。如果建造合同预测总成本高出合同总收入则形成合同预

计损失，应提真金不怕火损失准备，并说明为当期用度。合同完工时，将已提真金不怕火的损失准

备冲减合同用度。

2、租赁的归类

本公司根据《企业管帐准则第 21 号——租赁》的法则，将租赁归类为规划

租赁和融资租赁，在进行归类时，经管层需要对是否已将与租赁财富整个权关联

的全部风险和报恩本体上飞舞给承租东谈主，或者本公司是否已经本体上承担与租入

财富整个权关联的全部风险和报恩，作出分析和判断。

3、坏账准备计提

本公司根据应收款项的管帐政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值

是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求经管层的判断和预计。

实践的结果与原先预计的相反将在预计被改变的时期影响应收账款的账面价值

及应收账款坏账准备的计提或转回。

4、存货跌价准备

本公司根据存货管帐政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可

变现净值及腐臭和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基

于评估存货的可售性过火可变现净值。鉴定存货减值要求经管层在取得可信证

据，况且接头持有存货的目的、财富欠债表日后事项的影响等因素的基础上作出

判断和预计。实践的结果与原先预计的相反将在预计被改变的时期影响存货的账

面价值及存货跌价准备的计提或转回。

5、非金融非流动财富减值准备

本公司于财富欠债表日对除金融财富之外的非流动财富判断是否存在可能

发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形财富，除每年进行的减值测试外，当

其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融财富之外的非流动财富，当存

在迹象标明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

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当财富或财富组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去向置用度后的

净额和预测翌日现款流量的现值中的较高者，标明发生了减值。

公允价值减去向置用度后的净额，参考公谈交易中近似财富的销售左券价钱

或可不雅察到的阛阓价钱，减去可顺利包摄于该财富处置的增量成本确定。

在预测翌日现款流量现值时，需要对该财富（或财富组）的产量、售价、相

关规划成本以及算计现值时使用的折现率等作出要害判断。本公司在预计可收回

金额时会采用整个约略赢得的关连府上，包括根据合理和可扶助的假设所作出有

关产量、售价和关连规划成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的财富组或者

财富组组合的翌日现款流量的现值进行预测。对翌日现款流量的现值进行预测

时，本公司需要预测翌日财富组或者财富组组合产生的现款流量，同期弃取妥当

的折现率确定翌日现款流量的现值。

6、折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定财富和无形财富在接头其残值后，在使用寿命

内按直线法计提折旧和摊销。本公司依期复核使用寿命，以决定将计入每个禀报

期的折旧和摊销用度数额。使用寿命是本公司根据对同类财富的以往警告并勾通

预期的技能更新而确定的。如果以前的预计发生要害变化，则会在翌日时期对折

旧和摊销用度进行调整。

7、递延所得税财富

在很有可能有富足的应征税利润来抵扣赔本的禁止内，本公司就整个未利用

的税务赔本说明递延所得税财富。这需要本公司经管层运用多半的判断来预计未

来应征税利润发生的时候和金额，勾通征税筹备策略，以决定应说明的递延所得

税财富的金额。

8、所得税

本公司在正常的规划举止中，有部分交易其最终的税务处理和算计存在一定

的不确定性。部分名目是否约略在税前哨支需要税收主管机关的审批。如果这些

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税务事项的最终认定结果同最初预计的金额存在相反，则该相反将对其最终认定

时期确当期所得税和递延所得税产生影响。

五、主要税种及税率

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

营业税 应税营业收入 工程施工 3%、其他 5%

升值税 销售货色或提供应税劳务 17%、13%、6%

城市赞佩建设税 应缴流转税税额 5%、7%

教化费附加 应缴流转税税额 3%

地方教化附加 应缴流转税税额 1%、2%

企业所得税 应征税所得额 25%

注：本公司从事假想业务的收入，原先按 5%税率计缴营业税。根据《财政部、国度税务总局对于在北

京等 8 省市开展交通运载业和部分当代服务业营业税改征升值税试点的见知》（财税[2012]71 号）和《财

政部、国度税务总局对于在世界开展交通运载业和部分当代服务业营业税改征升值税试点税收政策的见知》

（财税[2013]37 号）等关连法则，本公司从事假想业务的收入，自 2012 年 10 月 1 日起改为征收升值税，

税率为 6％。

2、税收优惠及批文

（1）升值税

根据《中华东谈主民共和国升值税暂行条例》、《财政部、国度税务总局对于印发

的见知》（财税[1995]第 52 号），顺利从事植物的栽植

收割的单元和个东谈主销售上述注视所列的自产农居品，免征升值税。本公司栽植的

林业及花草居品销售按上述条例免征升值税。

（2）所得税

根据《中华东谈主民共和国企业所得税法》第二十七条及《中华东谈主民共和国企业

所得税法实施条例》第八十六条法则，企业从事农、林、牧、渔业名目的所得，

不错免征、减征企业所得税。按上述条例，本公司从事苗木栽植所取得的分娩、

规划所得免征企业所得税，从事花草栽植所取得的分娩、规划所得减半征收企业

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所得税。

六、禀报期内管帐政策及管帐预计变更情况

无。

七、非不时性损益

禀报期内，公司非不时性损益的具体内容如下：

单元：元

主要财务目的 2015 年 2014 年 2013 年

非流动财富处置损益 54，008.23 356，371.05 -50，648.71

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切关连，按照国

74，800.00 350，112.24 123，000.00

家统一圭臬定额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 3，235，200.00 -

除上述各项之外的其他营业外收入和开销 44，307.54 19，107.68 7，420.61

非不时性损益总额 173，115.77 3，960，790.97 79，771.90

减：非不时性损益的所得税影响数 43，278.94 990，197.74 44，942.98

非不时性损益净额 129，836.83 2，970，593.23 34，828.92

八、固定财富、无形财富的基本情况

（一）固定财富

禁止 2015 年 12 月 31 日，公司固定财富的基本情况如下：

单元：万元

类别 折旧年限 原值 累计折旧 净值 减值准备 期末账面价值

房屋建筑 20 2，877.61 790.59 2，087.01 - 2，087.01

专用蛊卦 10 213.31 84.15 129.16 - 129.16

通用蛊卦 3-5 566.60 361.87 204.73 - 204.73

运载器具 4-5 571.60 320.94 250.67 - 250.67

总共 - 4，229.13 1，557.55 2，671.57 - 2，671.57

（二）无形财富

禁止 2015 年 12 月 31 日，公司无形财富的基本情况如下：

取得 摊销年限 剩余摊销

类别 年末余额（元） 摊销年限实在定依据 摊余价值（元）

方式 （年） 年限（年）

地盘使用权 外购 2，740，233.36 地盘使用权证期限 50 年 39-42 年 2，229，568.91

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软件使用权 外购 556，375.00 使用寿命 5年 1-3 年 248，285.69

总共 - 3，296，608.36 - - - 2，477，854.60

九、主要债项

（一）银行借债

禁止 2015 年 12 月 31 日，公司银行借债的基本情况如下：

类别 金额（元） 借债性质

保证借债 159，000，000.00 流动资金借债

典质借债 - -

总共 159，000，000.00 -

（二）对关联方的欠债

禁止 2015 年 12 月 31 日，公司对关联方不存在欠债。

（三）其他欠债情况

禁止 2015 年 12 月 31 日，公司不存在对里面东谈主员的债务、主要合同承诺的

或有债项、单据贴现、典质及担保等形成的或有欠债以及过期未偿还债项。

十、整个者权益变动情况

禀报期内，公司整个者权益变动情况简表如下：

单元：元

名目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

股本 100，000，000.00 100，000，000.00 100，000，000.00

成本公积 57，068，539.74 57，068，539.74 57，068，539.74

专项储备 4，954，271.19 1，409，172.58 146，862.01

盈余公积 24，199，496.10 17，418，885.75 11，856，233.71

未分配利润 217，795，464.92 156，769，971.75 106，706，103.39

股东权益总共 404，017，771.95 332，666，569.82 275，777，738.85

十一、现款流量情况

禀报期内，公司现款流量基本情况如下：

单元：元

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名目 2015 年 2014 年 2013 年

一、规划举止产生的现款流量：

规划举止现款流入小计 426，654，856.82 245，027，187.29 315，415，940.29

规划举止现款流出小计 375，116，569.27 323，779，710.43 308，294，041.86

规划举止产生的现款流量净额 51，538，287.55 -78，752，523.14 7，121，898.43

二、投资举止产生的现款流量：

投资举止现款流入小计 238，714.36 662，417.09 2，253.00

投资举止现款流出小计 3，295，845.81 6，365，024.57 7，309，800.55

投资举止产生的现款流量净额 -3，057，131.45 -5，702，607.48 -7，307，547.55

三、筹资举止产生的现款流量：

筹资举止现款流入小计 286，600，000.00 311，000，000.00 513，000，000.00

筹资举止现款流出小计 349，039，496.24 245，855，136.09 506，089，619.81

筹资举止产生的现款流量净额 -62，439，496.24 65，144，863.91 6，910，380.19

四、汇率变动对现款及现款等价物的

- - -

影响

五、现款及现款等价物净增多额 -13，958，340.14 -19，310，266.71 6，724，731.07

十二、管帐报表附注期后事项、或有事项过火他紧迫事项

（一）财富欠债表日后事项

公司不存在应线路的财富欠债表日后事项。

（二）或有事项

禁止 2015 年 12 月 31 日，公司除存不才文“（三）承诺事项”外，不存在应

线路的其他要害或有事项。

（三）承诺事项

1、禁止 2015 年 12 月 31 日，本公司因开具银行承兑汇票而质押的银行保证

金情况如下所示：

质押物 质押物账面原价（元） 质押权东谈主

保证金 650，000.00 中国工商银行股份有限公司丹阳支行

总共 650，000.00 -

2、禁止 2015 年 12 月 31 日，公司不存在为取得短期借债而提供典质担保的

情况。

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3、禁止 2015 年 12 月 31 日，公司不存在已反璧贷款但尚未消除典质状态的

财富。

（四）其他紧迫事项

禁止 2015 年 12 月 31 日止，本公司不存在需线路的其他紧迫事项说明。

十三、主要财务目的

（一）基本财务目的

2015 年度/2015 年 2014 年度/2014 年 2013 年度/2013 年

名目

12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

流动比率 0.98 1.22 1.34

速动比率 0.40 0.55 0.49

财富欠债率 58.83% 63.44% 62.22%

无形财富（地盘使用权除外）占净财富的

0.06% 0.10% 0.15%

比例

应收账款盘活率（次） 3.37 3.53 5.59

存货盘活率（次） 1.06 0.96 1.17

总财富盘活率（次） 0.57 0.62 0.90

息税折旧摊销前利润（万元） 11，635.41 10，110.01 10，016.95

利息保障倍数 5.77 4.68 5.90

每股规划性现款净流量（元） 0.52 -0.79 0.07

每股净现款流量（元） -0.14 -0.19 0.07

上述财务目的算计公式如下：

1、流动比率＝流动财富/流动欠债

2、速动比率＝速动财富/流动欠债（速动财富=流动财富－存货）

3、财富欠债率＝总欠债/总财富

4、无形财富（地盘使用权除外）占净财富的比例＝（无形财富－地盘使用权）／期末

净财富

5、应收账款盘活率＝营业收入/应收账款平均余额

6、存货盘活率＝营业成本/存货平均余额

7、总财富盘活率=营业收入/平均总财富

8、息税折旧摊销前利润＝利润总额＋利息用度＋折旧＋摊销

9、利息保障倍数＝息税前利润/利息用度

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10、每股规划性现款净流量＝规划举止产生的现款流量净额/期末股本

11、每股净现款流量＝现款及现款等价物净增多额/期末股本

（二）净财富收益率和每股收益

加权平均净 每股收益（元）

禀报期利润

财富收益率 基本每股收益 稀释每股收益

净利润 18.41% 0.68 0.68

2015 年

扣除非不时性损益后的净利润 18.37% 0.68 0.68

净利润 18.28% 0.56 0.56

2014 年

扣除非不时性损益后的净利润 17.31% 0.53 0.53

净利润 23.08% 0.57 0.57

2013 年

扣除非不时性损益后归的净利润 23.07% 0.57 0.57

注1：加权平均净财富收益率=P÷（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

其中，P分别对应于包摄于公司普通股股东的净利润、扣除非不时性损益后包摄于公司

普通股股东的净利润；NP为包摄于公司普通股股东的净利润；E0为包摄于公司普通股股东

的期初净财富；Ei为禀报期刊行新股或债转股等新增的、包摄于公司普通股股东的净财富；

Ej为禀报期回购或现款分成等减少的、包摄于公司普通股股东的净财富；M0为禀报期月份数；

Mi为新增净财富次月起至禀报期期末的累计月数；Mj为减少净财富次月起至禀报期期末的

累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、包摄于公司普通股股东的净财富增减变动；Mk

为发生其他净财富增减变动次月起至禀报期期末的累计月数。

注2：基本每股收益=P÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk）

其中，P为包摄于公司普通股股东的净利润或扣除非不时性损益后包摄于普通股股东的

净利润；S为刊行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总和；S1为禀报期因公积金转增

股本或股票股利分配等增多股份数；Si为禀报期因刊行新股或债转股等增多股份数；Sj为报

告期因回购等减少股份数；Sk为禀报期缩股数；M0禀报期月份数；Mi为增多股份次月起至

禀报期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至禀报期期末的累计月数。

注3：稀释每股收益=[P+（已说明为用度的稀释性潜在普通股利息－转机用度）×（1-

所得税税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转机债券等增

加的普通股加权平均数）。

其中，P为包摄于公司普通股股东的净利润或扣除非不时性损益后包摄于公司普通股股

东的净利润。公司在算计稀释每股收益时，已接头整个稀释性潜在普通股的影响，直至稀释

每股收益达到最小。

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十四、盈利预测情况

公司未编制盈利预测禀报。

十五、财富评估情况

公司自成立以来，关连财富评估的具体情况如下：

序 评估禀报基

评估目的 评估机构 评估禀报 评估标的 评估价值

号 准日

“丹房权证云阳

苏博房估字

2011 年 6 月， 字第 01019125 号”

（2011）第 1640 2011 年 5 月 982.02 万

1 花王有限将租 及“丹房权证云阳

江苏博文房 号《房地产阛阓价 27 日 元

赁给王府酒店 字第 01019126 号”

地产地盘造 值估价禀报》

使用的房产和 房产

价征询评估

地盘使用权按

有限公司 （苏）博文（2011） “丹国用（2007）

评估值转让给 2011 年 5 月 402.37 万

2 （估）字第 193 号 第 02755 号”地盘

花王集团 27 日 元

《地盘股价禀报》 使用权

2011 年 7 月至 苏博房估字

“丹房权证开发

9 月，花王有 （2011）第 1641 2011 年 5 月 818.04 万

3 区字第 02009913

限转让路发区 江苏博文房 号《房地产阛阓价 27 日 元

号”房产

四经路西（玉 地产地盘造 值估价禀报》

泉路）的地盘 价征询评估

（苏）博文（2011） “丹国用（2011）

使用权和交易 有限公司 2011 年 5 月 659.81 万

4 （估）字第 194 号 第 07782 号”地盘

房产给花王集 27 日 元

《地盘股价禀报》 使用权

团

“沪万隆评报字

（2011）第 208 号”

公司于 2011 江苏花王有限的

万隆（上海） 《江苏花王园艺

年 12 月举座 2011 年 10 净财富过火对应 15，706.85

5 财富评估有 有限公司拟变更

变更设立股份 月 31 日 的全部财富和负 万元

限公司 设立股份有限公

公司 债

司名目触及的净

财富评估禀报》

十六、验资情况

公司自成立以来，共进行过 4 次与注册成本关连的验资，公司历次成本变动

的相应出资均已到位，具体情况详见“第五节 刊行东谈主基本情况”之“五、刊行

东谈主与注册成本关连的历次验资情况及发起东谈主插足财富的计量属性”的关连内容。

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第十一节 经管层计划与分析

本公司经管层勾通禀报期内的合并财务报表、公司发展战术方针以及盈利前

景，对本公司禀报期内的财务情状、盈利本领、现款流量的情况及翌日趋势进行

分析。

本节援用的财务数据，非经至极说明，均引自经瑞华审计的财务报表。

一、财务情状分析

（一）公司财富情况

1、公司财富总额情况

2013 年末、2014 年末和 2015 年末，公司财富总额分别为 72，990.13 万元、

90，995.55 万元和 98，144.82 万元，公司总财富总体呈增长趋势。

2014 年末，公司总财富较 2013 年末增多了 18，005.42 万元，同比增长了

24.67%。其中流动财富增多了 3，855.11 万元，非流动财富增多了 14，150.32 万元。

2015 年末，公司总财富较 2014 年末增多了 7，149.27 万元，增幅为 7.86%。

其中流动财富减少 7，896.03 万元，非流动财富增多 15，045.28 万元。

2、总体的财富结构情况

禀报期各期末，公司各类财富及占总财富的比例如下：

2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

名目

金额（万元） 比重 金额（万元） 比重 金额（万元） 比重

流动财富:

货币资金 1，269.51 1.29% 4，679.72 5.14% 4，633.64 6.35%

应收单据 136.00 0.14% 100.00 0.11% 10.00 0.01%

应收账款 15，403.04 15.69% 16，555.40 18.19% 12，353.64 16.93%

预支款项 370.48 0.38% 390.94 0.43% 875.10 1.20%

其他应收款 1，761.29 1.79% 2，491.58 2.74% 2，610.24 3.58%

存货 33，636.96 34.27% 35，528.45 39.04% 38，487.40 52.73%

一年内到期的

4，037.70 4.11% 4，764.93 5.24% 1，685.88 2.31%

非流动财富

流动财富总共 56，614.98 57.69% 64，511.01 70.89% 60，655.90 83.10%

非流动财富：

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持久应收款 36，930.22 37.63% 21，495.67 23.62% 7，253.89 9.94%

投资性房地产 257.36 0.26% 284.03 0.31% 310.69 0.43%

固定财富 2，671.57 2.72% 2，711.27 2.98% 2，844.80 3.90%

在建工程 - - - - - -

无形财富 247.79 0.25% 261.15 0.29% 273.98 0.38%

持久待摊用度 576.77 0.59% 867.64 0.95% 1，121.21 1.54%

递延所得税资

846.13 0.86% 867.75 0.95% 529.66 0.73%

产

非流动财富总共 41，529.83 42.31% 26，484.55 29.11% 12，334.23 16.90%

财富总共 98，144.82 100.00% 90，995.55 100.00% 72，990.13 100.00%

（1）财富结构概况分析

公司财富以流动财富为主，非流动财富所占比重相对较低。禀报期各期末，

公司流动财富分别占总财富的 83.10%、70.89%和 57.69%，非流动财富分别占总

财富的 16.90%、29.11%和 42.31%。公司的流动财富主要由货币资金、应收款项

和存货组成，非流动财富占比相对较低，这与公司所属的园林行业的规划特色相

匹配。

禀报期内，公司 95%以上的收入起原于工程施工业务。总体而言，公司所主

要从事的园林绿化工程施工业务属于资金密集型行业，垫付资金涵盖业务的全过

程。针对一般按照工程程度结算的名目，其触及垫付资金的门径包括：在业务承

揽门径需要托福投标保证金、签订合同过程中需要托福践约保证金、在名目施工

过程中垫付工程程度款、在名目好意思满后质保期内需要留住部分质保金。禀报期内，

跟着公司业务发展，公司应收工程结算款和工程施工成本也不停增大；此外，报

告期内公司利用已掌持的小宗造型苗木方面的栽植、培育和养护技能，重心发展

造型黑松、罗汉松等小宗造型苗木的栽植业务，公司存货中的破费性生物质产也

占比较大。上述因素导致公司货币资金、应收账款及存货的余额较大，流动财富

的占比也相应较高。

公司的非流动财富以固定财富和持久应收款为主。比拟于建筑类的工程施工

单元，园林类工程施工业务所需的自有大型施工蛊卦较少，主如若以中袖珍蛊卦

为主，价值相对较低；此外，由于公司同期施工地点较多，公司主要采用租赁方

式来治理公司对机器蛊卦的需求，这导致公司固定财富中的蛊卦价值不大；公司

固定财富主要为用于花草栽植业务的大棚，总体价值规模不大。禀报期内，公司

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非流动财富主如若与 BT 工程名目关连的持久应收款。总体而言，公司非流动资

产占总财富的比重相对较低。

综上，公司禀报期内的财富结构适当公司所属行业的规划特色和公司的实践

规划情状。禀报期内，公司非流动财富占比跟着公司因 BT 业务关连持久应收款

的增大而呈现上升趋势。除此之外，公司其他财富结构总体保持相对踏实，无重

大变化。

（2）财富结构主要变动原因分析

2014 年末，公司流动财富较 2013 年末增多 6.36%，非流动财富较 2013 年末

增多 114.72%，致使非流动财富占总财富的比重由 2013 年末的 16.90%增长为

2014 年末的 29.11%。公司 2014 年非流动财富增多较快的主要原因是：2014 年，

公司延陵镇村落环境整治工程、唐山湾三岛旅游专用谈路工程等几个大型 BT 工

程名目进入大规模施工阶段，变成 2014 年末公司持久应收款较 2013 年末增多

14，241.78 万元。

2015 年末，公司流动财富较 2014 年末减少 12.24%，非流动财富较 2014 年

末增多 56.81%，致使非流动财富占总财富的比重由 2014 年末的 29.11%增长为

2015 年末的 42.31%。公司 2015 年非流动财富增多较快的主要原因是：2015 年，

公司唐山湾三岛旅游专用谈路工程、镇江交投四平猴子园等 BT 工程名目建设规

模较大，变成 2015 年末公司持久应收款较 2014 年末增多 15，434.55 万元。

3、公司主要财富的变动情况

（1）货币资金

单元：万元

名目 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

现款 12.72 10.70 58.96

银行进款 1，191.79 2，923.65 4，524.39

其他货币资金 65.00 1，745.37 50.30

合 计 1，269.51 4，679.72 4，633.64

2013 年末、2014 年末以及 2015 年末，公司货币资金余额分别为 4，633.64 万

元、4，679.72 万元和 1，269.51 万元，占财富总额的比例分别为 6.35%、5.14%和

1.29%。

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2013 年末和 2014 年末，公司货币资金余额总体变动不大，占总财富的比例

呈下降趋势，主要原因是：公司业务过程中对货币资金盘活运用相对充分，公司

账面保留货币资金余额总体保持相对踏实，但公司总财富规模跟着公司业务规模

扩大而增大，导致货币资金余额占总财富的比例随总财富的增多而诽谤。

2015 年末，公司货币资金余额较 2014 年末出现较大幅度的下降，主要原因

是：2015 年，跟着公司工程名目回款情状改善，公司 2015 年支付供应商货款增

多。

（2）应收账款

①应收账款规模过火变动情况

A、禀报期内，应收账款情况概况

禀报期各期末，公司应收账款净额过火变动情况如下表所示：

名目 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

应收账款（万元） 15，403.04 16，555.40 12，353.64

占总财富的比重 15.69% 18.20% 16.92%

应收账款占营业收入的比重 28.59% 32.43% 21.56%

禀报期各期末，公司应收账款净额分别为 12，353.64 万元、16，555.40 万元和

15，403.04 万元，占同期总财富的比重分别为 16.92%、18.20%和 15.69%。

公司工程施工余额由非 BT 名目产生（BT 名目的应收工程款记为“持久应

收款——回购期”）。禀报期内，本公司的应收账款余额主要由两部分组成：一是

由于工程结算时候与实践收到工程款的时候存在相反，形成应收账款；二是工程

名目的质保金。

总体而言，公司应收账款规模较大，占总财富比例较高。主要原因是：公司

从事园林绿化工程施工业务过程中，对于按照工程程度进行结算的工程名目，在

发包方对名目进行验收结算后，发包方还需在履行完其里面审批手续，落实资金

的条件下才能向公司付款，由于发包方履行里面审批标准以及落实资金的时候较

长，导致因工程结算时候与实践收到工程款的时候相反而产生的应收账款较多。

另外，在名目好意思满验收后，发包场所公司支付的工程程度款一般会根据合同商定

扣除名目产值的 5%-10%的部分作为名目质保金，待质保期事后才支付给公司，

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该部分质保金也形成应收账款。公司业务特色决定公司应收账款的都备金额较

大，占总财富比例较高。

B、禀报期内，公司应收账款余额的业务组成情况

2015 年 2014 年 2013 年

占当期应收 占当期应 占当期应

应收账款组成 金额 金额 金额

账款余额比 收账款余 收账款余

（万元） （万元） （万元）

例 额比例 额比例

工程名目应收账款 16，360.40 95.38% 17，995.46 99.16% 13，249.96 99.60%

其中：应收工程款 15，579.07 90.82% 16，850.20 92.85% 12，335.10 92.73%

应收工程质

781.33 4.56% 1，145.26 6.31% 914.86 6.88%

保金

假想业务应收 171.50 1.00% 59.04 0.33% 32.40 0.24%

花草苗木应收 620.98 3.62% 92.93 0.51% 20.21 0.15%

总共 17，152.88 100.00% 18，147.43 100.00% 13，302.56 100.00%

禀报期内，公司应收账款中工程名目关连的应收账款（应收工程款和应收工

程质保金总共）占比分别为：99.61%、99.16%和 95.38%。禀报期内，公司应收

账款绝大部分为应收工程款。

C、禀报期内，公司工程名目应收账款的变动情况

a、公司工程名目应收账款的核算过程过火与工程完工程度的关系

公司工程名目应收账款=当年“工程结算”（即，名目可收款金额）-当年“回

款金额”+期初应收账款。

a-1 当年“工程结算”为根据合同商定的付款条件，公司不错收取的工程款

项金额，十分于当年结转的应收账款。一般而言，其与工程完工程度的关系是，

“工程结算”=当年完工产值×合同商定的可收款比例，其中当年完工产值与当

年工程完工程度关连。

a-2 当年“已回款金额”为甲方已实践向公司支付的工程款项，其主要受甲

方付款效率和实时性的影响。

b、禀报期内，公司工程名目应收账款变动的合感性分析

禀报期内，公司工程名目应收账款余额关连明细科目的变动情况如下：

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2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

科目

金额（万元） 变动 金额（万元） 变动 金额（万元）

①期初应收账款 17，995.46 35.82% 13，249.96 53.12% 8，653.42

②当年“工程结算” 27，587.82 25.51% 21，980.40 -38.56% 35，778.13

③当年“已回款金额” 29，222.88 69.56% 17，234.90 -44.73% 31，181.59

④差额（②-③） -1，635.06 -134.45% 4，745.50 3.24% 4，596.54

⑤期末应收账款（①+④） 16，360.40 -9.09% 17，995.46 35.82% 13，249.96

注：上表算计出来的“期末应收账款”，为包含“应收工程款”和“应收工程质保金”的合

计数。

公司工程施工余额由非 BT 名目产生（BT 名目的应收工程款记为“持久应

收款——回购期”）。禀报期内，公司应收账款的变动主要受非 BT 工程名目规模，

以及非 BT 名目“工程结算”、“已回款金额”两个因素的影响，其中“工程结算”

与工程名目完工程度存在正关连的趋势关系，“已回款金额”主要受甲方付款效

率和实时性的影响。

2014 年，受宏不雅经济环境，至极是政府财政实力进一步收缩的影响，诚然

公司工程施工业务的进行趋于严慎，部单干程名目的施工程度有所放缓，再加上

公司 BT 名目的业务比重上升较快，公司非 BT 工程名目施工规模较 2013 年有较

大幅度诽谤，当年“工程结算”同比减少 38.56%；但由于 2013 年宏不雅经济环境，

至极是政府财政进一步收缩，公司工程名目甲方付款效率进一步诽谤，2014 年

公司工程名目当年“已回款金额”同比减少 44.73%，导致 2014 年末公司应收账

款连接增长。

2015 年末，公司工程应收账款较 2014 年末诽谤 9.09%，其主要原因是：2015

年，公司非 BT 工程名目施工规模进一步有所减少，诚然当期“工程结算”有所

增多，但公司加强应收账款的催收做事，公司工程名目回款情状有较大幅度改善，

导致 2015 年末公司应收账款较 2014 年末诽谤。

禀报期内，公司工程名目应收账款变动合理。

②应收账款账龄情况

A、应收账款账龄概况

禀报期各期末，公司应收账款余额账龄散布情况如下表所示：

账龄 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

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金额（万元） 比例 金额（万元） 比例 金额（万元） 比例

1 年以内 10，412.80 60.71% 9，909.11 54.60% 10，059.71 75.62%

1至2年 4，193.17 24.45% 6，086.57 33.54% 2，923.50 21.98%

2至3年 1，611.42 9.39% 2，034.16 11.21% 67.32 0.51%

3至4年 894.79 5.22% 43.29 0.24% 205.03 1.54%

4至5年 2.49 0.01% 74.30 0.41% 47.00 0.35%

5 年以上 38.21 0.22% - - - -

总共 17，152.88 100.00% 18，147.43 100.00% 13，302.56 100.00%

2013 年至 2014 年各期末，公司应收账款账龄水平有所延长，主要原因系宏

不雅经济环境和地方财政收紧所影响。2015 年，公司加强应收账款的催收做事，

公司工程名目回款情状改善，较多账龄较长的应收账款得到回收，使 2015 年末

公司应收账款的账龄水平得到裁汰。总体而言，公司应收账款所对应的工程名目

主要为政府投资名目，发生坏账损失的风险较小。

B、禀报期内，公司账龄为 1 至 2 年、2 至 3 年的应收账款余额变动情况及

其主要变动原因

a、禀报期内，公司账龄为 1 至 2 年、2 至 3 年的应收账款余额变动情况如

下：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

金额较上 占应收 占应收

账龄 金额（万 金额（万 金额较上年 占应收账款

年末增长 账款余 金额（万元） 账款余

元） 元） 末增长幅度 余额比例

幅度 额比例 额比例

1-2 年 4，193.17 -31.11% 24.45% 6，086.57 108.19% 33.54% 2，923.50 21.98%

2-3 年 1，611.42 -20.78% 9.39% 2，034.16 2，921.63% 11.21% 67.32 0.51%

总共 5，804.59 -28.52% 33.84% 8，120.73 171.52% 44.75% 2，990.82 22.48%

b、禀报期内，公司账龄为 1 至 2 年、2 至 3 年的应收账款余额主要对应工

程名目组成情况如下：

1-2 年应收账款 2-3 年应收账款

序 名次 占 2-3 年应收

工程称呼 年份 占 1-2 年应收账

号 （注） 金额（万元） 金额（万元） 账款的比例

款的比例（%）

（%）

西安世界 15 - - - 71.68 4.45

1 园艺博览 14 1 1，722.21 28.30 - -

会 13 - - - - -

2 界牌新农 15 2 917.22 21.87 365.19 22.66

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村联排别 14 4 634.19 10.42 - -

墅 13 - - - - -

科技园经 15 3 - - 224.39 13.92

3 十三路绿 14 - 224.39 3.69 153.37 7.54

化 13 - 173.37 5.93 - -

15 5 - - 308.56 19.15

苏中江都

4 14 5 558.56 9.18 - -

民用机场

13 - - - - -

15 5 - - - -

镇江行政

5 14 - - - 379.75 18.67

中心

13 1 439.75 15.04 - -

15 - 50.00 1.19 - -

南京南站

6 14 2 887.74 14.59 - -

绿化

13 - - - - -

涡阳将军 15 1 1，171.16 27.93 154.41 9.58

大路等分 14 3 815.44 13.40 - -

7

带和行谈

13 - - - - -

树

15 - - - - -

金山湖 A1

8 14 - - - 337.23 16.58

标

13 2 337.23 11.54 - -

15 - 253.40 6.04 - -

9 北固半岛 14 - - - 379.75 18.67

13 3 439.75 15.04 - -

15 - - - - -

苏南东谈主力

10 14 - - - 87.78 4.32

资源阛阓

13 4 216.28 7.40 - -

微山县建 15 - - - 54.75 3.40

11 设路谈路 14 - 54.75 0.90 199.40 9.80

绿化工程 13 5 199.40 6.82 - -

太原长风 15 4 464.56 11.08 - -

12 内河商务 14 - - - - -

区 13 - - - - -

15 3 511.28 12.19 - -

镇江科技

13 14 - - - - -

园绿化

13 - - - - -

15 825.55 19.69 432.44 26.84

14 其他 14 - 1，189.29 19.52 496.88 24.43

13 1，117.72 38.23 67.32 100.00

15 4，193.17 100.00 1，611.42 100.00

合

- 14 - 6，086.57 100.00 2，034.16 100.00

计

13 2，923.50 100.00 67.32 100.00

注：按照各个工程名目每年 1-2 年、2-3 年账龄应收账款总和名次，取各年度总和名次

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前五的工程名目。

从上表可见，禀报期内的 2013、2014 年和 2015 年，公司工程名目账龄为 1

至 2 年、2 至 3 年的应收账款余额变动触及多个名目，其金额变动主要受各工程

名目回款效率的影响。

C、禀报期内，公司账龄为 1 至 2 年、2 至 3 年的应收账款余额变动情况及

其主要变动原因：

2014 年，公司账龄为 1 至 2 年、2 至 3 年的应收账款余额总共金额较 2013

年同比增长了 171.52%，其主要原因是 2014 年受宏不雅经济环境，至极是政府财

政实力进一步收缩的影响，公司多个工程名目甲方的付款效率进一步诽谤变成

的。

2015 年，公司账龄为 1 至 2 年、2 至 3 年的应收账款余额总共金额较 2014

年同比减少了 28.52%，其主要原因是 2015 年公司加强应收账款催款做事，长账

龄应收账款余额较多的西安世园会、南京南站绿化等多个名目回款较多，从而导

致公司账龄为 1 至 2 年、2 至 3 年的应收账款余额总共金额较 2014 年年末有较

大幅度的减少。

③应收账款前 5 名情况

禁止 2015 年末，公司应收账款余额前 5 名情况如下：

应收账款余额 占应收账款

单元称呼 对应的主要工程名目 年限

（万元） 总额的比例

1，099.55 1 年以内

丹阳界牌宏森新农村房地 丹阳御湖天禧景不雅工程、界牌新

917.22 1-2 年 13.89%

产开发有限公司 农村联排别墅景不雅绿化工程

365.19 2-3 年

涡阳县曙光河抽象治理景不雅（三

涡阳县住房和城乡建设委 期）工程（育英路-曙光河）、

2，163.70 1 年以内 12.61%

员会 涡阳县谷水路曙光河景不雅桥、育

英路曙光河景不雅桥工程

9.74 1 年以内

涡阳县市政工程（有限） 涡阳县将军大路谈路绿化工程

1，171.16 1-2 年 7.78%

公司 （等分带及行谈树绿化）

154..41 2-3 年

1-1-271

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

邳州市九凤园园林景不雅改造提

升、福州路游园工程、270 省谈

邳州至新河段园林绿化工程、邳

邳州园林局 835.48 1 年以内 4.87%

州自如路-中山路谈路绿化工

程、邳州市银杏大路园林绿化工

程三期

658.58 1 年以内

西安世园投资（集团） 西安世界园艺展览会景不雅工程 4.26%

71.68 1-2 年

合 计 - 7，446.70 - 43.41%

④坏账准备提真金不怕火情况

A、坏账准备提真金不怕火概况

禀报期内，公司不存在单项进行减值测试并实践计提坏账准备的应收款项，

公司应收账款均以账龄为信用风险特征进行组合并据以计提坏账准备。禀报期各

期末，公司应收账款账龄散布及坏账准备提真金不怕火情况如下：

2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

坏账准备

账龄 账面余额（万 坏账余额（万 账面余额（万 坏账准备 账面余额（万 坏账准备

计提比例

元） 元） 元） （万元） 元） （万元）

1 年以内 5.00% 10，412.80 520.64 9，909.11 495.46 10，059.71 502.99

1至2年 10.00% 4，193.17 419.32 6，086.57 608.66 2，923.50 292.35

2至3年 20.00% 1，611.42 322.28 2，034.16 406.83 67.32 13.46

3至4年 50.00% 894.79 447.40 43.29 21.64 205.03 102.52

4至5年 80.00% 2.49 1.99 74.30 59.44 47.00 37.60

5 年及以上 100.00% 38.21 38.21 - - - -

总共 - 17，152.88 1，749.84 18，147.43 1，592.03 13，302.56 948.92

公司应收账款对应的工程名目主要为政府投资名目，发生坏账的可能性较

小，公司按照上述比例计提坏账准备适当公司应收账款财富质地的实践情况。报

告期内公司实践核销应收账款情况如下：

单元：万元

名目 2015 年 2014 年 2013 年

期末坏账准备余额 1，749.84 1，592.03 948.92

当期核销坏账 - - 50.41

B、公司坏账准备计提比例与同行业上市公司的比较情况

同行业上市公司坏账准备的计提比例对比情况如下：

名目 1年 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上

1-1-272

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普邦园林（002663） 5% 10% 10% 30% 50% 100%

东方园林（002310） 5% 10% 10% 30% 50% 100%

棕榈园林（002431） 5% 10% 20% 50% 100% 100%

英豪生态（300197） 5% 10% 15% 20% 50% 100%

蒙草抗旱（300355） 5% 10% 15% 30% 50% 100%

岭南园林（002717） 5% 10% 20%、30% 50% 80% 100%

江苏花王 5% 10% 20% 50% 80% 100%

经过与同行业上市公司的坏账准备的计提比例进行比较，公司的应收账款的

坏账准备计提比例在 1 年、1-2 年及 5 年以上的账龄范围内，与同行业上市公司

保持一致；2-3 年、3-4 年账龄的计提比例与同行业上市公司中的最高水平一致；

4-5 年账龄的计提比例低于“棕榈园林”，与“岭南园林”一致，高于其他同行业

上市公司，不存在与同行业上市公司存在较大相反的情况。

C、禀报期内，公司各期应收账款过期情况及相应的回款、坏账准备计提情

况

工程行业非 BT 工程名目合同商定的收款条件一般为按工程程度付款，包括

付款比例和付款时候程度，在付款时候程度之外不再设定信用账期。以 2014 年

第一大应收账款对应的“涡阳县曙光抽象治理（二期）工程和南出口绿化工程”

为例，其付款条件为：“左券当年 12 月 25 日前付审计价款的 50%；第 2 年底前

付审计价款的 20%；第三年底前全部结清”。从严格兴味上讲，甲地契元未按照

商定的付款比例和时候程度付款，就组成过期。即不错浅薄以为，应收账款都是

过期款项，应收账款的账龄时候代表了过期时候。

禀报期内，公司各期应收账款过期及相应的回款情况如下：

2013年12月

2015年12月31日 2014年12月31日

31日

账龄（十分于 上期余额 上期余额

当期回款 当期回款

过期时候） 账面余额（万 中当期回 账面余额（万 中当期回 账面余额（万

占上期余 占上期余

元） 款金额（万 元） 款金额（万 元）

额的比例 额的比例

元） 元）

1 年以内 10，412.80 6，230.91 62.88% 9，909.11 4，244.75 42.20% 10，059.71

1至2年 4，193.17 4，467.30 73.40% 6，086.57 876.86 29.99% 2，923.50

2至3年 1，611.42 907.47 44.61% 2，034.16 15.40 22.88% 67.32

3至4年 894.79 40.98 94.66% 43.29 130.73 63.76% 205.03

4至5年 2.49 30.00 40.38% 74.30 47.00 100.00% 47.00

1-1-273

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

5 年及以上 38.21 - -

总共 17，152.88 11，676.66 64.34% 18，147.43 5，314.74 39.95% 13，302.56

禀报期内，公司期末 1 年以内的应收账款余额占比分别为 75.62%、54.60%

和 60.71%，其中 2014 年和 2015 年应收账款当期回款占上期应收账款余额的比

例分别为 39.95%和 64.34%。公司已根据应收账款的账龄情况（十分于过期时候），

按摄影应的比例计提了相应的坏账准备。公司据以计提坏账准备的比例在同行业

上市公司中处于较高水平。禀报期内，公司仅在 2013 年曾核销 50.41 万元的坏

账，金额远小于公司当年期末 948.92 万元的坏账准备余额。公司应收账款发生

坏账损失的风险较小，相应应收账款坏账准备计提充分。

D、禀报期内，公司各年度前 5 名应收账款对应工程名目的付款条件、回款、

账龄结构和业主方信用情况如下：

1-1-274

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

当 账龄组成情况

年 ②“工程结 1 年以内 1-2 年 2 年以上

⑤应收账

应 ①年度末 算”即按照 ④年末应 业主

③累计已 款占累计

名目 收 累计完成 收款条件 收账款余 业主 方信

序号 年份 合同收款条件 回款金额 完工产值

称呼 账 产值（万 累计可收 额（万元） 金额（万 占该名目 金额（万 占该名目 金额（万 占该名目 方 用情

（万元） 的比例=

款 元） 款金额（万 =②-③ 元） 应收比例 元） 应收比例 元） 应收比例 况

④/①

排 元）

名

15 2 工程开工第 1 5，111.95 3，578.37 2，200.00 1，378.37 26.96% 1，378.37 100.00% - - - -

14 - 年年底前收款 4，994.85 1，151.37 700.00 451.37 9.04% - - 451.37 100.00% - -

向 阳 至产值的 50%，

涡 阳

河 综 在未全部好意思满

县 住 政 府

合 治 前，第 2 年的产

房 和 单元，

理 景 值一年后才结

1 城 乡 信 用

不雅 工 13 3 算 50%。好意思满

2，302.75 1，151.37 - 1，151.37 50.00% 1，151.37 100.00% - - - - 建 设 情 况

程 向 后，验收及格当

委 员 邃密

阳 路 年年底支付至

会

改造 产值的 70%；验

收及格下一年

底前全部结清

15 1 合同签订时收 3，630.01 3，630.01 1，269.00 2，361.02 65.04% 1，078.60 45.68% 917.22 38.85% 365.19 15.47% 丹 阳 政 府

界 牌

14 4 取启动合同价 3，001.66 2，551.41 1，000.00 1，551.41 51.69% 917.22 59.12% 634.19 40.88% - - 市 界 背 景

新 农

10%，然后分批 牌 宏 公司，

2 村 联

收款，初步完工 森 新 信 用

排 别 13 - 1，634.19 550.00 550.00 - - - - - - - -

后收取至产值 农 村 情 况

墅

的 85%，好意思满验 房 地 邃密

1-1-275

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收及格后再收 产 开

取 10%，余款保 发 有

修期 1 年后结 限 公

清 司

15 4 按月收取且竣 7，242.83 7，242.83 6，512.58 730.25 10.08% 658.58 90.19% - - 71.68 9.82%

14 2 工验收通过前 7，242.83 6，584.25 4，862.05 1，722.21 23.78% - - 1，722.21 100.00% - -

收取至启动合 西 安

国 有

同 价 （ 4638.85 世 园

独 资

西 安 万）的 70%，验 投 资

公司，

3 世 园 收及格后，绿化 （ 集

信 用

会 13 1 部分收款至产 7，242.83 6，584.25 3，546.05 3，038.21 41.95% 3，038.21 100.00% - - - - 团）有

情 况

值的 85%，照明 限 公

邃密

部分收款至产 司

值的 95%，余款

两年后结清

涡 阳 15 3 开工第 1 年年 1，986.60 1，986.60 661.03 1，325.57 66.73% 595.98 44.96% 575.18 43.39% 154.41 11.65%

涡 阳 政 府

将 军 14 5 底前收款至产 1，986.60 1，390.62 - 1，390.62 70.00% 575.18 41.36% 815.44 58.64% - -

县 市 投 资

大 谈 值的 50%，第 2

政 工 公司，

4 中 分 年年底前收款

程（有 信 用

带 和 13 4 至产值的 70%， 1，630.88 815.44 - 815.44 50.00% 815.44 100.00% - - - -

限）公 情 况

行 谈 第 3 年年底前

司 邃密

树 全部结清

镜 湖 15 5 乙方每季末 25 5，926.91 3，556.15 2，830.00 726.15 12.25% 726.15 100.00% - - - - 巴 彦 政 府

水 源 14 - 日将完工的工 5，926.91 2，620.00 2，620.00 - - - - - - - - 淖 尔 单元，

5

地 湿 程量上报甲方 市 临 信 用

13 - 5，818.46 2，000.00 2，000.00 - - - - - - - -

地 绿 审核，甲方在次 河 区 情 况

1-1-276

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化 及 季 5 日前按乙 住 房 邃密

景 不雅 方完成做事量 和 城

建 设 的 35%向乙方 乡 建

工程 支付工程款，其 设 委

余 65%由乙方 员会

先垫入；乙方投

资的 65%工程

款由甲方在当

年名目完工后

次年起分 3 年

偿还，比例为

25%、25%、15%

15 - 左券当年 12 月 9，120.42 9，120.42 9，120.42 - - - - - - - -

14 1 25 日前付审计 9，120.42 9，120.42 7，355.95 1，764.47 19.35% 1，764.47 100.00% - - - -

涡 阳

价款的 50%；第

县 向

2 年底前付审计

阳 综 涡 阳

价款的 20%；第

合 治 县 住 政 府

三年底前全部

理（二 房 和 单元，

结清（如果当年

6 期）工 城 乡 信 用

由于甲方原因

程 和 13 - 6，836.80 5，338.00 5，338.00 - - - - - - - - 建 设 情 况

未予完工，开工

南 出 委 员 邃密

第 1 年年底前

口 绿 会

收款不低于产

化 工

值的 50%，第 2

程

年年底前收款

至不低于产值

1-1-277

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的 70%，第 3 年

年底前全部结

清）

15 - 开工第 1 年年 2，342.62 2，342.62 2，342.62 - - - - - - - -

14 3 底且好意思满验收， 2，342.62 1，639.83 - 1，639.83 70.00% 1，639.83 100.00% - - - - 涡 阳 政 府

涡 阳

收 至 产 值 的 县 市 投 资

将 军

50%，第 2 年年 政 工 公司，

7 大 谈

底前收款至产 程（有 信 用

两 侧 13 - 2，342.62 - - - - - - - - - -

值的 70%，第 3 限）公 情 况

景不雅

年年底前全部 司 邃密

结清

15 - 当产值每次达 3，876.07 3，850.00 3，800.00 50.00 1.29% - - 50.00 100.00% - -

14 - 到 50 万后便支 3，876.07 3，850.00 2，912.26 937.74 24.19% 50.00 5.33% 887.74 94.67% - -

付 50 万，第 2

江 苏 政 府

年头步完工时

省 南 背 景

南 京 需 保 留 10% 质

京 市 公司，

8 南 站 保金，但好意思满验

公 路 信 用

绿化 13 2 收及格后按照 3，876.07 3，850.00 2，612.26 1，237.74 31.93% 1，237.74 100.00% - - - -

管 理 情 况

50 万一个节点

处 邃密

需要结清，余额

待审计禀报出

具结清

苏 中 15 - 合同签订一周 1，625.02 1，625.02 1，316.46 308.56 18.99% - - - - 308.56 100.00% 苏 中 国 有

江 都 14 - 内，收合同价款 1，625.02 1，625.02 1，066.46 558.56 34.37% - - 558.56 100.00% - - 江 都 独 资

9

民 用 的 20%，施工结 机 场 公司，

13 5 1，625.02 1，625.02 958.23 666.79 41.03% 666.79 100.00% - - - -

机 场 束收至合同价 投 资 信 用

1-1-278

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工 程 款的 50%，验收 建 设 情 况

航 站 后，收至合同价 有 限 邃密

区 总 款的 80%，好意思满 责 任

图 工 审计收尾，支付 公司

程3标 至合同价款的

段 工 100%

程

15 - - 40，862.44 36，932.02 30，052.10 6，879.91 16.84% 4，437.67 64.50% 1，542.40 22.42% 899.84 13.08% - -

总共 - 14 - - 40，116.98 30，532.92 20，516.72 10，016.21 24.97% 4，946.70 49.39% 5，069.51 50.61% - - -

13 - - 33，309.62 21，914.08 15，004.54 6，909.55 20.74% 6，909.55 100.00% - - - - - -

注 1：上表各名目的“当年应收账款名次”仅标注其作为前 5 大的名次情况。

注 2：上表响应的工程名目应收账款总共占 2013 年、2014 年和 2015 年各期末应收账款余额的 51.94%、55.19%和 40.11%。

1-1-279

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禀报期内，公司主要应收账款对应工程名目的对地契元主要为政府或国资背

景单元，客户的信用情况邃密。禀报期内，公司工程名目信用期限系按照合同约

定的名目收款条件执行，在工程名目存续时期不发生变化，公司不存在对大客户

幽闲信用期限的情况。

禀报期各期末，公司各年前 5 名应收账款对应工程名目，应收账款余额占该

等工程名目累计完工产值的比例分别为 23.17%、27.61%和 27.33%，比例相对较

低。禀报期内，公司主要应收账款对应工程名目大部分在禀报期内都有回款流入，

未出现甲方因发生信用问题而罢手回款的情况。

综上，禀报期内，公司应收账款坏账准备计提比例相对严慎。

（3）预支款项

禀报期各期末，公司预支款项变化情况如下：

2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

名目

目的 变动 目的 变动 目的

预支款项（万元） 370.48 -5.23% 390.94 -55.33% 875.10

占流动财富比重 0.65% 7.98% 0.61% -57.95% 1.44%

禀报期内，公司预支款项总体规模较小，占流动财富的比例较低。公司预支

款项主如若固定财富、桥梁媾和路专科分包工程以及原材料采购预支款。

禁止 2015 年末，公司前 5 名预支款项支付对象如下：

单元称呼 预支款项余额（万元） 年限 占预支款项总额比例

江苏华通能源重工有限公司 119.00 3 年以上 32.12%

南京天存创意产业有限公司 89.00 1年以内 24.02%

涡阳县欢然机械服务有限公司 46.64 1年以内 12.59%

安徽冠宇建筑劳务分包有限公司 26.52 1 年以内 7.16%

天津市宇恒预应力钢绞线制造有限公司 11.56 1 年以内 3.12%

合 计 292.72 - 79.01%

（4）其他应收款

①其他应收款规模过火变动情况

禀报期各期末，公司其他应收款净额过火变化情况如下：

名目 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

1-1-1-280

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目的 变动 目的 变动 目的

其他应收款（万元） 1，761.29 -29.31% 2，491.58 -4.55% 2，610.24

占流动财富比重 3.11% -19.40% 3.86% -10.15% 4.30%

禀报期各期末，公司其他应收款分别为 2，610.24 万元、2，491.58 万元和

1，761.29 万元，分别占当期流动财富的 4.30%、3.86%和 3.11%。公司的其他应收

款主要为从事园林绿化工程施工业务在业务承揽门径托福的投标保证金及实践

施工门径托福的践约保证金。

②其他应收款前 5 名情况

禁止 2015 年末，公司前 5 名其他应收款情况如下：

序 占其他应收款

客户称呼 其他应收款余额（万元） 性质

号 总额比例

1 唐山湾三岛旅游区旅游开发建设有限公司 1，000.00 51.65% 保证金

2 邳州市园林局 280.00 14.46% 保证金

3 云表县兴云建设发展有限公司 150.00 10.33% 保证金

4 新沂市财政局 60.00 3.10% 保证金

5 福建省云表县财政局 50.00 2.58% 保证金

总共 1，590.00 82.12% -

禁止 2015 年末，公司前 5 名其他应收款总共为 1，590.00 万元，占其他应收

款总额的 82.12%，主要为工程践约或投标保证金。

③坏账准备计提情况

禀报期内，公司其他应收款分类及坏账准备期末余额及计提比例情况如下：

账面余额 坏账准备 坏账准 账面价值

时期 类别 占比

（万元） （万元） 备比例 （万元）

2015 年 特定款项组合 1，000.00 51.65% - - 1，000.00

12 月 31 以账龄为信用风险特征的组合 936.23 48.35% 174.94 18.69% 761.29

日 总共 1，936.23 100.00% 174.94 9.04% 1，761.29

2014 年 特定款项组合 1，500.00 57.33% - - 1，500.00

12 月 31 以账龄为信用风险特征的组合 1，116.22 42.67% 124.64 11.17% 991.58

日 总共 2，616.22 100.00% 124.64 4.76% 2，491.58

2013 年 特定款项组合 1，500.00 52.42% - - 1，500.00

12 月 31 以账龄为信用风险特征的组合 1，361.63 47.58% 251.40 18.46% 1，110.24

日 总共 2，861.63 100.00% 251.40 8.79% 2，610.24

禀报期内，公司特定款项组合均为投标或践约保证金，无坏账风险。公司特

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定款项组合之外的其他应收款以账龄为信用风险特征进行组合并据以计提坏账

准备。禀报期各期末，公司按账龄分析法组合的其他应收款账龄散布及坏账准备

提真金不怕火情况如下：

2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

坏账准备

年限 账面余额 账面余额 账面余额

计提比例 坏账准备 坏账准备 坏账准备

（万元） （万元） （万元）

1 年以内 5.00% 379.04 18.95 531.70 26.59 701.14 35.06

1至2年 10.00% 245.51 24.55 240.76 24.08 310.31 31.03

2至3年 20.00% 92.19 18.44 329.85 65.97 18.06 3.61

3至4年 50.00% 210.06 105.03 11.78 5.89 300.00 150.00

4至5年 80.00% 7.31 5.85 - - 2.12 1.70

5 年以上 100.00% 2.12 2.12 2.12 2.12 30.00 30.00

总共 - 936.23 174.94 1，116.22 124.64 1，361.63 251.40

2015 年末，公司其他应收款主如若工程践约或投标保证金。禀报期内，公

司其他应收款未实践发生过坏账损失。公司其他应收款按照上述比例计提坏账准

备适当公司财富质地的实践情况。

（5）存货

①存货规模情况

禀报期各期末，公司存货过火占总财富的比重情况如下：

名目 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

存货（万元） 33，636.96 35，528.45 38，487.40

占总财富的比重 34.27% 39.04% 52.73%

②存货组成过火变动情况

A、公司存货组成概况

禀报期各期末，公司存货组成过火变化情况如下：

2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

名目 金额（万

金额（万元） 占比 金额（万元） 占比 占比

元）

工程施工 28，085.77 83.50% 29，463.78 82.93% 31，847.77 82.75%

破费性生物质产 5，505.24 16.37% 6，008.70 16.91% 6，546.59 17.01%

在居品 1.16 0.00% 35.98 0.10% 43.49 0.11%

原材料 9.39 0.03% 7.51 0.02% 5.57 0.01%

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劳务成本 35.40 0.11% 12.48 0.04% 43.98 0.11%

总共 33，636.96 100.00% 35，528.45 100.00% 38，487.40 100.00%

公司禀报期各期末存货余额的主要组成是工程施工余额及破费性生物质产，

其中工程施工余额是最主要的组成部分。

a、公司工程施工余额由非 BT 名目产生（BT 名目的工程施工插足记为“长

期应收款——建设期”），系尚未结算的工程成本开销以及相应工程毛利的总共

数；以工程名目实践发生的工程成本加上相应说明的工程毛利后，减去工程结算

之后的余额列示。

2013 年公司业务扩张较快，跟着公司工程施工名目的增多和工程施工业务

规模的扩大，导致公司尚未完工结算名目触及的工程施工余额较高且逐年递加。

2014 年和 2015 年上半年，公司业务规模扩张更趋稳健，再加上公司 BT 名目的

业务比重上升较快，公司同期非 BT 名目的工程建设规模减少，导致作为公司存

货主要组成的工程施工余额呈减少趋势，最终导致公司存货规模相应呈减少趋

势。

b、禀报期内公司存货中破费性生物质产跟着不停对外售售而不停诽谤。

B、禀报期内，公司工程施工存货的变动情况

a、公司“工程施工”存货的核算过程过火与工程完工程度的关系

公司“工程施工”存货=“累计工程施工成本”+“累计工程毛利”-“工程

结算”得出。

a-1“累计工程施工成本”为公司工程名目的累计实践发生成本；其与工程

完工程度的关系是，工程名目累计完工程度越高，工程名目的累计实践发生成本

越大。

a-2“累计工程毛利”为公司工程名目的累计毛利；其与工程完工程度的关

系是，“累计工程毛利”=（预测总收入-预测总成本）×累计完工程度。

a-3“工程结算”为根据合同商定的付款条件，公司不错收取的工程款项金

额，十分于累计结转的应收款项。一般而言，其与工程完工程度的关系是，“工

程结算”=累计完工产值×合同商定的可收款比例=预测总收入×累计完工程度×

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合同商定的可收款比例。

b、禀报期内，公司“工程施工”存货变动的合感性分析

禀报期内，公司“工程施工”存货关连明细科目的变动情况如下：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

科目

金额（万元） 变动 金额（万元） 变动 金额（万元）

①累计工程施工成本 96，410.06 13.94% 84，614.20 3.47% 81，777.20

②累计工程毛利 45，261.24 19.29% 37，942.13 7.91% 35，160.22

③工程结算 113，585.53 22.01% 93，092.55 9.41% 85，089.66

④工程施工=①+②-③ 28，085.77 -4.68% 29，463.78 -7.49% 31，847.77

禀报期内，公司“工程施工”存货的变动主要受“累计工程施工成本”、“累

计工程毛利”和“工程结算”三个因素的影响，与非 BT 工程名目（BT 工程项

目的工程施工成本和毛利记为“持久应收款”）的建设规模和完工程度关连，主

要受非 BT 工程名目建设规模的影响。同期还受非 BT 工程名目“累计工程施工

成本”、“累计工程毛利”和“工程结算”这三个目的的影响，其中“累计工程施

工成本”、“累计工程毛利”与工程名目完工程度存在正关连的趋势关系，“工程

结算”与工程名目完工程度存在负关连的趋势关系。

2014 年，受宏不雅经济环境，至极是政府财政实力进一步收缩的影响，公司

非 BT 工程施工业务部单干程名目的施工程度有所放缓，再加上公司 BT 名目的

业务比重上升较快，公司同期非 BT 名目的工程建设规模减少，导致公司 2014

年末“累计工程施工成本”和“累计工程毛利”较 2013 年末同比仅分别增长 3.47%

和 7.91%，增长有所减缓；2014 年公司达到合同商定收款条件的工程量较多，导

致 2014 年末公司“工程结算”同比增长 9.41%，这导致公司 2014 年末公司“工

程施工”存货较 2013 年末同比减少 7.49%。

2015 年，公司工程建设名目规模有所增大，毛利率水平保持相对踏实，当

年度“累计工程施工成本”和“累计工程毛利”分别增长 13.94%和 19.29%。但

由于 2015 年公司达到合同商定收款条件的工程量较多，同期“工程结算”较 2014

年末增长 22.01%，这导致公司 2015 年末公司“工程施工”存货较 2014 年末同

比减少 4.68%。

禀报期内，公司工程名目存货变动合理。

1-1-1-284

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C、禀报期内，公司破费性生物质产情况

a、公司破费性生物质产金额的变化、销售和工程应用的基本情况

a-1、公司破费性生物质产账面余额的主要居品组成过火变化情况

禀报期内，公司破费性生物质产主如若罗汉松、黑松这两类高端园林苗木，

其他苗木及花草的占比很少。

2015 年 2014 年 2013 年

类别

金额（万元） 占比 金额（万元） 占比 金额（万元） 占比

罗汉松、黑松 5，292.99 96.14% 5，685.55 94.62% 6，107.28 93.29%

其他苗木及花草 212.25 3.86% 323.15 5.38% 439.30 6.71%

总共 5，505.24 100.00% 6，008.70 100.00% 6，546.59 100.00%

a-2、公司破费性生物质产工程应用和对外售售情况

禀报期内，公司自有苗木（破费性生物质产）对外售售和工程应用的规模均

相对较小。

占公司自有苗木比重较高的罗汉松、黑松苗木居品主要用于高端园林景不雅工

程。禀报期内，其自有工程应用和对外售售的规模均较小。

公司其他苗木和花草占公司自有苗木（破费性生物质产）的比重较少，对外

销售和自有工程应用均较少。

a-2-1、销售和工程应用收入和成本总体情况

2015 年 2014 年 2013 年

类别 占总耗用的 占总耗用的 占总耗用的

金额（万元） 金额（万元） 金额（万元）

比例 比例 比例

对外售售收

838.42 - 765.96 - 464.28 -

入

①对外售售

295.42 56.10% 341.81 74.81% 307.73 64.18%

的成本

②工程应用

231.18 43.90% 115.09 25.19% 171.76 35.82%

结转成本

③总耗用金

526.60 100.00% 456.9 100.00% 479.49 100.00%

额=①+②

a-2-2、工程应用和对外售售的居品组成情况

1-1-1-285

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2015 年 2014 年 2013 年

类别 金额（万 金额（万 金额（万

占比 占比 占比

元） 元） 元）

罗 汉 工程应用结转成本 208.39 39.57% 84.01 18.39% 154.92 32.31%

松、黑 对外售售结转成本 179.83 34.15% 213.27 46.68% 157.52 32.85%

松 小计 388.22 73.72% 297.28 65.06% 312.44 65.16%

其他苗 工程应用结转成本 22.79 4.33% 31.08 6.80% 16.84 3.51%

木及花 对外售售结转成本 115.59 21.95% 128.54 28.13% 150.21 31.33%

卉 小计 138.38 26.28% 159.62 34.94% 167.05 34.84%

总共 - 526.60 100.00% 456.9 100.00% 479.49 100.00%

b、禀报期内各期苗木采购金额过火主要组成

禀报期内，公司基本为形成破费性生物质产而外购苗木很少，外购苗木主要

为公司工程名目施工需要而采购。

2015 年 2014 年 2013 年

类别 金额（万 金额（万

占比 金额（万元） 占比 占比

元） 元）

工程施工外购苗木 5，134.85 98.26% 7，449.90 99.73% 9，663.33 99.97%

形成破费性生物质产

90.86 1.74% 20.22 0.27% 3.03 0.03%

外购苗木

总共 5，225.71 100.00% 7，470.12 100.00% 9，666.36 100.00%

c、禀报期内各期苗木采购金额、破费性生物质产金额的变化、苗木销售成

本和营业成本中列支的苗木金额之间的关系

禀报期内，公司工程名目施工所需苗木主要外购取得，自有苗木匠程名目应

用较少。

c-1、禀报期内，公司破费性生物质产金额的变化、苗木销售成本之间存在

一定的对应关系，但二者不完全一致。具体是：剔除工程应用的破费性生物质产

金额，公司对外售售破费性生物质产的金额与苗木销售成本存在一致关系。

c-2、禀报期内各期苗木采购金额与营业成本中列支的苗木金额之间存在一

定的对应关系，但二者不完全一致。具体是：

c-2-1、假设不接头一丝已到货尚未应用苗木的影响，禀报期内各期苗木采购

金额基本代表公司工程名目的实践发生苗木成本。

1-1-1-286

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c-2-2、公司营业成本中列支的苗木金额，系根据各工程名目预测总成本中苗

木成本的总金额，乘以当期工程完工程度得出，与工程名目预测总成本组成存在

比例关系。在工程名目非当期建设并于当期 100%完工的条件下，其与工程名目

当期实践发生苗木成本将存在相反。在工程名目当期建设并于当期 100%完工的

条件下，营业成本累计列支的苗木金额与累计苗木采购金额一致。

例如：禀报期内，公司苗木采购占比较高，建设跨期、规模较大、终末完工

程度较高的工程名目——“南京将军大路”名目，其在关连禀报期末的成本组成

与采购组成的相反情况如下：

2015 年 2014 年

名目累计发 （期末名目累计完 （期末名目累计完 2013 年

类别 生金额（万 工程度：100%） 工程度：76.81%）

元） 当期金额

当期金额（万元） 当期金额（万元）

（万元）

①苗木采购金额 1，137.08 59.58 1，077.50 -

②营业成本中列支的苗木金额 1，137.08 187.34 949.74 -

相反金额=②-① 0 127.76 -127.76 -

c-3、禀报期内，公司破费性生物质产金额的变化、苗木销售成本这两个因

素，与苗木采购金额、营业成本中列支的苗木金额这两个因素之间不存在对应关

系。

③存货跌价准备情况

公司于禀报期各期末对公司存货进行减值测试，并据以确定是否需要对期末

存货计提跌价准备。禀报期各期末，公司存货主要为工程施工余额和造型苗木，

2014 年末和 2015 年末，公司在对存货进行减值测试时发现部分破费性生物质产

账面价值高于可变现净值，因而分别提真金不怕火 28.00 万元和 4.76 万元的存货跌价准备。

（6）一年内到期的非流动财富

禀报期各期末，公司一年内到期的非流动财富过火变化情况如下：

名目 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

一年内到期的非流动财富（万元） 4，037.70 4，764.93 1，685.88

占总财富的比重 4.11% 5.24% 2.31%

1-1-1-287

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禀报期内，公司一年内到期的非流动财富均系由与 BT 名目关连的、在财富

欠债表日后一年内可回购的持久应收款转入而形成。公司 BT 名目的关连管帐核

算方法详见“第十节 财务管帐信息”之“（四）禀报期内采用的主要管帐政策和

管帐预计”之“（十九）收入”之“1、建造合同”之“（3）BT 业务”的关连内

容。禁止 2015 年末，公司一年内到期的非流动财富对应 BT 名目的明细情况，

详见后文“（7）持久应收款”的关连内容。

2014 年，公司以 BT 模式进行建设运营的工程名目逐步增多，导致与 BT 项

目关连的一年内到期的非流动财富缓缓增多。

2015 年，公司持久应收款中一年内到期部分较 2014 年有所减少，且当年

BT 名目收款情况邃密，故导致当年与 BT 名目关连的一年内到期的非流动财富

出现小幅下降。

（7）持久应收款

①持久应收款规模过火变动情况

禀报期各期末，公司持久应收款账面价值过火变化情况如下：

名目 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

持久应收款（万元） 36，930.22 21，495.67 7，253.89

占总财富的比重 37.63% 23.62% 9.94%

禀报期内，公司持久应收款均为与 BT 名目关连的持久应收款。公司 BT 项

目的关连管帐核算方法详见“第十节 财务管帐信息”之“（四）禀报期内采用的

主要管帐政策和管帐预计”之“（十九）收入”之“1、建造合同”之“（3）BT

业务”的关连内容。

禀报期内，公司以 BT 模式进行建设运营的工程名目逐步增多，导致与 BT

名目关连的持久应收款缓缓增多。2014 年和 2015 年，公司相接的几个大型 BT

名目产值大幅增多，故导致公司持久应收款在 2014 年和 2015 年增长较快。

②持久应收款组成情况

禀报期各期末，公司持久应收款组成过火变化情况如下：

单元：万元

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名目 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

持久应收款原值 41，430.72 26，502.22 9，219.93

减：未实现融资收益 284.69 166.85 230.47

减：坏账准备 178.11 74.77 49.69

账面净值 40，967.92 26，260.60 8，939.77

减：一年内到期部分的账面价值（报表列

4，037.70 4，764.93 1，685.88

示为“一年内到期的非流动财富”）

账面价值 36，930.22 21，495.67 7，253.89

③持久应收款前 5 名情况

禁止 2015 年末，公司前 5 名工程名目对应的持久应收款情况如下：

金额单元：万元

持久应收 未实现融资 坏账准备 账面价值④ 占持久应收

单元称呼

款原值① 收益② ③ =①-②-③ 款总额比例

唐山湾三岛旅游专用谈路工程一标

25，683.93 - - 25，683.93 69.55%

段

云表县将军大路北段谈路工程建设

7，627.78 - - 7，627.78 20.65%

名目

官塘新城水系和景不雅建设工程 1，530.54 - - 1，530.54 4.14%

港南路（港中路-圌山路）绿化工程 1，633.92 260.67 - 1，373.25 3.72%

丹江口市净乐湖景不雅工程 577.49 - - 577.49 1.57%

合 计 37，053.66 260.67 - 36，792.99 99.63%

④公司 BT 名目关连持久应收款的减值准备计提情况

禀报期内，公司 BT 名目未尝出现因业主方信用发生不良变化而需计提减值

准备的情况。禀报期内，公司仅因“孟州市产业聚会区文公路名目”和“徐州快

速通谈北延及转型大路西延景不雅绿化一标段名目”部分回购款项出现过期而需计

提相应的减值准备。

禀报期内，公司按照《企业管帐准则 22 号——金融财富的说明和计量》的

法则，就公司“孟州市产业聚会区文公路名目”和“徐州快速通谈北延及转型大

谈西延景不雅绿化一标段名目”因部分回购款项出现过期导致关连持久应收款（包

括“持久应收款”和“一年内到期的非流动财富”）的账面价值低于其预测翌日

现款流量现值的部分，计提相应的财富减值准备，具体情况如下：

序 持久应收款 过期金额（万 根据甲方提供 当期计提

名目称呼 截止时候

号 账面价值— 元） 的还款计划确 减值准备

1-1-1-289

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—摊余成本 定的预测翌日 金额（万

（万元） 现款流量现值 元）

孟州市产业 2015 年 12 月 31 日 1，732.44 1，268.32 1，666.47 68.02

1 聚会区文公 2014 年 12 月 31 日 2，220.65 1，258.01 2，080.17 76.18

路名目 2013 年 12 月 31 日 2，282.23 733.64 2，217.95 64.28

徐州快速通 2015 年 12 月 31 日 1，323.63 787.91 1，266.89 56.74

谈北延及转 2014 年 12 月 31 日 1，384.88 366.02 1，374.12 10.76

2 型大路西延

景不雅绿化一 2013 年 12 月 31 日 - - - -

标段

港南路（通 2015 年 12 月 31 日 501.59 423.3 396.9 104.69

港路到港中 2014 年 12 月 31 日 - - - -

3

路）绿化工

2013 年 12 月 31 日 - - - -

程

2015 年 12 月 31 日 3，557.66 2，479.53 3，328.21 229.45

- 总共 2014 年 12 月 31 日 3，605.53 1，624.03 3，454.29 86.94

2013 年 12 月 31 日 2，282.23 733.64 2，217.95 64.28

禀报期内，公司与 BT 名目关连的持久应收款（包括“持久应收款”和“一

年内到期的非流动财富”）的财富减值损失算提充分。

（8）固定财富

禀报期各期末，公司固定财富净值过火变动情况如下表：

单元：万元

名目 2015 年 12 月 31 日 2014年12月31日 2013年12月31日

房屋及建筑物 2，087.01 2，232.74 2，378.42

专用蛊卦 129.16 143.59 127.03

通用蛊卦 204.73 228.08 162.46

运载器具 250.67 106.85 176.89

总共 2，671.57 2，711.27 2，844.80

占总财富的比重 2.72% 2.98% 3.90%

禀报期各期末，公司固定财富净值分别为 2，844.80 万元、2，711.27 万元和

2，671.57 万元，基本保持踏实。公司房屋及建筑物主如若花草大棚设施。

（9）无形财富

禀报期各期末，公司无形财富净值过火变动情况如下表：

单元：万元

名目 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

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地盘使用权 222.96 228.42 233.88

软件使用权 24.83 32.73 40.10

总共 247.79 261.15 273.98

占总财富的比重 0.25% 0.29% 0.38%

公司的无形财富主如若地盘使用权及软件使用权。公司软件使用权主要为外

购的工程制图软件和操作系统软件。

（10）持久待摊用度

禀报期各期末，公司持久待摊用渡过火变动情况如下表：

单元：万元

名目 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

临时建筑-办公用房 - - 143.83

夏溪苗木阛阓展示区 - 98.59 127.44

南京办事处 547.07 737.71 849.94

地盘补偿款 29.70 31.35 -

总共 576.77 867.64 1，121.21

占总财富的比重 0.59% 0.95% 1.54%

禀报期各期末，公司持久待摊用度的金额较小，占总财富的比重较低。公司

持久待摊用度为办公用房临时建筑、夏溪苗木阛阓展示区、南京办事处关连建设

装修用度及地盘补偿款（该款项为向公司“生态园”所租用集体地盘的使用权东谈主

预支的征地补偿款）。2013 年末，公司持久待摊用度增长较多，主要系公司建设

南京办事处和夏溪苗木阛阓展示区所致。2014 年末，公司持久待摊用度总额减

少为时期摊销所致。2015 年末，公司决定不再续租夏溪苗木阛阓的展示区，故

将年末未摊销完的装修款 69.73 万元全部转入经管用度，从而导致公司期末持久

待摊用度下降较多。公司临时建筑按 24 个月摊销，南京办事处和夏溪苗木阛阓

展示区按 60 个月进行摊销，地盘补偿款按 240 个月进行摊销。

（二）公司欠债情况

1、公司欠债总额情况

2013 年末、2014 年末以及 2015 年末，公司欠债总额分别为 45，412.36 万元、

57，728.90 万元和 57，743.04 万元。

2014 年末，公司欠债总额较 2013 年末有一定幅度的上升，主要原因是：2014

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年，公司工程名目回款较少，公司工程名目建设施工营运资金需求增多，银行借

款融资增多导致公司短期借债大幅增多；此外，公司应付单据亦出现较大幅度的

上升从而导致欠债规模增大。

2015 年末，公司欠债总额较 2014 年末相对保持踏实，主要原因是：2015 年，

公司工程名目回款情况较好，公司相应偿还部分银行贷款，从而导致短期借债、

应付单据等较 2014 年末出现一定下降，但应付账款较 2014 年末出现一定程度的

上升，故导致总欠债规模相对保持踏实。

2、总体的欠债结构情况

禀报期各期末，公司各类欠债及占总欠债的比例情况如下：

2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

名目

金额（万元） 比重 金额（万元） 比重 金额（万元） 比重

流动欠债：

短期借债 15，900.00 27.54% 20，100.00 34.82% 11，350.00 24.99%

应付单据 65.00 0.11% 4，148.33 7.19% - -

应付账款 30，902.52 53.52% 24，431.13 42.32% 23，575.23 51.91%

预收款项 1，470.16 2.55% 59.17 0.10% 2，705.27 5.96%

应付职工薪酬 600.79 1.04% 490.92 0.85% 437.41 0.96%

应交税费 3，574.01 6.19% 3，246.25 5.62% 2，151.21 4.74%

应付利息 26.87 0.05% 38.83 0.07% 22.86 0.05%

其他应付款 195.89 0.34% 244.79 0.42% 181.64 0.40%

一年内到期的非流动欠债 5，007.79 8.67%

其他流动欠债 - - - - 4，988.73 10.99%

流动欠债总共 57，743.04 100.00% 52，759.42 91.39% 45，412.36 100.00%

非流动欠债

应付债券 - - 4，969.48 8.61% - -

非流动欠债总共 - - 4，969.48 8.61% - -

欠债总共 57，743.04 100.00% 57，728.90 100.00% 45，412.36 100.00%

禀报期各期末，公司欠债总额分别为 45，412.36 万元、57，728.90 万元和

57，743.04 万元，其中银行短期借债和应付账款占比较高。从欠债结构上看，公

司负借主要为流动欠债。公司的欠债结构与公司业务特性以及财富组成情况相匹

配。

3、公司主要欠债的变动情况

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（1）短期借债

禀报期各期末，公司短期借债变化情况如下表所示：

2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

名目

目的 变动 目的 变动 目的 变动

短期借债（万元） 15，900.00 -20.90% 20，100.00 77.09% 11，350.00 -18.93%

占总欠债比重 27.54% -20.91% 34.82% 39.34% 24.99% -42.47%

公司欠债均为流动欠债，相应银行欠债也以银行短期借债为主，公司银行短

期负借主要用于补充营运资金。

2014 年末，公司银行短期借债比 2013 年末增多了 77.09%，占总欠债的比重

从 24.99%增多到了 34.82%。主要原因是：2014 年，在公司 BT 工程名目增多的

情况下，公司工程名目建设施工营运资金需求增多，导致银行借债融资增多。

2015 年末，公司银行短期借债比 2014 年末减少了 20.90%，占总欠债的比重

从 34.82%减少为 27.54%。主要原因是：2015 年，公司工程名目回款效率提高，

公司偿还部分银行贷款导致短期借债金额下降；由于 2015 年公司总欠债规模较

上年保持踏实，导致其占总欠债的比重较 2014 年下降。

（2）应付单据

禀报期各期末，公司应付单据过火占比情况如下表：

单元：万元

名目 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

应付单据 65.00 4，148.33 -

占总欠债的比重 0.11% 7.19% -

公司的应付单据主如若银行承兑汇票。2014 年，公司营运资金需求增大，

至极是 BT 名目业务需要的垫资增多，从而使得应付单据出现一定程度的增多。

2015 年，公司工程名目回款情况较好，使用应付单据对外支付的规模减小，使

得期末应付单据较 2014 年末大幅减少。

（3）应付账款

①应付账款规模过火变动情况

禀报期各期末，公司应付账款变化情况如下表所示：

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2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

名目

目的 变动 目的 变动 目的

应付账款（万元） 30，902.52 26.49% 24，431.13 3.63% 23，575.23

占总欠债比重 53.52% 26.47% 42.32% -18.47% 51.91%

禀报期各期末，公司应付账款分别为 23，575.23 万元、24，431.13 万元和

30，902.52 万元，分别占总欠债的 51.91%、42.32%和 53.52%。公司应付账款主要

为应付采购款。

2014 年末，公司应付账款规模较 2013 年末总体保持踏实。

2015 年末，公司应付账款较 2014 年末增多 6，471.36 万元，主要原因系公司

2015 年公司业务规模较 2014 年出现了一定的增长且 2015 年公司应付单据减少，

导致 2015 年末公司应付账款出现一定程度的上升。

②应付账款账龄情况

禀报期各期末，公司应付账款账龄情况如下表所示：

2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

账龄

金额（万元） 比例 金额（万元） 比例 金额（万元） 比例

1 年以内 24，990.19 80.87% 19，035.67 77.92% 21，566.50 91.48%

1至2年 3，899.46 12.62% 4，611.55 18.88% 1，803.71 7.65%

2至3年 1，614.02 5.22% 704.32 2.88% 174.71 0.74%

3 年以上 398.85 1.29% 79.58 0.33% 30.31 0.13%

总共 30，902.52 100.00% 24，431.13 100.00% 23，575.23 100.00%

禀报期各期末，公司 1 年以内的应付账款占应付账款总额的比重分别为

91.48%、77.92%和 80.87%，公司大部分应付账款的账龄都在 1 年以内。

（4）预收款项

禀报期各期末，公司预收款项变化情况如下表所示：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

名目

目的 变动 目的 变动 目的

预收款项（万元） 1，470.16 2，384.64% 59.17 -97.81% 2，705.27

占总欠债比重 2.55% 2，450.00% 0.10% -98.32% 5.96%

公司预收款项主如若工程施工名目的预收款。对于设定预收款项条件的工程

施工名目，在工程合同签订后，客户按照工程施工合同商定向公司支付预支款项

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用于名目开工准备，待工程入手施工后，预收款项按照工程完成的程度转为工程

程度款。

2014 年，公司相接的工程名目中不触及预收款项条件的名目较多，导致公

司预收款项下降。2015 年，公司收到预收账款的工程名目较多，导致公司 2015

年末预收款项较 2014 年末有较大幅度增多。

（5）应交税费

禀报期各期末，公司应交税费明细如下：

单元：万元

名目 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

升值税 6.89 21.50 -0.36

营业税 2，454.69 2，232.98 1，491.40

企业所得税 713.45 635.18 414.14

城市赞佩建设税 163.72 138.73 89.16

教化费附加 73.38 66.99 44.74

地方教化附加 48.95 44.70 29.75

印花税 16.02 18.09 10.10

地盘使用税 0.88 0.88 1.17

房产税 14.97 12.78 20.50

地方抽象基金 80.65 73.97 49.08

代扣代缴个东谈主所得税 0.40 0.45 1.53

总共 3，574.01 3，246.25 2，151.21

禀报期各期末，公司应交税费分别为 2，151.21 万元、3，246.25 万元和 3，574.01

万元。禀报期各期末，公司应交税费主如若营业税和企业所得税。

（6）其他应付款

禀报期各期末，公司其他应付款变化情况如下表所示：

2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

名目

目的 变动 目的 变动 目的

其他应付款（万元） 195.89 -19.98% 244.79 34.77% 181.64

占总欠债比重 0.34% -19.05% 0.42% 5.00% 0.40%

禀报期各期末，公司其他应付款分别为 181.64 万元、244.79 万元和 195.89

万元，分别占总欠债的 0.40%、0.42%和 0.34%。

（7）其他流动欠债

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禀报期各期末，公司其他流动欠债过火变化情况如下：

名目 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

其他流动欠债（万元） - - 4，988.73

占总欠债的比重 - - 10.99%

由于公司于 2013 年刊行的中小企业私募债券的预期存续期限发生变化，该

债券由流动欠债项下的“其他流动欠债”科目转入非流动欠债项下的“应付债券”

科目核算，导致 2014 年末及之后“其他流动欠债”余额为 0。

（8）应付债券

名目 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

应付债券（万元） - 4，969.48 -

占总欠债的比重 - 8.61% -

2014 年末，公司应付债券为公司于 2013 年刊行的中小企业私募债券，由于

预期存续期限发生变化，该债券由 2013 年末的 “其他流动欠债”科目转入 2014

年末的“应付债券”科目核算。

（9）一年内到期的非流动欠债

禀报期各期末，公司一年内到期的非流动欠债过火变化情况如下：

名目 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

一年内到期的非流动欠债（万元） 5，007.79 - -

占总欠债的比重 8.67% - -

2015 年末，公司一年内到期的非流动欠债系公司于 2013 年刊行的 3 年期的

中小企业私募债券。禁止 2015 年 12 月 31 日，该债券存续期已不足一年，故将

该债券由 2014 年末的“应付债券”科目转入 2015 年末的“一年内到期的非流动

欠债”科目核算，其中摊余成本为 4，957.79 万元，应付 12 月份利息 50.00 万元。

（三）公司主要财富减值准备计提情况

禀报期内，公司除对应收账款、其他应收款与持久应收款计提坏账准备和对

存货中部分破费性生物质产计提存货跌价准备外，其他财富无需计提减值准备。

禀报期各期末公司的减值准备计提情况如下：

单元：万元

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名目 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日

应收账款坏账准备 1，749.84 1，592.03 948.92

其他应收款坏账准备 174.94 124.64 251.40

持久应收款坏账准备 178.11 74.77 49.69

破费性生物质产跌价准备 4.76 28.00 -

1、公司计提应收账款、其他应收款和破费性生物质产减值准备的具体情况，

详见本招股说明书“第十一节 经管层计划与分析”之“一、财务情状分析”之

“（一）公司财富情况”。

2、公司 BT 名目关连的翌日资金的回收风险、关连里面禁止轨制、财富减

值损失算提情况

（1）公司 BT 名目业主信用情况、BT 名目翌日资金的回收风险

禁止本招股说明书签署之日，根据公开信息渠谈查询业主方信息，主要通过

①最妙手民法院失信被执行东谈主名单信息公布与查询系统 [1]，查询业主方是否被

列为失信被执行东谈主；②中国债券信息网——中央结算公司网站[2]，查询业主方发

行债券和信用评级信息；③世界企业信用信息公示系统[3]，查询业主方工商信息

和信用记录；④业主方网站和关连网站，查询业主方关连配景府上。公司 BT 项

目关连业主方的信用情况，公司 BT 名目翌日资金的回收风险情况如下：

2015 年底持久

业务方信用 名目翌日资金是否

序号 名目称呼 应收款金额 业主方 业主方企业性质及基本情况

情况 存在回收风险

（万元）

民营企业，太平洋建设集团有 不存在回收风险，

孟州市产业汇聚 郑州太平洋 无失信步履

限公司子公司。太平洋建设集 针对部分时候过期

1 区文公路名目工 1，664.22 建设有限公 记录；信用

团注册成本 105 亿元，2014 年 情况计提财富减值

程 司 情况邃密

世界 500 强名程序 166 位 损失

持久信用评

镇江新区经

港南路（通港路到 级 为 AA[4]

2 396.91 济开发总公 江苏镇江市政府配景单元 否

港中路）绿化工程 信用情况良

司[7]

好

丹阳市延陵镇村 无失信步履

丹阳市延陵

3 庄环境整治工程 846.71 江苏丹阳市东谈主民政府单元 记录，信用 否

镇东谈主民政府

BT 建设名目 情况邃密

持久信用评

镇江市官塘新城 镇江市交通

级 为 AA[5]

4 水系和景不雅建设 1，530.54 投资建设发 江苏镇江市政府配景单元 否

信用情况良

工程 展公司[8]

好

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太平洋建设 民营企业，注册成本 105 亿东谈主 无失信步履

丹江口市净乐湖

5 577.49 集团有限公 民币，2014 年世界 500 强名次 记录；信用 否

景不雅工程

司 第 166 位 情况邃密

唐山湾三岛旅游 唐山湾三岛

无失信步履

专用谈路工程一 旅游区旅游

6 25，683.93 河北唐山市政府配景单元 记录，信用 否

标段施工（BT 模 开发建设有

情况邃密

式） 限公司

云表县兴云 无失信步履

云表县将军大路

7 7，627.78 建设发展有 福建云表县政府配景单元 记录，信用 否

北段谈路工程

限公司 情况邃密

镇江新区交 无失信步履

港南路（港中路-

8 1，373.25 通建设投资 江苏镇江市政府配景单元 记录； 信用 否

圌山路）绿化工程

有限公司 情况邃密

徐州快速通谈北 不存在回收风险，

无失信步履

延及转型大路西 贾汪区园林 针对部分时候过期

9 1，266.89 江苏徐州市政府单元 记录，信用

延景不雅绿化一标 局 情况计提财富减值

情况邃密

段 损失

总共 - 40，967.92 - - - -

注 1：最妙手民法院失信被执行东谈主名单信息公布与查询系统：

注 2：中国债券信息网——中央结算公司：

注 3：世界企业信用信息公示系统：

注 4：见《2012 年镇江新区经济开发总公司企业债券信用评级禀报》、《2012 年镇江新区经

济开发总公司企业债券追踪评级禀报》（2013 年）、《2012 年镇江新区经济开发总公司企业债

券追踪评级禀报》（2014 年）

注 5：见《2012 年镇江市交通投资建设发展公司企业债券召募说明书》、《镇江市交通投资建

设发展公司企业债券 2012 年追踪评级安排》、《镇江市交通投资建设发展公司主体及关连债

项 2013 年度追踪评级禀报》、 镇江市交通投资建设发展公司主体及关连债项 2014 年度追踪

评级禀报》

注 6：此处列示各名目的持久应收款金额包括财务报表列示的“一年内到期的非流动财富”

金额和“持久应收款”金额。

注 7：镇江新区经济开发总公司已于 2014 年 7 月改制变更为江苏瀚瑞投资控股有限公司。

注 8：镇江市交通投资建设发展公司已于 2015 年 5 月改制变更为镇江交通产业集团有限公

司。

（2）公司与 BT 名目关连的主要里面禁止轨制

公司制定了 BT 名目的内控轨制，对 BT 名目的前期对接、中期追踪、收款

等门径制定了相对完善的经管轨制。

公司对于 BT 名目的主要禁止门径和主要禁止内容如下：

主要禁止门径 主要禁止内容

规划部挑升成立调研组，对名目进行访问和前期对接，对名目进行筛选

名目筛选

①配景访问：了解名目所处地方的当然、政策及政事环境，研究当地的政策法例及规章轨制，

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审查名目设立、审批及筹备的正当性。了解业主方性质、工程的性质及工程类别等基本信息。

②业主方资信访问：平凡张开业主方资信访问，评估业主方的诚坚遵标准和信用品级。

③业主方经济实力访问：充分了解业主方的资金实力和经济基础，评估业主方的回购本领。

④关注保障条件：关注业主方是否承诺提供保障条件，关注回购承诺的可行性及有用性。

规划部、总工办、工程部、财务部共同参与，评估公司相接 BT 名目的本领

①规划部、工程部、总工办共同进行图纸会审，确定施工决策；

名目预算 ②总工办测验当地东谈主材机信息价，测算工程总成本；

③财务部测算不同阶段 BT 名目的资金插足，评估公司资金实力和翌日财务流动性，保障公司

举座运营资金平衡。

名目建设时期，规划部继续追踪业主方的资信情况和践约本领，建立动态信用经管机制，设立

客户风险经管 信用预警。继续追踪客户，关注业主方是否发生资信或资金恶化的迹象。如出现关连情况，则

实时与业主协商翌日过期款项的还款安排，协商翌日还款计划。

进入回购期后，财务部专东谈主负责追踪收款情况，严格观望，必要时候加大催收力度。当发生逾

收款

期事项时，积极与业主方换取和协商过期款项的还款安排，翌日还款计划和程度。

财务部严格按照企业管帐准则的法则对 BT 名目形成的持久财富进行启动说明和后续计量，每

年进行减值测试。减值测试的依据为有客不雅根据标明减值迹象，计提财富减值损失。财务部计

每年末与业主方换取协商，勾通合同的结算条件，对翌日还款计划作念出合理预计。每年末根据

管帐核算

还款计划测算翌日现款流量的现值。如果发现翌日现款流量的现值低于持久应收款的账面价

值，将持久应收款的账面价值减记至预测翌日现款流量（不包括尚未发生的翌日信用损失）现

值，减记的金额说明为财富减值损失。

（3）公司 BT 名目财富减值损失算提情况

公司 BT 名目财富减值损失算提情况详见本招股说明书“第十一节 经管层

计划与分析”之“一、财务情状分析”之“（一）公司财富情况”之“3、公司主

要财富的变动情况”之“（7）持久应收款”之“④公司 BT 名目关连持久应收款

的减值准备计提情况”的关连内容。

（四）公司偿债本领分析

禀报期内，公司主要偿债本领目的如下表所示：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

名目

/2015 年 /2014 年 /2013 年

流动比率 0.98 1.22 1.34

速动比率 0.40 0.55 0.49

财富欠债率（母公司） 58.83% 63.44% 62.22%

息税折旧摊销前利润（万元） 11，635.41 10，110.01 10，016.95

利息保障倍数 5.77 4.68 5.90

1、公司偿债目的分析

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（1）流动比率和速动比率分析

禀报期内，公司流动比率和速动比率相对保持踏实，但都备值水平总体相对

较低。公司流动比率和速动比率总体相对较低，这主如若由公司的财务结构和业

务特色决定的：①禀报期内，公司银行短期借债和供应商应付账款等短期欠债一

直是公司最主要的资金起原，公司流动欠债的都备值过火占总财富的比重一直保

持在较高水平，导致公司流动比率相对较低。②另外，因公司所处行业的特色，

未结算工程施工的年末余额较高，再加上公司存货中的破费性生物质产价值较

高，公司存货规模过火占总财富的比重较高，导致公司速动比率较低。

（2）财富欠债率水等分析

禀报期各期末，公司母公司财富欠债率分别为 62.22%、63.44%和 58.83%。

禀报期内，公司财富欠债率水平适中，总体保持相对踏实。

（3）息税折旧摊销前利润、利息保障倍数分析

禀报期内，公司息税折旧摊销前利润分别为 10，016.95 万元、10，110.01 万元

和 11，635.41 万元。

禀报期内，公司利息保障倍数分别为 5.90、4.68 和 5.77。2014 年，公司息

税前利润规模同比保持踏实，但利息开销同比继续增多，导致利息保障倍数下降。

2015 年，公司盈利情况较好，息税前利润规模较大，导致利息保障倍数上升。

2、同行业公司对比分析

禁止 2015 年 12 月 31 日，公司主要偿债目的的同行业公司对比情况如下：

公司称呼 流动比率 速动比率 财富欠债率（母公司）

普邦园林（002663） 3.67 1.88 32.04%

东方园林（002310） 1.49 0.76 63.91%

棕榈园林（002431） 2.06 0.99 62.90%

英豪生态（300197） 1.76 1.01 53.29%

蒙草抗旱（300355） 1.65 1.47 45.72%

岭南园林（002717） 1.06 0.48 73.79%

本公司 0.98 0.40 58.83%

2015 年末，公司流动比率和速动比率低于同行业上市的公司，财富欠债率

1-1-1-300

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处于同行业上市公司（母公司）中间水平。2015 年末，公司流动比率和速动比

率较低的原因是：公司欠债以短期借债、应付账款等流动欠债为主导致流动欠债

规模较大；同期，公司尚未结算的工程施工余额较多导致存货规模较大，导致公

司速动财富规模较小。

禀报期内，公司资金盘活正常，息税折旧摊销前利润呈增长趋势。面前，公

司财富欠债率处于合理水平，公司流动比率和速动比率都备值水平相对较低的情

况不会对公司的偿债本领变成本体的不利影响。

（五）公司财富盘活本领分析

1、财富盘活本领目的分析

禀报期内，公司主要财富盘活本领目的如下：

财务目的 2015年 2014年 2013年

应收账款盘活率（次） 3.37 3.53 5.59

存货盘活率（次） 1.06 0.96 1.17

（1）应收账款盘活率目的分析

禀报期内，公司应收账款盘活率分别为 5.59、3.53 和 3.37。

2014 年，公司应收账款盘活率下降的原因：2014 年，公司部单干程名目的

客户付款效率有所诽谤，导致公司 2014 年末的应收账款余额增长较快，而营业

收入较 2013 年有所下降，从而导致应收账款盘活率诽谤。

2015 年，公司应收账款盘活率较 2014 年保持相对踏实。

（2）存货盘活率目的分析

禀报期内，公司存货盘活率保持相对踏实。

2、财富盘活本领目的同行业比较分析

2015 年，公司及同行业上市公司主要财富盘活本领目的对比情况如下：

公司称呼 应收账款盘活率（次） 存货盘活率（次）

普邦园林（002663） 2.21 0.81

东方园林（002310） 1.50 0.58

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棕榈园林（002431） 2.13 0.73

英豪生态（300197） 13.41 1.22

蒙草抗旱（300355） 0.80 3.32

岭南园林（002717） 4.12 1.37

本公司 3.37 1.06

从上表不错看出，公司 2015 年的应收账款盘活率水平高于同行业多数公司，

仅次于英豪生态和岭南园林；公司 2015 年的存货盘活率在同行业公司中处于中

等水平。

二、盈利本领分析

（一）营业收入分析

1、营业总收入构身分析

单元：万元

项 目 2015 年度 2014 年度 2013 年度

主营业务收入 53，736.73 50，921.37 57，151.93

其他业务收入 142.56 121.10 141.85

营业收入总共 53，879.29 51，042.47 57，293.78

主营业务收入占比 99.74% 99.76% 99.75%

禀报期内，公司营业收入主要来自于主营业务收入，其他业务收入占比很小，

公司主营业务了得。

2、主营业务收入变动分析

禀报期内，公司按业务类别列示的主营业务收入变动情况如下：

2015 年 2014 年 2013 年

分类

金额（万元） 增长 金额（万元） 增长 金额（万元）

工程收入 52，742.83 6.41% 49，567.68 -12.33% 56，538.77

假想收入 155.48 -73.55% 587.73 294.77% 148.88

花草苗木销售收入 838.42 9.46% 765.96 64.98% 464.28

总共 53，736.73 5.53% 50，921.37 -10.90% 57，151.93

2013 年，公司业务规模继续扩大，主营业务收入继续增长，主要原因是：

（1）国内园林绿化行业阛阓规模逐年扩大，阛阓出路邃密。

连年来，跟着国民经济的继续发展，国民生流水平不停提高，住户对生活环

1-1-1-302

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境和园林绿化设施的需求不停提高，国内园林绿化行业发展飞速，园林绿假名目

日渐朝大型化、高端化、千般化发展，需求档次不停汲引，阛阓容量稳步增长。

公司自设立以来恒久专注于园林绿化业务，凭借着自身的竞争上风，在行业中树

立了较好的口碑，在阛阓竞争中占据了相对成心地位。跟着行业的稳步发展，公

司业务规模不停扩大，收入稳步增长。

（2）公司工程业务跨区域规划本领缓缓提高，规划河山不停扩大。

禀报期内，公司按区域分歧的主营业务变动情况如下表所示：

2015 年 2014 年 2013 年

区域

金额（万元） 占比 金额（万元） 占比 金额（万元） 占比

华东 33，196.92 61.78% 30，850.31 60.58% 41，363.08 72.37%

华北 15，359.06 28.58% 13，639.96 26.79% 10，645.36 18.63%

华中 1，752.97 3.26% 394.40 0.77% 2，644.42 4.63%

华南 375.89 0.70% 4，522.31 8.88% 757.61 1.33%

西北 3，051.89 5.68% 1，514.40 2.97% 520.18 0.91%

西南 - - - - 1，221.29 2.14%

总共 53，736.73 100.00% 50，921.37 100.00% 57，151.93 100.00%

禀报期内，公司工程业务收入仍主要起原于华东区域。但跟着公司业务河山

的不停扩张，公司在华东区之外的业务收入呈增多趋势。公司将利用本次募投项

目在各地区设立分公司的便利，在巩固华东地区的阛阓上风的前提下，不停开拓

世界各地区的阛阓。

（3）公司抽象服务本领不停汲引，大型名目的签约额不停提高。

公司经过十多年的发展、探索和蕴蓄，已经建立起一支规模较大、专科技能

闇练、工种都全的团队。在大型园林建设名目的技能服务和运营经管上，公司已

建立了相对闇练和完善的业务运营经管体系并蕴蓄了丰富的名目建设警告，约略

相接并凯旋完成千般规模、工期和技能要求的园林景不雅建设名目。跟着大名目建

设警告的不停丰富，公司的大名目签约金额不停提高。

2014 年，公司主营业务收入同比减少 10.90%。公司主营业务收入同比下降

的主要原因是：鉴于国内宏不雅经济环境景气程度诽谤，2014 年公司调整规划策

略，加强了风险管控，根据行业近况由之前顾惜高速发展调整为珍视业务质地并

禁止收款风险，业务规模扩张更趋稳健，公司业务规模较上一年出现一定减少。

1-1-1-303

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2015 年，公司主营业务收入同比增多 5.53%，保持稳中有升趋势。

3、禀报期内，刊行东谈主的主要客户过火变化情况

（1）禀报期内刊行东谈主的主要客户过火对应的应收账款情况

刊行东谈主 2015 年前五大客户对应的 2015 年末应收账款、持久应收款情况如下

表：

序 期末应收账款、长

客户称呼 收入金额（万元）

号 期应收款（万元）

1 唐山湾三岛旅游区旅游开发建设有限公司 14，668.49 25，683.93

2 云表县兴云建设发展有限公司 8，269.33 7，627.78

3 邳州市园林局 6，812.77 835.48

镇江市文化旅游产业集团有限公司、镇江市水务投资有限

4 6，052.18 -

公司（注 1）

5 镇江市交通投资建设发展公司（注 2） 5，331.83 1，530.54

总共 41，134.60 35，677.73

注 1：2014 年，镇江市水利投资公司改制变更为镇江市文化旅游产业集团有限公司，镇江市

水务投资有限公司为镇江市文化旅游产业集团有限公司全资子公司。

注 2：镇江市交通投资发展公司已于 2015 年 5 月改制变更为镇江交通产业集团有限公司。

刊行东谈主 2014 年前五大客户对应的 2014 年末应收账款、持久应收款情况如下

表：

期末应收账款、长

序号 客户称呼 收入金额（万元）

期应收款（万元）

1 唐山湾三岛旅游区旅游开发建设有限公司 11，614.70 11，464.34

镇江市文化旅游产业集团有限公司、镇江市水务投资有

2 5，745.56 953.83

限公司（注）

3 涡阳县住房和城乡建设委员会 5，204.34 2，814.54

4 云表县兴云建设发展有限公司 4，522.31 1，930.91

5 镇江市交通投资建设发展公司 3，471.81 2，506.59

总共 30，547.72 19，670.21

注：2014 年，镇江市水利投资公司改制变更为镇江市文化旅游产业集团有限公司，镇江市

水务投资有限公司为镇江市文化旅游产业集团有限公司全资子公司。

刊行东谈主 2013 年度前五大客户对应的 2013 年末应收账款、持久应收款情况如

下表：

收入金额（万 期末应收账款、长

序号 客户称呼

元） 期应收款（万元）

1 涡阳县住房和城乡建设委员会 7，669.77 1，151.37

2 丹阳市延陵镇东谈主民政府 6，104.25 3，554.97

1-1-1-304

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3 巴彦淖尔市临河区住房和城乡建设局 5，818.46 -

4 江苏大港股份有限公司 5，739.63 248.95

5 涡阳县市政工程（有限）公司 3，973.50 815.44

总共 29，305.61 5，770.73

（2）禀报期内刊行东谈主的主要客户中新增客户过火对应的应收账款、持久应

收款情况

刊行东谈主 2015 年当期新增及以去年度发生金额较小而 2015 年景为主要客户的

情况如下表：

期末应收账款、

序

客户称呼 收入金额（万元） 持久应收款（万

号

元）

1 邳州市园林局 6，812.77 835.48

2 湖南鑫远投资集团有限公司 1，566.00 596.06

3 新沂市住房和城乡建设局 1，235.70 -

4 海澜集团有限公司 572.79 -

5 扬州江广工程建设有限公司 417.75 208.87

总共 10，605.00 1，640.41

注：2015 年，公司收入名次靠前的部分客户为公司以去年度的主要客户或收入金额较

大客户，导致公司当期新增主要客户或收入金额较大客户的收入金额较小。

刊行东谈主 2014 年当期新增及以去年度发生金额较小而 2014 年景为主要客户的

情况如下表：

收入金额（万 期末应收账款、持久

序号 客户称呼

元） 应收款（万元）

1 唐山湾三岛旅游区旅游开发建设有限公司 11，614.70 11，464.34

2 云表县兴云建设发展有限公司 4，522.31 1，930.91

3 镇江市交通投资建设发展公司 3，471.81 2，506.59

4 镇江新区交通建设投资有限公司 3，258.25 2，428.25

5 镇江市水务投资有限公司 2，873.72 -

总共 25，740.79 18，330.09

刊行东谈主 2013 年度当期新增及以去年度发生金额较小而 2013 年景为主要客户

的情况如下表：

收入金额（万 期末应收账款、长

序号 客户称呼

元） 期应收款（万元）

1 巴彦淖尔市临河区住房和城乡建设局 5，818.46 -

2 涡阳县市政工程（有限）公司 3，973.50 815.44

3 扬州瘦西湖旅游发展集团有限公司 2，322.65 -

4 郑州太平洋建设有限公司孟州分公司 2，176.03 2，437.90

1-1-1-305

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5 天津景浩投资有限公司 1，813.26 -

总共 16，103.90 3，253.34

4、营业收入构身分析

（1）禀报期内，公司分业务的主营业务收入组成情况如下：

类别 金额（万元） 占主营业务收入的比例

市政园林、旅游景不雅 20，343.21 37.86%

谈路绿化 27，625.78 51.41%

工程

地产景不雅 4，704.87 8.76%

收入

2015 养护等其他 68.97 0.13%

年度 小计 52，742.83 98.15%

假想收入 155.48 0.29%

花草苗木销售收入 838.42 1.56%

总共 53，736.73 100.00%

市政园林、旅游景不雅 19，190.16 37.69%

谈路绿化 25，166.44 49.42%

工程

地产景不雅 5，184.95 10.18%

收入

2014 养护等其他 26.13 0.05%

年度 小计 49，567.68 97.34%

假想收入 587.73 1.15%

花草苗木销售收入 765.96 1.50%

总共 50，921.37 100.00%

市政园林、旅游景不雅 26，569.68 46.49%

谈路绿化 13，535.91 23.68%

工程

地产景不雅 16，399.76 28.70%

收入

2013 养护等其他 33.42 0.06%

年度 小计 56，538.77 98.93%

假想收入 148.88 0.26%

花草苗木销售收入 464.28 0.81%

总共 57，151.93 100.00%

公司营业收入主要来自于园林绿化工程收入，公司园林绿化工程业务主要涵

盖市政园林及旅游景不雅、地产景不雅、谈路绿化等鸿沟。禀报期内，公司主营业务

的产业布局相对平衡，成心于增强公司业务的抗风险本领以及业务的蔓延发展能

力。

（2）禀报期内，根据工程名目主要建设内容，按照“绿化为主”、“土建为

主”和“养护过火他”三个类别分歧的工程名目收入情况：

1-1-1-306

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类别 金额（万元） 占主营业务收入的比例

绿化为主 26，413.12 49.15%

工程 土建为主 26，260.74 48.87%

收入 养护过火他 68.97 0.13%

2015

小计 52，742.83 98.15%

年度

假想收入 155.48 0.29%

花草苗木销售收入 838.42 1.56%

总共 53，736.73 100.00%

绿化为主 30，642.05 60.18%

工程 土建为主 18，898.57 37.11%

收入 养护过火他 27.06 0.05%

2014

小计 49，567.68 97.34%

年度

假想收入 587.73 1.15%

花草苗木销售收入 765.96 1.50%

总共 50，921.37 100.00%

绿化为主 43，427.87 75.99%

工程 土建为主 13，073.32 22.87%

收入 养护过火他 37.62 0.07%

2013

小计 56，538.77 98.93%

年度

假想收入 148.88 0.26%

花草苗木销售收入 464.28 0.81%

总共 57，151.93 100.00%

禀报期内，公司工程名目的具体建设内容相反较大，总体看，公司业务收入

仍主要依靠以绿化为主的工程名目，但以土建为主的工程收入呈现增长的态势。

2013 年，公司以绿化为主的工程名目收入占比较高，以土建为主的工程名目收

入占比较少；2014 年和 2015 年，公司以土建为主的工程名目收入占比呈现上升

趋势。其主要原因是：

①2014 年，公司主要开工建设的唐山湾海外旅游岛旅游专用线名目一标段、

云表县将军大路北段谈路工程（上述 2 个名目 2014 年总共收入为 16，137.01 万元）

等以土建工程为主的名目进一步增多，导致以土建为主的工程名目占营业收入的

比例进一步上升。

②2015 年，公司唐山湾海外旅游岛旅游专用线名目一标段、云表县将军大

谈北段谈路工程（上述 2 个名目 2015 年总共收入为 22，937.82 万元）等以土建工

程为主的名目施工程度继续鼓励，导致以土建为主的工程名目占营业收入的比例

出现一定程度的上升。

1-1-1-307

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5、公司 BT 名目收入情况

（1）公司 BT 名目收入占比变动情况

禀报期内，公司 BT 名目收入占公司营业收入的比重如下：

名目 2015 年 2014 年 2013 年

BT 名目收入（万元） 28，507.47 25，345.59 9，731.72

营业收入（万元） 53，879.29 51，042.47 57，293.78

占比 52.91% 49.66% 16.99%

禀报期内，公司 BT 业务模式收入占营业收入的比重分别为 16.99%、49.66%

和 52.91%，公司 BT 业务占营业收入的比重呈增长趋势。2013 年除两个名目完

工外，其余名目大部分处于建设初期，完工程度较低，结转的主营业务收入较少。

2014 年和 2015 年跟着建设期 BT 名目完工程度鼓励，结转的营业收入较多，占

总营业收入的比例有较大幅度上升。

（2）公司 BT 名目收入占比上升主要原因

禀报期内，公司 BT 名目收入占比逐年升高的主要原因包括：

①采用 BT 模式建设的市政工程名目不停增多

跟着国民经济的快速增长，国度实力不停增多，政府城市基础设施建设投资

规模不停扩大，大中型名目不停增多。作为一种融资建设的有用技能，BT 模式

已经成为大中型政府基础设施建设的一种常用闇练模式，以 BT 模式建设的市政

工程名目不停增多。

根据审计署发布的《世界政府性债务审计结果》，禁止 2013 年 6 月底地方政

府性债务资金起原统计，名次前三的地方政府性举债方式分别是银行借债、刊行

债券和 BT 模式。

②园林绿化行业 BT 模式工程名目不停增多

跟着国内务府基础设施建设投资的不停增多，国内园林绿化工程名目建设规

模也不停扩大。与之相应，行业内以 BT 模式招投标建设的园林绿化工程名目不

断增多。跟着公司业务规模的扩大，公司所相接规模较大的园林绿化工程名目增

多，BT 名目也增长较快。

1-1-1-308

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禀报期内，同行业上市公司中，市政园林绿化工程收入占比较高的岭南园林、

英豪生态持久应收款和一年内到期的非流动财富（“持久应收款和一年内到期的

非流动财富”主要由于 BT 名目形成）总共值占总财富的比例如下：

公司称呼 股票代码 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

岭南园林 002717 23.35% 26.81% 22.30%

英豪生态 300197 39.70% 42.44% 37.43%

刊行东谈主 - 41.74% 28.86% 12.25%

注：同行业上市公司中，市政园林绿化工程收入占比较高的东方园林（股票代码：002310）

和蒙草抗旱（股票代码：300355）年度禀报及审计禀报等公开府上未线路 BT 名目的情况。

③跟着公司业务规模扩大，公司相接大中型名目的本领增强，也导致所相接

BT 名目占比上升

经过多年的发展，公司相接大中型园林绿化工程名目的本领不停增强，适当

行业以 BT 模式建设的大中型名目不停增多的特色，公司所相接的园林绿化 BT

名目也不停增多，占营业收入的比重呈现上升趋势。

（3）公司 BT 名目收入占比上升不组成公司主营业务的要害变化

禀报期内，BT 名目均由刊行东谈主实践提供建造服务。除结算模式不同、以及

管帐核算略有不同外，刊行东谈主 BT 名目的施工建设过程、业务模式与非 BT 名目

不存在相反。禀报期内，公司 BT 名目收入占比上升的情况，不组成公司主营业

务的要害变化。

①除结算模式的不同之外，公司 BT 名目与非 BT 名目的业务历程、业务模

式不存在相反。公司一般按照工程程度结算的名目和 BT 名目关连业务历程、收

款程度的情况详见招股说明书“第六节 业务和技能”之“二、公司所处行业的

基本情况”之“（六）行业技能水平及技能特色、行业特有的规划模式、行业的

周期性、区域性或季节性特征”之“2、行业特有的规划模式”的关连内容。

公司 BT 名目与非 BT 名目的业务历程、业务模式不存在相反，公司 BT 项

目与非 BT 名目业务历程的主要相反是结算模式的不同。与按照工程程度结算的

一般名目（非 BT 名目）比拟，BT 名目一般莫得名目启动资金，况且大部分的

工程款惟有在名目全部好意思满验收及格后，才由发包方按照工程名目的总价值对项

目进行回购并进行结算。

1-1-1-309

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

②除 BT 名目需要按照公允价值作为工程收入计量基础，并需将应收款项作

为持久应收款处理外，公司 BT 名目与非 BT 名目在建时期均按照《企业管帐准

则第 15 号——建造合同》的要求，按照完工百分比法进行收入和成本说明，遵

循一样的收入说明方法。

（二）营业成本变动分析

1、营业成本变动分析

（1）营业成本变动情况

禀报期内，公司营业成本与营业收入的变动对比情况如下：

2015 年 2014 年 2013 年

名目

金额（万元） 变动 金额（万元） 变动 金额（万元） 变动

营业收入 53，879.29 5.56% 51，042.47 -10.91% 57，293.78 22.71%

营业成本 36，714.51 2.97% 35，655.85 -12.65% 40，817.96 23.94%

公司 2014 年度及 2015 年度营业成本较上年度分别上升-12.65%和 2.97%，

同期，公司营业收入较上年同期分别增长-10.91%和 5.56%。营业成本的变动与

本公司营业收入的变动基本保持同步，成本变动与收入变动相匹配。

（2）禀报期内，公司营业成本变动原因过火合感性分析

禀报期内，公司营业成本绝大部分为工程施工业务营业成本，其分别占当期

营业成本的 98.94%、98.36%和 98.78%。禀报期内，公司工程施工业务营业成本

分别为 40，384.13 万元、35，072.52 万元和 36，267.67 万元，工程施工营业成本变

化主要系：

2014 年，受宏不雅经济环境，至极是政府财政收紧的影响，公司调整规划策

略，加强了风险管控，对工程施工业务的开展也趋于严慎，部单干程名目的施工

程度有所放缓，公司总体工程名目施工规模较 2013 年也有所诽谤，导致公司营

业成本较 2013 年也有所诽谤。

2015 年，公司施工规模较 2014 年有小幅增长，从而致使公司营业成本较 2014

年略有上升。

禀报期内，公司积年主营业务收入前 5 名的工程名目程度情况及营业成本变

1-1-1-310

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

动情况如下：

单元：万元

⑤计提 ④按照工程

安全生 完工程度确

序 ⑥营业成本 ③预测总成 ②累计完工 ①前期累

工程称呼 年份 产费计 认的营业成

号 =④+⑤ 本 百分比（注） 计成本

入营业 本=②*③-

成本 ①

15 703.82 - 703.82 3，896.46 69.28% 1，995.65

古运河下

1 14 1，995.65 - 1，995.65 3，158.68 63.18% -

游段

13 - - - - - -

15 3，523.14 - 3，523.14 18，976.76 32.01% 2，551.53

四平猴子

2 14 2，453.19 - 2，453.19 4，615.99 55.26% 98.34

园

13 98.34 - 98.34 98.34 100.00% -

15 2，198.12 51.9 2，146.22 7，828.88 38.53% 869.91

铜川耀州

3 14 778.71 -91.2 869.91 869.91 100.00% -

神德寺

13 -15.20 -15.2 - - - -

15 7，072.52 86.3 6，986.21 18，030.26 63.70% 4，499.73

云表县将

4 14 3，752.65 27.81 3，724.84 17，533.90 25.67% 774.89

军大路

13 665.29 -22.49 687.78 17，323.99 4.48% 87.11

曙光河综 15 - - - - - -

5 合治理（二 14 1，430.40 - 1，430.40 5，556.32 100.00% 4，125.92

期）工程 13 2，288.85 - 2，288.85 5，842.67 70.62% 1，837.07

涡阳将军 15 - - - - - -

6 大路两侧 14 - - - - - -

景不雅 13 1，461.62 - 1，461.62 1，461.62 100.00% -

魏家墩安 15 - - - - - -

7 置住宅小 14 - - - - - -

区 13 3，065.20 - 3，065.20 3，735.00 100.00% 669.80

15 9，938.85 214.73 9，724.12 26，336.09 66.89% 7，892.80

唐山湾国

8 14 7，979.27 163.77 7，815.50 25，759.78 30.64% 77.30

际旅游岛

13 -7.53 -7.53 - 77.30 100.00% 77.30

15 -505.91 - -505.91 3，368.46 100.00% 3，874.37

镜湖水源

9 14 -224.09 - -224.09 4，272.62 90.68% 4，098.46

地湿地

13 4，098.46 - 4，098.46 6，873.28 59.63% -

15 200.62 200.62 2，265.27 100.00% 2，064.65

港中路提

10 14 2，064.65 - 2，064.65 2，064.65 100.00% -

升

13 - - - - - -

延陵镇村 15 48.55 - 48.55 7，893.54 100.00% 7，845.00

11 庄环境整 14 534.60 - 534.60 7，845.00 100.00% 7，310.40

治 13 4，948.42 - 4，948.42 7，310.40 100.00% 2，361.98

12 邳州市九 15 2，011.18 2，011.18 2，324.11 86.54% -

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

凤园 14 - - - - - -

13 - - - - - -

15 25，190.88 352.93 24，837.94 90，919.82 - 31，593.64

总共 14 20，765.03 100.38 20，664.65 71，676.85 - 16，485.31

13 16，603.45 -45.22 16，648.67 42，722.60 - 5，033.26

注 1：上述序号为 2、3、8 的名目出现先去年度完工程度为 100%，尔后期完工程度低于 100%

的情况，名目 11 在禀报期内的完工程度均为 100%，其原因是：上述名目所签订的合同为框

架性合同，在合同签订时，莫得的具体工程施工图纸，未明确工程名目的具体建设内容。公

司在实践施工过程中，根据甲方提供的分步施工图纸和建设内容要求进行施工。为此，在项

目总体的施工图纸和完好的具体建设内容明确前，公司将各期甲方已经提供和明确的分步施

工图纸和具体建设内容作为名目的全部建设内容，确定名目的预测总产值和预测总成本。对

于当前就将甲方已明确的分步施工图纸和具体建设内容完成的，会出现名目各期的完工程度

均为 100%的情况。

其中，名目 2、3、8 在 2014 年过火后时期的完工程度低于 100%，系公司根据当期约略确

认的施工图纸更新编制了名目预测总产值和预测总成本，并按确乎践完工程度结转当期的主

营业务成本，实践完工程度尚未达到 100%变成。

注 2：禀报期内，公司主营业务收入前 5 名工程名目营业成本总共分别为 16，603.45 万元、

20，765.03 万元和 25，190.88 万元，分别占公司营业成本的 40.68%、58.24%和 68.61%。

2、营业成本组成变动情况

（1）营业成本组成变动情况

禀报期内，公司各期主营业务成本的业务组成如下：

2015 年 2014 年 2013 年

分类

金额（万元） 比重 金额（万元） 比重 金额（万元） 比重

工程 36，267.67 99.00% 35，072.52 98.58% 40，384.13 99.16%

花草苗木 270.29 0.74% 341.81 0.96% 291.15 0.72%

假想 97.77 0.27% 163.10 0.46% 50.96 0.13%

总共 36，635.72 100.00% 35，577.43 100.00% 40，726.24 100.00%

本公司的主营业务成本结构以绿化园艺工程为主，苗木销售成本和假想成本

占比较小。公司园林绿化工程业务成本主要由材料成本、东谈主工成本、外购劳务和

机械使用费以及专科分包成本组成。公司花草苗木业务成本主要由苗木的购置成

本和培育成本组成。公司假想业务成本主如若东谈主力和专科分包成本。

（2）公司营业成本的细分组成过火变动情况

①禀报期内，公司根据工程名目主要建设内容分歧的各类工程名目的营业成

本组成情况

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

禀报期内，公司营业成本绝大部分为工程名目关连的营业成本。禀报期内，

公司根据工程名目主要建设内容，按照“绿化为主”、“土建为主”和“养护过火

他”三个类别分歧的工程名目成本组成情况如下：

A、金额情况

单元：万元

业务 建筑材料和 专科工程 养护成

年度 苗木 劳务 机械用度 辗转用度 总共

类别 工程辅料 分包 本

2015 年 6，254.62 4，495.63 2，763.37 1，854.28 938.17 543.81 -6.29 16，843.59

绿化

2014 年 7，742.42 5，094.29 2，603.95 2，086.64 2，343.95 682.16 974.52 21，527.93

为主

2013 年 11，641.21 10，407.42 3，398.79 874.29 1，559.24 1，022.88 979.85 29，883.69

2015 年 122.96 9，891.20 2，119.67 3，593.30 2，578.06 1，066.21 -2.83 19，368.58

土建

2014 年 457.40 7，477.81 1，010.58 2，194.20 1，792.14 580.49 18.93 13，531.55

为主

2013 年 144.80 6，913.36 2，126.91 357.81 637.43 299.94 - 10，480.26

养护 2015 年 11.11 10.39 28.76 - 0.16 1.43 3.64 55.49

过火 2014 年 3.22 - 4.92 - - 4.90 - 13.04

他 2013 年 4.16 0.38 15.00 - - 0.41 0.23 20.18

2015 年 6，388.70 14，397.21 4，911.80 5，447.59 3，516.39 1，611.45 -5.47 36，267.67

总共 2014 年 8，203.04 12，572.10 3，619.45 4，280.84 4，136.09 1，267.55 993.45 35，072.52

2013 年 11，790.17 17，321.16 5，540.70 1，232.10 2，196.67 1，323.24 980.07 40，384.13

B、比例结构情况

业务 建筑材料和 专科工程

年度 苗木 劳务 机械用度 辗转用度 养护成本 总共

类别 工程辅料 分包

2015 年 37.13% 26.69% 16.41% 11.01% 5.57% 3.23% -0.04% 100.00%

绿化

2014 年 35.96% 23.66% 12.10% 9.69% 10.89% 3.17% 4.53% 100.00%

为主

2013 年 38.96% 34.83% 11.37% 2.93% 5.22% 3.42% 3.28% 100.00%

2015 年 0.63% 51.07% 10.94% 18.55% 13.31% 5.50% -0.01% 100.00%

土建

2014 年 3.38% 55.26% 7.47% 16.22% 13.24% 4.29% 0.14% 100.00%

为主

2013 年 1.38% 65.97% 20.29% 3.41% 6.08% 2.86% - 100.00%

养护 2015 年 20.02% 18.72% 51.82% - 0.28% 2.59% - 100.00%

过火 2014 年 24.71% - 37.71% - - 37.58% - 100.00%

他 2013 年 20.63% 1.90% 74.32% - - 2.05% 1.11% 100.00%

2015 年 17.62% 39.70% 13.54% 15.02% 9.70% 4.44% -0.02% 100.00%

总共 2014 年 23.39% 35.85% 10.32% 12.21% 11.79% 3.61% 2.83% 100.00%

2013 年 29.20% 42.89% 13.72% 3.05% 5.44% 3.28% 2.43% 100.00%

②公司根据工程名目主要建设内容分歧的各类工程名目的成本组成变动情

况

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

A、总体情况

禀报期内，公司以绿化为主的建设名目中，苗木的成本占比较高，其次为建

筑材料和工程辅料和劳务、机械用度、专科工程分包等。以土建为主的建设名目

中，其成本主要为建筑材料和工程辅料，其次为劳务、机械用度、专科工程分包

等。“养护过火他”名目其成本主要为劳务和苗木。

总体看，根据工程名目主要建设内容分歧的各类工程名目的成本组成与其项

目性质一致。

B、细分类别情况

a、以绿化为主的工程名目

2013 年、2014 年和 2015 年，建筑材料和工程辅料成本占公司绿化为主的工

程成本的比例分别为 34.83%、23.66%和 26.69%，其中 2013 年为 34.83%，较 2014

年和 2015 年高，主要原因系，2013 年收入规模较大的“镇江古运河中段景不雅及

配套工程二标段”名目触及房屋建筑的工程内容较多，导致当年建筑材料和工程

辅料成本占公司绿化为主的工程成本的比例较高。

2013 年、2014 年和 2015 年，专科工程分包用度的成本占公司绿化为主的工

程成本的比例分别为 2.93%、9.69%和 11.01%，其中 2014 年和 2015 年分别为

9.69%和 11.01%，较 2013 年高，主要原因系，2014 年收入规模较大的“古运河

抽象治理工程（下段）一标段”包含较多专科性较强的房建桩基专科分包工程；

2015 年，当期收入规模较大的“镇江交投四平猴子园（官塘新城水系和景不雅建

设工程）”名目包含了较多的修建热水坝专科分包工程。

2013 年、2014 年和 2015 年，机械用度的成本占公司绿化为主的工程成本的

比例分别为 5.22%、10.89%和 5.57%，其中 2014 年达到了 10.89%，主要原因是

当年度收入规模较大的“涡阳县曙光河抽象治理（二期）工程”和“涡阳县曙光

河抽象治理景不雅（三期）工程”等名目当期需要多半土方工程，使用机械挖掘工

具较多所致。

2013 年、2014 年和 2015 年，养护的成本占公司绿化为主的工程成本的比例

分别为 3.28%、4.53%和-0.04%，其中 2015 年为-0.04%，主要原因是部分完工项

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目以去年度计提的养护成本较实践发生的成本高，现其工程养护期已收尾，后续

不再见有成本发生，故在当期冲减多说明的养护成本，导致本期养护成本为

-0.04%。

2013 年、2014 年和 2015 年，以绿化为主的工程名目其他成本占比相对保持

踏实。

b、以土建为主的工程名目

2013 年、2014 年和 2015 年，建筑材料和工程辅料成本占公司土建为主的工

程成本的比例分别为 65.97%、55.26%和 51.07%，其中 2013 年为 65.97%，较 2014

年和 2015 年高，主要原因系当年收入规模较大的“丹阳市延陵镇村落环境整治

工程 BT 建设”名目中外墙刷涂料、雨浑水改造等稀罕工程较多，导致材料所占

比例较大。

2013 年、2014 年和 2015 年，劳务成本占公司以土建为主的工程成本的比例

分别为 20.29%、7.47%和 10.94%，其中 2014 年和 2015 年分别为 7.47%和 10.94%，

较 2013 年低，主要原因系当年度主要施工的“唐山湾海外旅游岛旅游专用线项

目一标段”和“云表县将军大路北段谈路”工程名目的建设内容主如若谈路和桥

梁，因为东谈主工用量较少，是以其所占成本比例较一般土建工程低；另外公司在“云

霄县将军大路北段谈路”工程名目施工中，将桥梁桩基、混凝土预制构件部分专

业工程分包给了具有相应禀赋的专科承包单元，导致劳务用工占营业成本比例较

低。

2012 年、2013 年、2014 年和 2015 年上半年，专科工程分包占公司以土建

为主的工程成本的比例分别为 3.41%、16.22%和 18.55%。其中 2014 年和 2015

年分别为 16.22%和 18.55%，较 2013 年高，其主要原因系“云表县将军大路北

段谈路工程”施工中，公司将专科性较强的桩基、混凝土预制构件室表里装修装

饰专科工程分包给了具有相应禀赋的专科承包单元，导致专科工程分包占比较

高。

2013 年、2014 年和 2015 年，机械用度占公司以土建为主的工程成本的比例

分别为 6.08%、13.24%和 13.31%。其中 2013 年为 6.08%，较 2014 年和 2015 年

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低，其主要原因系当年收入规模较大的“丹阳市延陵镇村落环境整治工程 BT 建

设”名目除土建外，外墙刷涂料、雨浑水改造等稀罕工程占比较高，导致机械使

用较少进而使得该年度机械用度占比诽谤。

2013 年、2014 年和 2015 年，以土建为主的工程名目其他成本占比相对保持

踏实。

3、与原材料采购种类和金额变动的对比情况

禀报期内，公司营业成本组成与原材料采购的种类一致，组成占比的变动也

基本一致。

业务 建筑材料和 专科工 机械费 辗转费 养护成

年度 苗木 劳务

类别 工程辅料 程分包 用 用 本

2015 年 17.62% 39.70% 13.54% 15.02% 9.70% 4.44% -0.02%

成本

2014 年 23.39% 35.85% 10.32% 12.21% 11.79% 3.61% 2.83%

组成

2013 年 29.20% 42.89% 13.72% 3.05% 5.44% 3.28% 2.43%

2015 年 16.63% 44.51% 15.87% 13.06% 6.25% 3.68%

采购

2014 年 23.28% 31.45% 12.72% 15.06% 12.06% 5.43%

组成

2013 年 26.54% 42.35% 16.14% 1.75% 7.83% 5.37%

注：公司前文线路采购组成中将“辗转用度”和“养护成本”合并为“辗转用度及养护”

响应。

（三）毛利分析

1、毛利变动分析

禀报期内，公司分业务的毛利变动情况如下：

2015 年 2014 年 2013 年

分类

金额（万元） 增长 金额（万元） 增长 金额（万元）

工程 16，475.17 13.66% 14，495.16 -10.27% 16，154.65

花草苗木 568.13 33.95% 424.14 144.98% 173.13

假想 57.72 -86.41% 424.63 333.65% 97.92

总共 17，101.01 11.45% 15，343.93 -6.59% 16，425.70

禀报期内，公司抽象毛利率水平总体保持相对踏实。2014 年、2015 年，公

司营业收入分别同比增长-10.91%、5.56%，同期主营业务毛利同比增长-6.59%、

11.45%，主营业务毛利变动与同期营业收入的变动基本保持一致。

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2、毛利构身分析

禀报期内，公司分业务的毛利组成情况如下：

2015 年 2014 年 2013 年

分类

金额（万元） 比重 金额（万元） 比重 金额（万元） 比重

工程 16，475.17 96.34% 14，495.16 94.47% 16，154.65 98.35%

花草苗木 568.13 3.32% 424.14 2.76% 173.13 1.05%

假想 57.72 0.34% 424.63 2.77% 97.92 0.60%

总共 17，101.01 100.00% 15，343.93 100.00% 16，425.70 100.00%

禀报期内，主营业务毛利水平基本保持踏实。公司主营业务毛利主要起原于

园林绿化工程业务。公司苗木销售收入及假想收入占比较小，相应的毛利占比较

低。

3、毛利率过火变化情况

禀报期内，公司主营业务毛利率水等分别为 28.74%、30.13%和 31.82%，毛

利率举座保持踏实，无彰着波动。

禀报期内，公司分业务的毛利率情况如下表所示：

2015 年 2014 年 2013 年

分类

毛利率 增长 毛利率 增长 毛利率

工程 31.24% 6.83% 29.24% 2.35% 28.57%

花草苗木 67.76% 22.38% 55.37% 48.48% 37.29%

假想 37.12% -48.62% 72.25% 9.85% 65.77%

总共 31.82% 5.62% 30.13% 4.84% 28.74%

禀报期内，公司与同行业上市公司的抽象毛利率对比情况如下表所示：

名目 2015 年 2014 年 2013 年

普邦园林（002663） 20.84% 26.13% 25.87%

东方园林（002310） 32.36% 34.62% 38.44%

棕榈园林（002431） 17.29% 23.59% 23.36%

英豪生态（300197） 26.89% 30.96% 30.22%

蒙草抗旱（300355） 32.48% 31.16% 36.99%

岭南园林（002717） 29.58% 29.46% 30.91%

江苏花王 31.86% 30.14% 28.77%

从上表不错看出，公司的抽象毛利率水平处于同行业上市公司的中间水平。

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4、禀报期内，公司主要工程名目的收入、成本、毛利变动情况

禀报期内，刊行东谈主每年收入前 5 大工程名目的完工程度、收入、成本、毛利

情况如下：

单元：万元

工程收入 当期完工 期末累积 期初累

当期工程

序 占当期营 当期工程收 当期工程 百分比 完工百分 积完工

名目称呼 年份 毛利④=⑥

号 业收入比 入⑥ 成本⑤ （%）③= 比（%） 百分比

-⑤

例（%） ②-① ② （%）①

镇江交投四平猴子 15 9.90 5，331.83 3，523.14 1，808.69 32.01 32.01 -

1 园（官塘新城水系和 14 6.80 3，471.81 2，453.19 1，018.62 55.26 55.26 -

景不雅建设工程） 13 0.29 148.30 98.34 49.96 100.00 100.00 -

唐山湾三岛旅游专 15 27.22 14，668.49 9，938.85 4，729.64 36.25 66.89 30.64

2 用谈路工程一标 14 22.76 11，614.70 7，979.27 3，635.43 30.19 30.64 0.45

段.BT 模式 13 - - -7.53 7.53 - 0.45 0.45

15 15.35 8，269.33 7，072.52 1，196.81 38.03 63.7 25.67

云表县将军大路北

3 14 8.86 4，522.31 3，752.65 769.66 21.19 25.67 4.48

段谈路工程

13 1.46 834.75 665.29 169.46 3.99 4.48 0.49

15 1.93 1，037.55 703.82 333.73 6.1 69.28 63.18

古运河抽象治理工

4 14 5.63 2，873.72 1，995.65 878.07 63.18 63.18 -

程（下段）一标段

13 - - - - - - -

15 0.40% 218.05 200.62 17.43 100.00 100.00 -

港南路（港中路-圌

5 14 6.38 3，258.25 2，064.65 1，193.61 100.00 100.00 -

山路）绿化工程

13 - - - - - - -

15 - - - - - - -

魏家墩安置住宅小

6 14 - - - - - - -

区从属名目

13 7.28 4，172.95 3，065.20 1，107.75 80.26 100.00 19.74

镜湖水源地湿地保 15 - - -505.91 505.91 9.32 100.00 90.68

7 护工程（一期）施 14 0.21 108.45 -224.09 332.55 31.05 90.68 59.63

工 二标（注 3） 13 10.16 5，818.46 4，098.46 1，720.00 59.63 59.63 -

15 5.43 2，926.51 2，198.12 728.39 38.53 38.53 -

铜川市耀州区神德

8 14 2.03 1，037.98 778.71 259.27 100.00 100.00 --

寺公园建设名目

13 - - -15.20 15.2 - -

涡阳县曙光河抽象 15 - - - - - - -

治理（二期）工程和 14 4.47 2，283.62 1，430.40 853.22 29.38 100.00 70.62

9

南出口绿化工程-涡

13 7.22 4，138.16 2，288.85 1，849.30 22.02 70.62 48.60

阳曙光河整治

15 - - - - - - -

涡阳将军大路两侧

10 14 - - - - - - -

景不雅

13 4.09 2，342.62 1，461.62 881.00 100.00 100.00 -

丹阳市延陵镇村落 15 - - 48.55 -48.55 - - -

11

环境整治工程 BT 建 14 2.69 1，371.99 534.60 837.39 100.00 100.00 100.00

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设名目-延陵镇环境

13 10.65 6，104.25 4，948.42 1，155.83 100.00 100.00 100.00

整治工程

九凤园园林景不雅改 15 5.81 3，132.23 2，011.18 1，121.05 86.54 86.54 -

12 造汲引、福州路游园 14 - - - - - - -

工程 13 - - - - - - -

15 66.04 35，583.99 25，190.90 10，393.10 - - -

总共 14 59.83 30，542.83 20，765.03 9，777.82 - - -

13 41.15 23，559.49 16，603.45 6，956.03 - - -

注 1：上表中名目（5）和（11）在各期的完工程度均为 100%；名目（1）和（8）在 2014

年之前的完工程度均为 100%，其主要原因是：公司部单干程名目，所签订的合同为框架性

合同，在合同签订时，莫得具体的工程施工图纸，未明确工程名目的具体建设内容。公司在

实践施工过程中，根据甲方提供的分步施工图纸和建设内容要求进行施工。为此，在名目总

体的施工图纸和完好的具体建设内容明确前，公司将各期甲方已经提供和明确的分步施工图

纸和具体建设内容作为名目的全部建设内容，确定名目的预测总产值和预测总成本。对于当

前就将甲方已明确的分步施工图纸和具体建设内容完成的，会出现名目各期的完工程度均为

100%的情况。

注 2：禀报期内，上述前 5 大营业收入工程名目总共收入占营业收入的比例分别为

41.15%、59.83%和 66.04%。

注 3：2014 年和 2015 年，“镜湖水源地湿地保护工程（一期）施工二标”名目的营业成

本为负数，其原因是：2014 年和 2015 年，经与甲方协商，工程名目部分原计划建设内容不

再建设，名目工程建设内容发生调减，使预算总成本发生调减。最终导致根据名目累计完工

程度说明的期末累计成本高出期初累计成本，使当期营业成本出现负数。

（四）时期用度分析

1、总体情况

禀报期内，公司时期用度的组成过火变动情况如下表所示：

2015 年 2014 年 2013 年

名目

目的 变动 目的 变动 目的

销售用度（万元） 136.83 -13.68% 158.52 -37.60% 254.04

经管用度（万元） 4，098.73 -2.49% 4，203.34 -1.80% 4，280.59

财务用度（万元） 2，074.06 8.81% 1，906.17 10.52% 1，724.69

总共 6，309.62 0.66% 6，268.03 0.14% 6，259.32

时期用度率 11.71% -4.64% 12.28% 12.35% 10.93%

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注：时期用度率＝时期用度/营业收入

禀报期内，公司时期用度分别为 6，259.32 万元、6，268.03 万元和 6，309.62 万

元，占营业收入的比例分别为 10.93%、12.28%和 11.71%。2013 年，由于公司管

理用度增多较快，公司时期用度增幅较大。禀报期内，公司时期用度率水平保持

相对踏实。

2、销售用度

公司销售用度主要为招标用度、差旅费、告白用度以及销售东谈主员薪酬。禀报

期内，公司销售用度主要组成情况如下：

单元：万元

项 目 2015 年 2014 年 2013 年

告销耗 1.44 25.00 25.00

招标用度 17.53 23.53 34.57

差旅费 33.94 28.51 53.32

折旧费 0.92 0.78 1.43

职工薪酬 79.28 61.12 109.36

其他用度 3.73 19.58 30.36

合 计 136.83 158.52 254.04

销售用度率（销售用度/营业收入） 0.25% 0.31% 0.44%

（1）2014 年，公司已相接的工程施工合同较多，营销举止减少使销售用度

减少，销售用度率诽谤。

（2）2015 年，公司告销耗降幅较大，导致销售用度减少，销售用度占营业

收入的比重有所诽谤。

（3）禀报期内，公司招标用度继续下降的原因

①禀报期内，公司招标用度基本情况

禀报期内，公司招标用度主要包括招标代理费、服务费和其他用度（文献制

作费、造价征询费、公证费、交易费）等，具体组成情况如下：

单元：万元

2015 年 2014 年 2013 年

招标用度分类

金额 占比 金额 占比 金额 占比

代理费 13.96 79.63% 14.20 60.35% 14.30 41.37%

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服务费 - - 3.11 13.22% 5.49 15.88%

其他 3.57 20.37% 6.22 26.43% 14.78 42.75%

总共 17.53 100.00% 23.53 100.00% 34.57 100.00%

A、禀报期内，公司最主要的招标用度是招标代理费过火他用度，服务用度

较小。

B、公司招标用度继续下降，2013 年之后公司触及缴纳招标代理费及服务费

的中标名目较少变成的。具体情况如下：

a、2013 年之后，公司工程名目所签订合同的招标代理费按照商定主要由招

标方支付，相应的招标代理费金额较小。

b、2013 年之后，由于中标所在地的区域相反以及国度减少政府规费政策的

实施，公司触及服务费的招标工程名目合同金额较小，所在地收费圭臬较低，金

额较小。

C、公司其他关连招标用度主如若文献制作费、造价征询费、公证费、交易

费等，自身基数较小，跟着国度 2013 年下半年《电子招标投标办法》的实施及

推广，政府减少规费政策的加强，关连用度也进一步减少。

3、经管用度

禀报期内，公司经管用度主要组成情况如下：

单元：万元

名目 2015 年 2014 年 2013 年

职工薪酬 1，771.13 1，869.08 1，812.45

办公费 231.34 247.43 280.40

保障费 24.67 23.75 40.64

差旅费 248.78 283.76 358.24

税金 323.29 200.03 215.45

租赁费 110.25 111.73 63.33

折旧与摊销 550.62 676.62 620.03

修理费 42.95 55.83 78.42

业务理睬费 373.56 368.09 513.94

征询费 108.86 96.00 98.70

苗圃用度 259.44 245.58 117.03

研发用度 2.08 - -

其他 51.76 25.44 81.95

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总共 4，098.73 4，203.34 4，280.59

经管用度占营业收入比重 7.61% 8.23% 7.47%

禀报期内，公司经管用渡过火占营业收入的比重总体保持踏实。

4、财务用度

公司财务用度主要为借债利息开销。禀报期内，公司财务用度组成情况如下：

单元：万元

财务用度 2015 年 2014 年 2013 年

利息开销 1，919.53 2，009.93 1，591.42

减：利息收入 15.82 393.50 26.31

其他 170.36 289.74 159.59

合 计 2，074.06 1，906.17 1，724.69

财务用度占营业收入比重 3.85% 3.73% 3.02%

禀报期内，公司财务用度分别为 1，724.69 万元、1，906.17 万元以及 2，074.06

万元。

2014 年，公司有息欠债规模继续增大使利息开销增长较快，诚然利息收入

也有一定增多，但增幅仍低于欠债规模的增多，使财务用度占营业收入的比重较

2013 年上升。

2015 年，公司营运资金运用相对充分，使得银行进款利息收入减少，导致

财务用度占营业收入的比重略有上升。

（五）利润分析

禀报期内，公司利润表关连名目的变动情况如下：

2015 年 2014 年 2013 年

名目

金额（万元） 变动 金额（万元） 变动 金额（万元）

营业收入 53，879.29 5.56% 51，042.47 -10.91% 57，293.78

营业成本 36，714.51 2.97% 35，655.85 -12.65% 40，817.96

毛利 17，164.78 11.56% 15，386.62 -6.61% 16，475.82

营业税金及附加 1，731.92 7.95% 1，604.35 -14.18% 1，869.35

销售用度 136.83 -13.68% 158.52 -37.60% 254.04

经管用度 4，098.73 -2.49% 4，203.34 -1.80% 4，280.59

财务用度 2，074.06 8.81% 1，906.17 10.52% 1，724.69

三项用度总共 6，309.62 0.66% 6，268.03 0.14% 6，259.32

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财富减值损失 442.31 -29.94% 631.30 4.63% 603.38

投资收益 523.97 7.53% 487.28 262.34% 134.48

营业利润 9，204.90 24.89% 7，370.22 -6.45% 7，878.26

营业外收入 22.35 -70.03% 74.57 96.04% 38.04

营业外开销 61.99 12.20% 55.25 -50.14% 110.81

利润总额 9，165.26 24.03% 7，389.55 -5.33% 7，805.50

所得税用度 2，384.65 30.53% 1，826.90 -12.99% 2，099.66

净利润 6，780.61 21.90% 5，562.65 -2.51% 5，705.83

1、营业利润变动分析

（1）2014 年，公司营业利润较 2013 年同比减少 6.45%，其主要原因是：

2014 年，公司业务规模有所减小，公司营业收入较 2013 年同比减少了

10.91%。

2014 年，公司业务结构以及抽象毛利率水平保持相对踏实，公司 2014 年毛

利随营业收入的减少而同比减少了 6.61%，同比减少了 1，089.20 万元。

2014 年，公司营业税金及附加同比减少 14.18%，与营业收入变动基本保持

一致。

2014 年，公司销售用度同比大幅度下降，经管用度基本保持踏实，但财务

用度因有息欠债规模增大而增长较快，公司三项用度同比小幅增长 0.14%，同比

增多了 8.71 万元。

2014 年，受国度宏不雅经济调控和信贷政策的影响，部单干程名目的收款效

率有所诽谤，公司 2014 年末的应收账款同比增多 34.01%导致减值增多，公司

BT 名目关连的持久应收款减值同比增多。此外，公司还抵破费性生物质产计提

了 28.00 万元的存货跌价准备。上述因素使公司 2014 年计提的应收款项减值准

备和存货减值准备同比增多，2014 年公司财富减值损失同比增多了 27.92 万元。

2014 年，公司与 BT 名目关连的投资收益同比上升 262.34%，同比增多 352.80

万元。

综上，2014 年公司营业收入减少使毛利诽谤，进而使得营业利润减少；但

公司 2014 年时期用度并未因营业收入减少而诽谤，时期用度同比保持踏实；2014

年，公司财富减值损失有所增多，进一步诽谤了公司营业利润的增长；2014 年，

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公司投资收益增多较快，但都备值相对较小，对汲引公司营业利润的影响不大。

上述因素最终使 2014 年公司营业利润较 2013 年同比减少 6.45%。

（2）2015 年，公司营业利润较 2014 年同比增多 24.89%，其主要原因是：

2015 年，公司业务规模小幅增长，营业收入较 2014 年同比增多了 5.56%。

2015 年，公司工程施工毛利率同比略有上升，故导致 2015 年毛利随营业收

入的增多而同比增多了 11.56%，同比增多 1，778.16 万元。

2015 年，公司营业税金及附加同比增多 7.95%，但变动都备值相对较小，对

公司营业利润变化的影响不大。

2015 年，公司时期用度总体保持踏实，同比小幅增长 0.66%，对公司营业利

润变化的影响不大。

2015 年，受公司工程名目回款情况改善的影响，应收账款余额有所诽谤，

况且应收账款的平均账龄水平得到有用诽谤，公司计提应收账款减值准备冲回。

2015 年公司财富减值损失同比减少了 189.99 万元。

2015 年，公司与 BT 名目关连的投资收益同比上升 7.53%，变动都备值相对

较小，对公司营业利润变化的影响不大。

综上，2015 年，公司营业收入增多使毛利增多，进而使得营业利润增多；

再加上公司财富减值损失有所减少，进一步增多了公司营业利润的增长。上述因

素最终使 2015 年公司营业利润较 2014 年同比增多 24.89%。

2、净利润变动分析

（1）2014 年，公司净利润较 2013 年同比减少 2.51%，降幅小于同期营业利

润 6.45%的降幅，其主要原因是：

①2014 年，公司处置了部分车辆赢得了较多的营业外收入，另外公司政府

补助收入也大幅增多，这使得公司 2014 年营业外收入增长 96.04%。再加上 2014

年营业外开销较 2013 年大幅减少 50.14%，这使得 2014 年公司营业外收支净额

较 2013 年增多 92.10 万元。上述因素缓解了营业利润减少对利润总额减少的影

响，最终使公司 2014 年利润总额同比减少 5.33%，同比减少的幅度小于营业利

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润同比减少幅度。

②2014 年，公司所得税用度较 2013 年同比减少 12.99%，减少幅度大于利润

总额的降幅，导致 2014 年公司净利润同比仅减少 2.51%。

（2）2015 年，公司净利润较 2014 年同比增多 21.90%，增幅小于同期营业

利润 24.89%的增幅，其主要原因是：

①2015 年，公司固定财富处置利得和政府补助收入较 2014 年出现一定程度

的减少，这使得公司 2015 年营业外收入减少 70.03%。再加上 2015 年营业外支

出较 2014 年亦出现小幅增长，这使得 2015 年公司营业外收支净额较 2014 年减

少 58.96 万元，该因素稍稍缓解了营业利润增多对利润总额增多的影响。

②2015 年，公司所得税用度较 2014 年同比增多 30.53%，增长幅度大于利润

总额的增幅，是导致 2015 年公司净利润增幅小于营业利润增幅的主要因素。

（六）非不时性损益分析

1、非不时性损益概况

禀报期内，公司非不时性损益的具体内容如下：

单元：万元

主要财务目的 2015 年 2014 年 2013 年

非流动财富处置损益 5.40 35.64 -5.06

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切关连，按照

7.48 35.01 12.30

国度统一圭臬定额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 323.52 -

除上述各项之外的其他营业外收入和开销 4.43 1.91 0.74

非不时性损益总额 17.31 396.08 7.98

减：非不时性损益的所得税影响数 4.33 99.02 4.49

非不时性损益净额 12.98 297.06 3.48

2013 年的非不时性损益为 3.48 万元；2014 年由于对非金融企业收取的资金

占用费大幅汲引，导致当年非不时性损益为 297.06 万元；2015 年的非不时性损

益为 12.98 万元。总体而言，禀报期内公司非不时性损益对公司当期规划后果的

影响较小。

2、对非金融企业收取的资金占用费情况

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2014 年，公司非不时性损益中“对非金融企业收取的资金占用费”323.52

万元系刊行东谈主插足到“镇江市官塘新城凤栖湖及景不雅工程建设名目”5，000 万元

践约保证金收取的利息款。根据公司与镇江市交通投资建设发展公司签订《镇江

市官塘新城凤栖湖及景不雅工程建设名目合作框架左券》，利率按照中国东谈主民银行

同期贷款基准利率上浮 20%算计。镇江市交通投资建设发展公司（现镇江交通产

业集团有限公司）与公司不存在关联关系。

公司践约保证金是相接建设名目不时性的款项开销，该款项开销并非以赚取

利息为目的。公司制定了《合同、付款及报销历程的经管法则》，对资金开销执

行严格的经管禁止。禀报期内，公司收取资金占用费关连的保证金开销履行了必

要的里面审批标准，公司的里面禁止轨制不错注意践约保证金开销可能产生的风

险。

三、现款流量分析

（一）规划举止现款流量分析

禀报期内，公司规划举止现款流量情况如下：

单元：万元

名目 2015 年 2014 年 2013 年

销售商品、提供劳务收到的现款 38，262.89 23，194.72 30，493.14

收到其他与规划举止关联的现款 4，402.59 1，307.99 1，048.46

规划举止现款流入小计 42，665.49 24，502.72 31，541.59

购买商品、经受劳务支付的现款 26，306.15 25，511.15 22，314.69

支付给职工以及为职工支付的现款 1，754.53 1，915.77 1，763.15

支付的各项税费 4，162.27 2，954.46 4，273.77

支付其他与规划举止关联的现款 5，288.70 1，996.60 2，477.79

规划举止现款流出小计 37，511.66 32，377.97 30，829.40

规划举止产生的现款流量净额 5，153.83 -7，875.25 712.19

1、公司规划举止现款流变动情况分析

（1）公司规划举止现款流量主要受公司工程名目付款和收款因素的影响。

1）名目付款因素主要包括：①名目招投标过程中支付的投标保证金、招投

标用度；②合同签订后支付的践约保证金；③名目建设过程中支付的材料、东谈主工

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工资、外购劳务、工程用度等建设成本；④名目结算后支付的营业税等税费。

2）名目收款因素主要包括：①招投标结果确定后收回的投标保证金；②部

分设定预收款项条件的工程施工名目，在工程合同签订后，客户按照商定向公司

支付预支款项；③按照工程程度结算的工程名目，发包方根据名目完工程度，按

照商定支付的工程程度款；④BT 工程名目，在名目进入回购期后，发包方按照

商定支付的回购款；⑤名目好意思满验收或达到合同商定条件收回的践约保证金；○

名目质保期完成后，收回的名目质保金。

公司工程名目付款和收款因素中，名目建设成本开销是最主要的付款因素，

非 BT 名目工程程度款、BT 名目回购款是最主要的收款因素。

（2）2014 年，公司 BT 名目收入占比增多，再加上部单干程名目的客户付

款效率有所诽谤，公司工程名目回款较少，营业收入的收现比例较低，导致“销

售商品、提供劳务收到的现款”规模较小。同期，由于公司工程名目施工营运资

金插足增多，使“购买商品、经受劳务支付的现款”、“支付给职工以及为职工支

付的现款”等规划举止现款开销规模较大，上述因素导致规划举止产生的现款流

量净额出现较大负数。

（3）2015 年，公司工程名目回款情况改善，导致“销售商品、提供劳务收

到的现款”大幅增多。在工程名目回款情况较好的条件下，公司增多支付供应商

货款，工程名目关连的践约和投标保证金开销等增多，这使公司规划举止现款支

出规模也出现一定程度的上升，但其上升幅度大幅小于规划举止现款流入的增

加。上述因素导致 2015 年，公司规划举止产生的现款流量净额较 2014 年出现较

大幅度的改善。

2、公司 BT 名目资金垫付情况及起原、对现款流量的影响

（1）禀报期内，公司 BT 名目垫资情况如下：

单元：万元

2015 年 2014 年 2013 年

序 名目名 建设插足 建设插足

垫资③=①- 垫资③= 建设投 垫资③=

号 称 （工程施工 回款② （工程施 回款② 回款②

② ①-② 入① ①-②

成本）① 工成本）①

1 孟州市 - 470.00 -470.00 - - - 1，846.80 526.03 1，320.77

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产业集

聚区文

公路项

目工程

港南路

（通港

2 路到港 44.62 100.00 -55.38 34.57 500.00 -465.43 62.62 500.00 -437.38

中路）绿

化工程

丹阳市

延陵镇

村落环

3 境整治 -0.18 2，388.24 -2，388.42 444.58 1，950.00 -1，505.42 5，087.17 3，000.00 2，087.17

工程 BT

建设项

目

镇江市

官塘新

城水系

4 1，040.25 3，825.00 -2，784.75 1，698.18 500.00 1，198.18 239.84 - 239.84

和景不雅

建设工

程

丹江口

市净乐

5 - - - 4.81 100.00 -95.19 353.07 100.00 253.07

湖景不雅

工程

唐山湾

三岛旅

游专用

谈路工

6 9，489.96 - 9，489.96 7，649.37 - 7，649.37 6.56 - 6.56

程一标

段施工

（BT 模

式）

云表县

将军大

7 谈北段 7，204.46 2，632.00 4，572.46 2，029.32 2，000.00 29.32 827.18 - 827.18

谈路工

程

港南路

（港中

8 路-圌山 200.62 1，400.00 -1，199.38 2，064.65 830.00 1，234.65 - - -

路）绿化

工程

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徐州快

速通谈

北延及

转型大

9 94.05 135.00 -40.95 1，409.88 376.50 1，033.38 - - -

谈西延

景不雅绿

化一标

段

- 总共 18，073.78 10，950.24 7，123.54 15，335.36 6，256.50 9，078.86 8，423.24 4，126.03 4，297.21

（2）禀报期内，公司 BT 名目垫资情况及对现款流的影响如下：

单元：万元

名目 2015 年 2014 年 2013 年

建设插足① 18，073.78 15，335.36 8，423.24

回款② 10，950.24 6，256.50 4，126.03

垫资③=①-② 7，123.54 9，078.86 4，297.21

规划性举止现款流量净额④ 5，153.83 -7，875.25 712.19

占比⑤=③/④ 138.21% -115.28% 603.38%

禀报期内，公司 BT 名目垫资金额分别为 4，297.21 万元、9，078.86 万元和 7，

123.54 万元，占当年规划举止现款流量净额的比例分别为 603.38%、-115.28%和

138.21%。2013 年、2014 年和 2015 年，公司 BT 名目垫资规模较大，是影响公

司规划举止现款流量净额情状的紧迫因素。

（3）禀报期内，公司 BT 名目垫资资金的起原

禀报期内，BT 名目的资金起原主要包括：自有资金、银行借债、刊行中小

企业私募债、供应商应付账款等交易融资。禀报期各期末，公司上述各类资金金

额及占比情况如下：

2015 年 2014 年 2013 年

科目称呼

金额（万元） 占比 金额（万元） 占比 金额（万元） 占比

自有资金 1，269.51 2.39% 4，679.72 8.64% 4，633.64 10.40%

银行借债 15，900.00 29.95% 20，100.00 37.10% 11，350.00 25.48%

中小企业私募债 5，007.79 9.43% 4，969.48 9.17% 4，988.73 11.20%

供应商应付账款 30，902.52 58.22% 24，431.13 45.09% 23，575.23 52.92%

总共 53，079.82 100.00% 54，180.33 100.00% 44，547.60 100.00%

（二）投资举止现款流量分析

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禀报期内，公司投资举止现款流量情况如下：

单元：万元

名目 2015 年 2014 年 2013 年

收回投资收到的现款 - - -

处置固定财富、无形财富和其他持久财富收回的现款净额 23.87 66.24 0.23

收到其他与投资举止关联的现款 - - -

投资举止现款流入小计 23.87 66.24 0.23

购建固定财富、无形财富和其他持久财富支付的现款 329.58 636.50 730.98

投资支付的现款 - - -

支付其他与投资举止关联的现款 - - -

投资举止现款流出小计 329.58 636.50 730.98

投资举止产生的现款流量净额 -305.71 -570.26 -730.75

2013 年、2014 年以及 2015 年，公司投资举止现款流主要为“购建固定财富、

无形财富和其他持久财富支付的现款”，主要为建设办公楼、夏溪苗木阛阓展示

区、南京办事处以及购置固定财富的投资举止现款流出，金额相对较小。

（三）筹资举止现款流量分析

禀报期内，公司筹资举止现款流量情况如下：

单元：万元

名目 2015 年 2014 年 2013 年

刊行债券收到的现款 - - 5，000.00

借债收到的现款 28，660.00 31，100.00 46，300.00

收到其他与筹资举止关联的现款 - - -

筹资举止现款流入小计 28，660.00 31，100.00 51，300.00

偿还债务支付的现款 32，860.00 22，350.00 48，950.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现款 1，893.18 1，913.21 1，516.46

支付其他与筹资举止关联的现款 150.77 322.30 142.5

筹资举止现款流出小计 34，903.95 24，585.51 50，608.96

筹资举止产生的现款流量净额 -6，243.95 6，514.49 691.04

禀报期内，公司筹资举止产生的现款流量净额分别为 691.04 万元、6，514.49

万元和-6，243.95 万元。禀报期内，公司筹资举止产生的现款流量净额呈增长趋势。

2013 年、2014 年和 2015 年，公司筹资举止现款流量净额变动主要受银行负

债规模变动的影响。

（1）2013 年，公司偿还债务支付的现款以及偿付利息的现款大于借债收到

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的现款，但由于公司刊行了 5，000 万元的中小企业私募债券增多了筹资举止现款

流入，最终导致公司筹资举止产生的现款流量净额为 691.04 万元。

（2）2014 年，在公司工程名目回款较少的情况下，公司工程名目建设施工

营运资金需求增多，导致公司当年偿还债务支付的现款较 2013 年大幅减少，2014

年公司筹资举止产生的现款流量净额为 6，514.49 万元。

（3）2015 年，公司工程名目回款情况有所改善，公司偿还部分银行短期贷

款，导致公司 2015 年末的银行短期借债较 2014 年末减少，2015 年公司筹资活

动产生的现款流量净额为-6，243.95 万元。

四、刊行东谈主要害成人性开销情况

（一）禀报期成本开销情况

单元：万元

名目 2015 年 2014 年 2013 年

房屋建筑 - - 11.28

专用蛊卦 17.03 36.78 60.72

通用蛊卦 46.89 135.91 85.41

其他蛊卦（运载器具） 226.49 33.27 1.90

在建工程 - - -

无形财富 1.64 2.10 41.48

持久待摊用度 - 106.48 1，058.86

总共 292.05 314.54 1，259.65

（二）翌日可猜想的要害成人性开销计划

禁止本招股说明书签署日，公司翌日可猜想的要害成人性开销主要为本次募

集资金投资名目投资开销，具体情况请参见“第十三节 召募资金运用”的关连

内容。

五、要害管帐政策或管帐预计与可比上市公司的相反比较

面前，公司要害管帐政策或管帐预计与境内可比上市公司不存在较大相反。

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六、公司财务情状和盈利本领的翌日趋势

禀报期内，公司财务情状邃密，净利润保持相对踏实。面对成心的阛阓竞争

环境，翌日公司的财务情状和盈利本领将趋于良性发展。

（一）公司所处行业发展出路开阔，公司正迎来成心的发展机遇

国内园林绿化阛阓规模逐年扩大，阛阓出路邃密。连年来，住户对居住环境

和园林绿化设施的需求不停汲引，政府也纷繁加大对园林绿化工程建设的插足，

中国城镇区域规模的加速扩大为市政园林建设创造了继续增长的阛阓需求空间。

在这些因素的推动下，国内园林绿化行业发展飞速，园林绿化行业阛阓容量快速

增长，园林绿化需求档次不停汲引，况且名目日渐朝大型化、高端化、千般化发

展，行业的翌日发展出路相配开阔。

（二）公司具有邃密的业务基础，为公司翌日业务的继续健康发展创

造了成心条件

公司自设立以来一直专注于园林绿化业务，凭借中枢经管与技能团队在园林

绿化行业多年的产业警告，公司已缓缓建立了一套相对闇练的业务体系，从而保

证了公司较强的阛阓竞争力。连年来，公司充分收拢世界园林绿化行业产业升级、

阛阓竞争环境日益改善的成心条件，在实现跨区域发展方面进行了积极的探索和

尽力，并取得了积极的成效，形成了较强的跨区域发展业务的本领，从而为公司

业务的翌日发展创造了成心条件。

（三）影响公司翌日发展的几许条件

1、专科东谈主才与运营警告

园林绿化业务总体属于建筑工程施工业务的限制，是勾通多学科与技能的综

合性行业，在参与招投标、制定工程技能假想决策、名目施工组织经管等各业务

中枢门径都需要有挑升东谈主才。面前，行业内东谈主才主要依靠多年的名目警告蕴蓄和

企业里面培养，领有丰富专科常识及做事警告的专科东谈主才相对稀缺，公司能否持

续保持富足的专科东谈主才是影响公司翌日业务发展的紧迫因素。

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园林绿化行业的具体阛阓需求最终都响应为单个名目的具体个性需求。跟着

国内园林绿化行业阛阓需求档次加速提高，名目需求朝大型化、高端化、千般化

发展，公司能否不停紧跟行业发展潮水，不停蕴蓄各具体业务鸿沟高级次大中型

名目的运营警告，既是凯旋承揽名目的关节因素之一，亦然约略保证针对具体项

目制定高质地的工程技能假想决策、高效组织工程施工和保证名目的质地的关节

因素。

2、取得发展所需资金

园林绿化行业属于资金密集型行业，垫付资金涵盖业务的全过程。针对一般

按照工程程度结算的名目，其触及垫付资金的门径包括：在业务承揽门径需要交

付投标保证金、签订合同过程中需要托福践约保证金、在名目施工过程中垫付工

程程度款、在名目好意思满后质保期内需要留住部分质保金。而在 BT 名目运作过程

中，园林绿化企业则一般需要垫付名目建成前的大部分资金。公司翌日业务能否

取得充足的资金扶助是影响公司翌日发展的紧迫因素之一。

七、公司翌日股东分成答复诡计

（一）公司股东分成答复诡计

1、股东分成答复诡计制定接头因素

公司将着眼于永久和可行性发展，在抽象接头公司实践规划情况、发展方针、

股东要乞降意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，建立对投资者

继续、踏实、科学的答复诡计与机制，从而对股利分配作出安排，以保证股利分

配政策的勾通性和踏实性。

2、股东分成答复诡计制定原则

公司股东答复诡计充分接头和听取股东，至极是中小股东的要乞降意愿，在

保证公司正旧例划业务发展的前提下，对峙现款分成为主的基本原则，上市后每

年现款分成不低于当期实现可供分配利润的 10%。如果上市后的翌日三年，公司

净利润保持增长，则不错通过提高现款分成比例或同期实施股票股利分配，加大

对投资者的答复力度。

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3、股东分成答复诡计制定周期

公司上市后至少每三年从头审阅一次股东翌日分成答复诡计，确定该时段的

股东答复诡计，并由公司董事会勾通具体规划数据，充分接头公司的盈利规模、

现款流量情状、发展所处阶段及当期资金需求，制定中期或年度分成决策。

4、翌日三年股东分成答复诡计

公司制定了《对于江苏花王园艺股份有限公司上市后翌日三年分成答复诡计

的议案》（以下简称《翌日三年分成答复诡计》），并经公司第一届董事会第五次

会议及 2012 年度股东大会审议通过。《翌日三年分成答复诡计》对公司上市后未

来三年的利润分配作了具体诡计。主要内容如下：

为了明确本次刊行后对新老股东权益分成的答复，上市后翌日三年，公司每

年向股东现款分配股利不低于当年实现的可分配利润的 10%。

如果上市后的翌日三年，公司净利润保持增长，则不错通过提高现款分成比

例或同期实施股票股利分配，加大对投资者的答复力度。

公司在每个管帐年度收尾后，由董事会暴戾分成议案，零丁董事发表意见，

并托福股东大会进行表决。公司平凡听取股东对公司分成的意见与建议，并经受

股东的监督。

（二）股东分成答复诡计的合感性分析

本公司在《翌日三年分成答复诡计》中，明确了上市后三年每年股利现款分

配的比例不低于当年实现的可供分配利润的 10%。该等安排适当公司的规划近况

和发展诡计：公司主营业务为园林绿化工程假想和施工业务，公司自设立以来，

一直执行稳健的财务政策，保持了较强的盈利本领。在可猜想的将来，公司能足

额保证对股东的现款股利分配。

同期，本公司主要高管东谈主员辗转持有公司股份，股利分成是其取得投资合理

答复的紧迫部分，公司规划经管层与股东方针一致，不错保证公司在增强规划业

绩的同期，严格执行股利分配政策。

（三）公司翌日三年具体利润分配计划可行性分析

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公司所处行业资金密集型的特色，规划性现款流量水平与盈利水平无法呈现

完全同步的趋势。禀报期内，公司与业主方保持邃密的合作关系，在回款风险可

控的情况下，工程款项将在翌日收回。

禀报期内，公司盈利水平较高，且一直保持踏实，线路了公司稳健规划的业

绩。禀报期内，公司盈利本承情况保持较高水平，净利润和基本每股收益稳中有

升。踏实且可继续的盈利本领是股利分配的决定性因素，为翌日现款分成政策提

供紧迫的扶助。

名目 2015年度 2014 年度 2013 年度

净利润（万元） 6，780.61 5，562.65 5，705.83

基本每股收益（元） 0.68 0.56 0.57

（四）未分配利润的使用安排

禁止本招股说明书签署日，公司未分配利润的使用安排如下：

（1）根据公司2012年年度股东大会决议，公司初度公开刊行股票完成日前

的滚存未分配利润，由初度公开刊行股票后的新老股东按持股比例分享。

（2）根据公司国法或国法（草案）实施利润分配。

（3）本次召募资金拟投资名目投资总额为 37，981.27 万元。根据公司 2013

年 4 月 25 日 2012 年度股东大会审议决议，召募资金到位前，公司将自筹资金对

上述拟投资名目进行先期插足。本次若召募资金不足时，缺口部分通过公司自筹

资金治理。

八、填补即期答复的安排

（一）召募资金到位后即期答复摊薄的关连分析

1、每股收益变动趋势分析

本次刊行完成后，公司的股本、净财富规模较刊行前将有较大幅度增长。本

次召募资金将较大程度的汲引公司的业务拓展和建设规划本领，并汲引公司的持

续盈利本领。但公司本次召募资金投资名目插足需要一定的实施周期，召募资金

产生经济效益需要一定的时候，本次召募资金到位后，公司存在每股收益及净资

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产收益率较上年下降的风险。

2、董事会弃取本次融资的必要性和合感性

最先，本次融资可匡助公司实现世界化发展、跨区域规划的战术布局。面前

公司主要业务还聚合在华东地区。因此，通过在其他方针区域设立分公司和配套

的假想院能完善公司的战术布局，霸占阛阓，汲引公司的阛阓占有率和行业影响

力，壮大公司的竞争实力。

其次，本次融资将骄慢公司与行业的内在发展要求。连年来，公司工程业务

规模发展飞速，相接工程的质地越来越高，加之园林绿化工程呈现大型化、规模

化、千般化的发展趋势，公司对营运资金的需求不停加大，名目自身对工程假想

的要求逐步提高。通过本次融资，公司将大幅汲引公司的营运资金实力以及工程

配套假想本领，有用汲引公司的业务发展竞争本领，从而在永久上保证公司业务

的继续发展，匡助公司更好的适当自身与行业发展的要乞降趋势。

3、募投名目与公司现有业务的关系，公司在东谈主员、技能和阛阓等方面的储

备情况

本次召募资金插足的分公司过火配套假想院建设名目为公司在自身现有业

务基础上的蔓延和扩张。公司在东谈主员、技能和阛阓方面已作念好了充足的准备。公

司面前领有一批警告丰富、专科性强、踏实的中枢经管运营团队，负责日常名目

运营经管的高级经管东谈主员和名目司理均领有丰富的名目运营警告以及关连的专

业常识，本次募投名目实施后，上述中枢东谈主员不错胜任各区域的规划与经管做事；

同期，公司还相配喜爱技能开发与研究，并特此设立了研究院和假想院负责关连

做事。面前，公司已经在苗木栽植、诡计布局假想与工程施工方面等技能研究方

面蕴蓄了一定的警告和后果，翌日在募投名目实施后，公司将依托上述技能后果，

为公司业务开拓提供强有劲的保障；再者，公司已在募投名目拟建设区域相接了

部单干程，积极熟悉和了解了当地阛阓。募投名目实施后，公司将能更好的在各

区域阛阓间专揽需求走向、开拓当地阛阓、服务当地客户。

（二）刊行东谈主对于填补被摊薄即期答复的步履

公司将采取以下步履注意即期答复被摊薄的风险：

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1、扩伟业务规模，汲引公司持久、继续的盈利本领

公司翌日将通过相接更多工程名目、扩大跨区域规划规模、加速工程建设速

度等方法，来擢升规划效率，增厚翌日收益，实现可继续发展，以填补被摊薄即

期答复。此外，公司还将不停健全经管轨制，优化组织架构，强化里面禁止，提

高经管水平，从而汲引公司运营效率，诽谤运营成本，提高公司利润水平。

2、加速募投名目投资程度，尽早实现预期收益

本次刊行召募资金到位后，公司将调配里面各项资源、加速鼓励召募资金投

入做事，提高召募资金使用效率，以增强公司盈利水平。本次召募资金到位前，

为尽快实现募投名目盈利，公司已积极开展募投名目的前期准备做事，并已在募

投名目所辖属区域相接工程，熟悉与了解当地园林阛阓的环境与特色，在募投项

目实施后争取尽早实现预期收益，增强翌日的股东答复。

3、拓宽公司融资渠谈，汲引盈利水平

面前，公司的业务模式对营运资金的需求较大，公司融资渠谈仍较为单一，

财务用度较高。翌日，公司将积极拓宽融资渠谈，进而优化财务结构，为业务发

展提供更好的资金扶助，诽谤财务用度，汲引公司的盈利水平。

4、强化股东答复

公司实施积极的利润分配政策，并珍视保持勾通性和踏实性，强化股东答复。

（三）刊行东谈主控股股东、实践禁止东谈主及董事、高级经管东谈主员对于填补

即期答复的承诺

1、公司的控股股东花王集团、实践禁止东谈主肖国强先生根据中国证监会关连

法则，对公司填补即期答复步履约略得到切实履行作出如下承诺：

不越权侵犯公司规划经管举止，不侵占公司利益。

2、公司的董事、高级经管东谈主员肖国强、林晓珺、潘晓辉、吴群、施平、成

玉宁、范顺曾、李洪斌、李义荣、韦建宏、肖锁龙、殷敖金、徐旭升、崔竑波秉

承诚恳、勤奋地履行职责，赞佩公司和全体股东的正当权益的原则，特此根据中

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

国证监会关连法则对公司填补即期答复步履约略得到切实履行作出以下承诺：

（1）承诺不无偿或以不公谈条件向其他单元或者个东谈主运输利益，也不采用

其他方式毁伤公司利益。

（2）承诺对自身的职务消费步履进行敛迹。

（3）承诺不动用公司财富从事与其履行职责无关的投资、消费举止。

（4）承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬轨制与公司填补答复步履的执

行情况相挂钩。

（5）承诺若公司实施股权激励计划，拟公布的股权激励的行权条件将与公

司填补答复步履的执行情况相挂钩。

投资者应注视上述关连各方所制定的步履和作出的承诺，不标明其对公司未

来利润作出保证。

九、财务禀报审计截止日后主要财务信息及规划情状

公司财务禀报审计截止日为 2015 年 12 月 31 日。公司 2016 年 1 季度的财务

报表未经审计，但业经瑞华审阅并出具了“瑞华阅字[2016] 33030002 号”《审阅

禀报》，其审阅意见如下：“根据咱们的审阅，咱们莫得注视到任何事项使咱们相

信财务报表莫得按照企业管帐准则的法则编制，未能在整个要害方面公允响应花

王园艺公司 2016 年 3 月 31 日的财务情状、2016 年 1-3 月的规划后果和现款流量。”

1、经瑞华审阅，公司 2016 年 1 季度的主要财务数据如下：

（1）财富欠债表主要数据

单元：万元

名目 2016 年 3 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

总财富 97，474.70 98，144.82

其中：流动财富 55，020.62 56，614.98

非流动财富 42，454.08 41，529.83

欠债总共： 56，583.86 57，743.04

其中：流动欠债 56，583.86 57，743.04

非流动欠债 - -

整个者权益总共 40，890.84 40，401.78

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（2）利润表主要数据

单元：万元

名目 2016 年 1-3 月 2015 年 1-3 月

营业收入 5，513.81 7，707.81

营业利润 688.09 990.69

利润总额 684.59 976.51

净利润 489.06 694.37

扣除非不时性损益后的净利润 489.45 694.28

（3）现款流量表主要数据

单元：万元

名目 2016 年 1-3 月 2015 年 1-3 月

规划举止产生的现款流量净额 -1，694.71 -5，365.14

投资举止产生的现款流量净额 -104.16 -21.36

筹资举止产生的现款流量净额 2，908.65 4，135.91

现款及现款等价物净增多额 1，109.77 -1，250.59

期末现款及现款等价物余额 2，314.29 1，349.76

（4）非不时性损益明细表主要数据

单元：万元

名目 2016 年 1-3 月 2015 年 1-3 月

非流动性财富处置损益 -0.79 -0.58

计入当期损益的政府补助 - -

除上述各项之外的其他营业外收入和开销 0.27 0.70

小计 -0.51 0.12

所得税影响额 -0.13 0.03

少数股东权益影响额（税后） - -

总共 -0.39 0.09

2、禁止 2016 年 3 月 31 日，公司总财富、总欠债和整个者权益总体保持稳

定。2016 年 1-3 月，公司营业收入、营业利润、净利润等规划功绩目的较上年同

期出现一定幅度下降，其主要原因是：2016 年 1-3 月，公司位于长江以北地区的

工程施工名目的规模和占比较上年同期有所增多；因气象原因，关连工程施工项

目在一季度的工程施工量有所减少，最终导致营业收入减少。2016 年 1-3 月，公

司规划举止产生的现款流量净额较上年同期有较大幅度改善。

3、截止日至本招股说明书签署日，公司规划情况正常，规划模式、业务运

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

行、税收政策等均未发生要害不利变化。根据公司现有规划情况，公司预测 2016

年上半年实现营业收入 30，000 万元至 33，000 万元，较 2015 年上半年增长 5.10%

至 15.61%；预测实现净利润 4，800 万元至 5，200 万元，较 2015 年上半年增多 4.69%

至 13.41%，预测实现扣除非不时性损益后净利润 4，810 万元至 5，210 万元，较 2015

年上半年增多 5.16%至 13.90%，公司规划功绩总体保持相对踏实（关连财务数

据为公司财务部门预测，未经审计机构审核）。

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第十二节 业务发展方针

本节所描写的业务发展方针是基于当前国度宏不雅经济步地、我国园林绿化行

业发展近况和最新政策动向以及公司领有的技能实力、东谈主才条件等情状，对公司

的业务发展在可猜想的将来作念出的初步诡计。公司不排除在国度宏不雅经济步地、

外部阛阓环境、政府产业政策或公司实践规划情况发生要害变化时，对业务发展

方针进行调整、修正或完善的可能性。

一、公司中持久发展战术

连年来，跟着经济的快速发展，我国园林绿化行业也得到了长足发展；同期，

园林绿化行业以其专有的绿色环保和生态见地正赢得愈来愈多的社会认同，展现

出越来越开阔的阛阓出路。一方面，伴跟着我国城镇化进程的鼓励，城市居住舒

适感和房地产消费升级的要求正推动园林绿化率不停上升，我国城镇化水平不停

提高，市政和地产配套园林景不雅需求继续旺盛，园林绿化行业将保持繁盛的生机；

另一方面，国度城市诡计政策和“园林城市”、“生态城市”等圭臬也让各级地方政

府喜爱园林景不雅的营造，正成为推动园林绿化行业快速发展的又一紧迫力量。根

据行业发展的上述特色，公司制定了以下中持久发展战术：1、对峙以园林绿化

工程假想与施工为主营业务，在现有业务基础上不停汲引工程假想水和蔼施工能

力；2、连接保持公司在市政园林、旅游景不雅名目方面的竞争上风，同期加强地

产景不雅类名目的开发力度，优化工程名目结构，诽谤规划风险；3、巩固公司在

现有主要阛阓区域的上风地位，同期向国内其他阛阓区域扩展，不停提高公司的

跨区域规划本领。

二、公司翌日三年的发展诡计和方针

（一）业务扩张计划

在园林绿化行业阛阓需求快速增长、国度关连政策放荡扶助的配景下，公司

将对峙以园林绿化工程假想和施工为主营业务，稳步扩伟业务规模，提高公司业

务的阛阓占有率，不停汲引公司在园林绿化阛阓的知名度和好意思誉度。

2010 年以来，公司逐步进入外地园林绿化阛阓，已在天津、山东、河北、

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山西、福建、海南等省市相接了多个园林名目，取得了邃密的效果。公司募投项

目拟在海口、天津和成都设立分公司，以华东阛阓为基础，加强华中庸华南地区、

东北和华北地区、西南和西北地区等园林阛阓的开拓力度，通过打造优秀示范工

程，以点带面，设立公司在各地区的邃密阛阓形象和上风竞争地位，实现公司业

务的快速发展。

（二）技能汲引计划

翌日，公司将不停完善技能创新机制，加强技能开发力度，确保公司的技能

水和蔼技能创新达到行业领先水平。公司计划通过以下几项具体步履来增强技能

研发水平：

1、进一步澄莹、完善公司的技能研发体系：（1）通过加强与国表里同行企

业的换取与合作，实时掌持行业的最新技能发展动态，优化公司的技能翻新决策；

（2）喜爱公司施工名目的技能含量，不停追忆名目的技能改进决策和工程名目

适用性假想决策。

2、不停增多自主研发后果。公司在继续规划过程中蕴蓄了较为丰富的技能

研发警告，已经取得了多项技能研发后果。公司将主要通过在工程施工实践中增

加对新材料、新技能、新工艺等自主研发后果的应用，不停提高工程施工质地和

假想效果，形成公司的中枢竞争力。

3、加强与高校、科研院所的产学研合作。高校与科研院所领有较强的园林

技能蕴蓄、景不雅假想表面水和蔼技能研究本领，公司将加强与高校、科研院所的

产学研合作，将园林技能表面与实践邃密勾通，为公司快速发展提供强有劲的技

术扶助。

（三）东谈主才引进及培养计划

公司将进一步建立健全东谈主力资源经管轨制，并按轨制要求对职工的招聘、培

训、观望及晋升等门径进行严格把关，强化优秀东谈主才的引进和培养机制。翌日，

公司将重心加强对在技能创新、景不雅假想、名目开发以及企业经管等方面具备丰

富从业警告的复合型专科东谈主才的培养和引进力度。预测翌日三年内，公司将在充

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分接头行业需求增长率、技能领先情状、公司业务规模扩张情况以及公司里面管

理需求的基础上，通过自身培养和外部引进的路线将公司复合型专科东谈主才的数目

提高一倍以上。

（四）再融资计划

较强的融资本领是公司业务发展和名目承揽的紧迫前提和保障，公司现有业

务发展的瓶颈在于依靠内在增长蕴蓄资金不成骄慢公司业务规模快速增长的需

要。公司本次刊行上市所筹集的资金将在很大程度上增强公司的成本和资金实

力，骄慢今后一段时候内公司业务发展的资金需求，从而不错在大型名目承揽过

程中依托资金上风，提高凯旋率，保障名目凯旋实施。如果本次公司股票凯旋发

行并上市，公司将进入成本阛阓，从而领有了千般化的融资平台；跟着业务的进

一步发展，公司将根据发展战术、规划情况、财务情状和投资计划的需要，当令

弃取合适的融资方式进行再融资，扶助公司继续、踏实、健康的发展。

三、拟定上述诡计所依据的假设条件

1、国度宏不雅经济继续正常发展，国度政事环境、社会环境和法律环境不出

现要害波动；

2、园林绿化行业的阛阓供求、技能领先及区域发展趋势无要害不利变化；

3、公司本次初度公开刊行股票并上市约略凯旋完成，召募资金约略实时到

位，召募资金投资名目约略如期开展；

4、公司无要害东谈主事变动或规划决策失实等严重影响公司正常运转的情状；

5、莫得无法预测或不可不屈的其它因素对公司规划变成要害不利影响。

四、实施上述诡计将面对的主要贫乏及确保诡计实施的步履

（一）实施上述诡计将面对的主要贫乏

1、如召募资金不成按期到位，将可能对公司召募资金投资名目的如期开展

等变成一定程度的影响；

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2、召募资金投资名目如期实施后，业务规模将不停扩大，公司在战术发展

诡计、里面规划经管、里面禁止等方面将面对愈加复杂的挑战；

3、公司的技能汲引、工程名目建设和企业经管等都在较大程度上依赖于各

类专科东谈主才，公司存在因东谈主才引进不足时、东谈主才流失给公司规划带来不利影响的

风险。

（二）确保诡计实施的步履

公司将尽力图取早日上市，确保召募资金的如期到位；公司将进一步汲引经

营经管效率，并跟着业务规模的扩张不停完善里面经管体系；公司还将进一步完

善东谈主才引进与培养机制、汲引专科东谈主才的待遇、不停引进行业高端东谈主才，以确保

东谈主才骄慢公司翌日发展的需要。

五、业务发展诡计与现有业务的关系

公司上述业务发展诡计是在现有业务的基础上，充分接头产业政策动向、市

场供求情状、行业竞争情况以及公司现有的技能研发水平、业务规模、阛阓影响

力等情况，按照审慎与可行的原则制订的。公司业务发展诡计的凯旋实施，成心

于汲引公司的举座规划经管水平，进一步扩大公司的业务规模，实现公司技能水

平的继续领先，巩固并汲引公司在园林绿化行业的竞争地位。

六、本次召募资金运用对实现上述业务方针的作用

本次刊行上市召募资金投资名目的凯旋实施对上述业务方针的实现具关联

键作用：景不雅工程分公司的设立将扩大公司的阛阓区域和业务规模，成心于提高

公司的竞争本领和盈利本领，并进一步提高公司的阛阓影响力和名目相接本领，

形成公司业务发展的良性轮回；配套假想院的设立成心于公司眩惑高水平的专科

研发和假想东谈主才，提高公司技能水平，为公司工程名目的凯旋实施，打造高质地

的工程名目奠定基础。

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第十三节 召募资金运用

一、召募资金运用概况

经公司第一届董事会第九次会议和 2013 年年度股东大会审议通过，公司首

次公开刊行股票并上市扣除刊行用度后的召募资金净额将投资于以下名目：

名目总投 拟插足召募资 备案情况

募投名目 名目地址

资（万元） 金（万元） 备案单元 备案编号

海口 丹阳市发展改

景不雅工程 丹发改经信行

天津 34，557.31 34，557.31 革和经济信息

分公司 [2016]48号

成都 化委员会

海口

分公司配

天津 3，423.96 3，423.96 -

套假想院

成都

总共 - 37，981.27 37，981.27 -

预测本次拟插足召募资金 353，929，465.50 元。2013 年，公司第一届董事会第

五次会议和 2012 年年度股东大会审议通过公司《召募资金经管轨制》；2014 年，

公司第一届董事会第九次会议和 2013 年年度股东大会审议通过《对于鼎新公司

关连议事国法及轨制的议案》，并对《召募资金经管轨制》进行了鼎新。本次发

行召募资金到位后，公司将严格按照《召募资金经管轨制》对召募资金采用专款

专用、专户存储的方式进行经管和使用。

若本次实践召募资金小于上述名目投资资金需求，缺口部分由本公司自筹解

决。公司根据实践情况以自有资金或银行贷款先行插足募投名目建设，待召募资

金到位后给以置换。

保荐机构与刊行东谈主讼师以为：刊行东谈主本次募投名目已履行了关连备案手续，

投资名目属于国度荧惑发展产业，不存在法律法例谢却或者限制的投资内容；项

目不触及环评，实施与建设对环境影响较小；不牵扯租赁、购买地盘等其他需事

前履行或完成的关连法律法则事项。综上，刊行东谈主本次召募资金投资名目适当国

家产业政策、环境保护、地盘经管以过火他法律、法例和规章法则。

二、募投名目的必要性

1、分公司设立的必要性

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（1）设立景不雅工程分公司是公司收拢发展机遇快速拓展阛阓的紧迫技能

进入 21 世纪以来，中国经济继续快速发展，城市化进程日眉月异，园林绿

化行业进入了继续增长的全面发展时期。翌日，跟着国民经济水平的进一步提高、

城市化建设的不停鼓励以及广大东谈主民大家对园林绿化需求的不停升级，园林绿化

行业将迎来开阔的发展出路。具体情况请参见本招股说明书“第六节 业务和技

术” 之“二、公司所处行业的基本情况”之“（三）园林绿化行业基本情况”的

关连内容。

公司投资设立景不雅工程分公司成心于收拢当前园林绿化行业稳步发展的契

机，进一步拓宽公司的阛阓区域布局，有劲推动公司业务规模的快速扩张。

（2）设立景不雅工程分公司是进一步推动公司跨区域发展的关节门径

连年来，公司在跨区域规划上已取得积极成效。公司的业务除了在以华东地

区为主的上风区域连接保持邃密健康的增长势头之外，在其他各个区域的扩展情

况也呈现出积极的发展趋势。禀报期内公司主营业务收入区域组成情况如下：

2015 年 2014 年 2013 年

区域 金额（万 金额（万

金额（万元） 占比 占比 占比

元） 元）

华东 33，196.92 61.78% 30，850.31 60.58% 41，363.08 72.37%

华北 15，359.06 28.58% 13，639.96 26.79% 10，645.36 18.63%

华中 1，752.97 3.26% 394.40 0.77% 2，644.42 4.63%

华南 375.89 0.70% 4，522.31 8.88% 757.61 1.33%

西北 3，051.89 5.68% 1，514.40 2.97% 520.18 0.91%

西南 - - - - 1，221.29 2.14%

总共 53，736.73 100.00% 50，921.37 100.00% 57，151.93 100.00%

设立景不雅工程分公司不错进一步完善公司在各方针区域的产业布局，成心于

公司愈加锐利地专揽各方针区域阛阓的需求走向，更好地开拓当地业务、服务好

当地客户，最终为实现公司在该等区域的战术发展方针奠定基础。

2、设立配套假想院的必要性

（1）设立配套假想院是拓展业务和汲引自身业务本领的紧迫路线

我国园林绿化行业需求档次不停提高，已从基本的绿化需求汲引到生态闲雅

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的更高级次，阛阓对于假想的需乞降要求也逐步走向高端化和千般化，园林景不雅

假想的水和蔼本领正日益成为赢得阛阓竞争的紧迫因素之一。假想院的设立不错

汲引公司假想水和蔼创新本领，增强公司在业务相接门径的阛阓竞争本领，汲引

公司园林绿假名目的建设质地和档次，这些对于公司的业务拓展和阛阓品牌形象

的设立将起到有劲的推动作用。

（2）设立配套假想院是实现公司在方针区域阛阓业务快速发展壮大的紧迫

保障

公司拟设立配套假想院的海口、天津、成都所放射的华中庸华南地区、东北

和华北地区、西南和西北地区园林绿化阛阓后劲巨大，公司决定通过本次召募资

金投资名目在上述地区分别新设景不雅工程分公司，是公司放荡推动公司在当地市

场业务的紧迫举措。在上述分公司投资设立配套的假想院是提高公司在当地园林

景不雅名目的假想施工水平，增强公司业务承揽本领，汲引公司品牌形象，保障公

司三个景不雅工程分公司快速发展壮大的紧迫技能。

三、募投名目与公司现有业务和发展战术的关系

禀报期内，公司在保持华东区域的上风地位的同期，在跨区域发展方面也取

得了积极的成效。景不雅工程分公司的设立将对公司跨区域规划扩张起到积极的推

动作用，是鼓励公司业务世界化布局战术的紧迫技能。而配套假想院的设立，是

公司提高假想实力，实现公司在方针区域阛阓业务快速发展壮大的紧迫保障。

本次召募资金建设名目为公司在自身现有业务基础上的蔓延和扩张，关连募

集资金投资名目实施后不会产生同行竞争或者对刊行东谈主的零丁性产生不利影响。

四、召募资金投资名目具体情况

（一）设立景不雅工程分公司名目具体情况

公司本次设立景不雅工程分公司名目的主要建设内容是拟在海口、天津和成都

建立景不雅工程分公司，并插足配套的营运资金拓展当地阛阓的业务。

序号 城市 投资金额（万元）

1 海口 34，557.31

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2 天津

3 成都

1、名目选址

为了配合实现公司世界性业务发展布局方针的实现，公司通过对各地区经济

阐扬程度、城市品牌形象、所在地专科东谈主才思况和对所在城市周围区域的放射带

动作用以及园林行业发展后劲等多方面因素的抽象评估，决定在海口、天津和成

都分别设立景不雅工程分公司。名目选址基本情况如下：

序号 城市 放射阛阓

1 海口 华中庸华南地区（主要包括海南、广东、广西、福建、湖南、湖北、江西）

2 天津 东北和华北地区（主要包括东北三省、内蒙古、北京、天津、河北、山西）

3 成都 西南和西北地区（主要包括四川、重庆、贵州、云南、陕西、西藏）

2、名目定员

根据景不雅工程分公司的预测运营规模和翌日业务发展的需要，每个分公司拟

配置44东谈主，其中经管东谈主员16东谈主，施工东谈主员28东谈主，三个分公司总共东谈主员132东谈主。每

个分公司东谈主员配备基本情况如下：

部门 东谈主员 东谈主数

分公司司理1东谈主、副司理1东谈主、预算员2东谈主、府上档案员

1东谈主、财务东谈主员2东谈主、采购东谈主员2东谈主、质管东谈主员1东谈主、安

经管部门 16

全员兼蛊卦经管1东谈主、施工总监1东谈主、画图员2东谈主、驾驶

员1东谈主、门卫1东谈主

名目司理2东谈主、名目副司理2东谈主、施工技能员6东谈主、施工

名目部门 经管员6东谈主、府上员2东谈主、质管员2东谈主、安全员2东谈主、园 28

建工东谈主2东谈主、绿化工东谈主2东谈主、水电工东谈主2东谈主

3、蛊卦购置

景不雅工程分公司的固定财富插足主要由办公蛊卦、工程蛊卦和运载蛊卦组

成。根据每家分公司设立的规模和翌日需要，3家分公司总共购置蛊卦预测插足

情况如下：

序号 名目 插足金额（万元）

1 办公蛊卦 161.25

2 工程蛊卦 301.12

3 运载蛊卦 441.00

总共 903.37

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（1）办公蛊卦

每家谈不雅工程分公司拟配置的办公蛊卦如下：

序号 办公室蛊卦称呼 数目 平均单价（万元） 总共（万元）

1 电脑 36 0.50 18.00

2 投影仪 1 1.20 1.20

3 投影仪（大） 1 2.50 2.50

4 府上存放柜 12 0.12 1.44

5 打印机 16 0.25 4.00

6 复印机 3 1.20 3.60

7 办公桌椅 41 0.21 8.61

8 空调 23 0.55 12.65

9 其它办公蛊卦 - - 1.75

总共 53.75

（2）工程蛊卦

每家谈不雅工程分公司拟配置的工程蛊卦如下：

序号 机械蛊卦称呼 型号规格 数目 单价（万元） 总共（万元）

1 洒水车 - 2 12.00 24.00

2 器具车 2T 1 4.50 4.50

3 装载机 DL303 1 35.00 35.00

4 搅动机 JZ350 2 12.00 24.00

5 钢筋盘曲机 GWB-40 2 0.45 0.90

6 钢筋割断机 GQL32 2 0.20 0.40

7 砂浆机 DX90 2 0.25 0.50

8 打夯机 HW-60 2 0.25 0.50

9 插入式振动器 ZX50×6M 2 0.065 0.13

10 平板振动器 BP1.5 2 0.036 0.072

11 潜水泵 QX32 4 0.08 0.32

12 电锤 西德 2 0.065 0.13

13 砂轮切割机 南京 2 0.15 0.30

14 电平刨 上海 2 0.23 0.46

15 电锯台 上海 2 0.18 0.36

16 绿篱修剪机 本田 4 0.28 1.12

17 草坪修剪机 小松 4 0.55 2.20

18 水准仪 PEMAX 2 0.15 0.30

19 光学经纬仪 J2-1 2 0.48 0.96

20 全站仪 2 1.65 3.30

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21 发电机组 上海 2 0.28 0.56

22 对讲机 12 0.03 0.36

总共 100.37

（3）运载蛊卦

每家谈不雅工程分公司拟配置的运载蛊卦情况如下：

序号 车辆型号 数目 用途 单价（万元） 总共（万元）

1 轿车 1 分公司用车 30.00 30.00

2 商务车 1 分公司欢迎用车 45.00 45.00

3 越野车 1 采购部用车 18.00 18.00

4 越野车 2 工程部用车 18.00 36.00

5 普桑 2 工程部工程用车 9.00 18.00

总共 147.00

4、工程名目运营流动资金

公司本次设立的景不雅工程分公司需要插足的工程名目运营流动资金包括投

标保证金、践约保证金、工程程度盘活资金和工程质保金。具体插足情况如下：

序号 名目 金额（万元）

1 投标保证金 500.00

2 践约保证金 6，000.00

3 工程程度盘活资金 16，800.00

4 工程质保金 9，000.00

总共 32，300.00

（1）业务规模假设

假设三个分公司在建成插足后第三年其新增合同额约略达到踏实例模6.0亿

元，按照当年实现的营业收入为新增合同额的80%算计，则三个分公司在建成投

入后第三年达到踏实例模的营业额为4.8亿元。

（2）投标保证金

①假设公司达到踏实例模后的平均中标率为40%。

②根据公司现多情况，投标保证金的一般占款周期为2个月，投标保证金金

额一般为标的额的2%。

根据上述假设条件算计，公司新设3家分公司所需的投标保证金=达到踏实例

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模的新增合同额×2%÷平均中标率×(2/12)=500.00万元。

（3）践约保证金

面前公司主要以支付践约保证金作为践约担保的方式，假设其金额为合同额

的10%。一般情况下践约保证金在工程好意思满初验完成后送还，平均占款周期约为

12个月。

根据上述假设算计，公司新设3家分公司所需的践约保证金=达到踏实例模的

新增合同额×(12/12)×10%=6，000.00万元。

（4）工程程度盘活资金

①公司BT名目的平均占款周期为18个月、非BT名目的平均占款周期为8个

月。假设翌日新增合同中40%为BT名目、60%为非BT名目，则加权的盘活款项

目资金占用周期为：18×40%+8×60%=12个月。

②假设工程程度盘活资金占营业额的35%。

算计公式如下：新增工程程度盘活资金需求=达到踏实例模的新增营业额×

35%×(12/12)=16，800.00 万元。

（5）工程质保金

①工程质保金一般为合同额的5%-10%，假设质保金按照7.5%的比例进行测

算。

②公司名目质保期一般为2年，假设翌日名目工程质保期的平均占款周期为2

年。

算计公式如下：质地保证金的资金需求=达到踏实例模的新增合同额×7.5%

×(24/12)=9，000.00万元。（假设每年新增合同均在当年实施）

5、投资测算

景不雅工程分公司名目总投资额为34，557.31万元，主要包括建安工程费、工程

建设其他用度、蛊卦购置用度、筹备资金和运营流动资金的插足，具体情况如下：

序号 名目 金额（万元） 比例

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1 建安工程费 338.40 0.98%

1.1 装修用度 302.40 0.88%

1.2 室外环境建设费 36.00 0.10%

2 工程建设其他用度 45.00 0.13%

2.1 设立用度 15.00 0.04%

2.2 前期做事费 30.00 0.09%

3 蛊卦购置用度 903.37 2.61%

3.1 办公蛊卦 161.25 0.47%

3.2 工程蛊卦 301.12 0.87%

3.3 运载蛊卦 441.00 1.28%

4 筹备用度 70.70 0.20%

5 运营流动资金 33，199.85 96.07%

5.1 工程名目运营流动资金 32，300.00 93.47%

5.2 铺底日常经管运营资金 899.85 2.60%

5.2.1 东谈主员薪酬开支 653.40 1.89%

5.2.2 房租物业用度 198.45 0.57%

5.2.3 其他经管运营资金 48.00 0.14%

6 景不雅工程分公司投资总额 34，557.31 100.00%

（1）建安工程费

建安工程费主要包括建筑装修用度和室外环境假想费。在装修方面，除了面

积100平方米的大会议室按照1，500元/平方米的圭臬装修外，其余部分按2，200元/

平方米的圭臬装修，此外每个景不雅工程分公司的室外环境假想费为12万元，预测

建安工程费共计338.40万元。

（2）工程建设其他用度

工程建设其他用度主要包括前期做事用度和设立用度。前期做事费预测每个

分公司平均插足10万元，共计30万元。设立用度预测每个分公司平均插足5万元，

共计15万元。

（3）蛊卦购置用度

本名目的蛊卦购置主要有办公蛊卦、工程蛊卦和运载蛊卦。预测每个分公司

插足301.12万元，共计903.37万元。

（4）筹备用度

筹备用度按照建安工程费、工程建设其他用度和蛊卦购置用度总共值的5.5%

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计取，总共70.70万元。

（5）运营流动资金

运营流动资金主要包括工程名目运营流动资金和铺底日常经管运营资金。其

中工程名目运营流动资金分三年插足，分别为第一年9，690.00万元，第二年

12，920.00万元，第三年9，690.00万元，总共32，300.00万元。铺底日常经管运营资

金主要包括东谈主员薪酬开支、房租物业用度和其他经管运营资金，共计899.85万元。

6、名目程度

景不雅工程分公司的设立周期预测为7个月，共经历4个阶段，具体情况如下：

时候程度

序号 名目

1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月

1 调研选址 √

2 装修施工 √ √

3 蛊卦采购 √ √

4 东谈主员招聘 √ √

7、可行性分析

（1）各区域阛阓发展态势邃密

公司拟设立景不雅工程分公司所放射的华南和华中区域、华北和东北区域、西

南和西北区域从2011年到2013年的中国城市环境基础设施建设园林绿化投资情

况如下：

单元：亿元

区域 2011 年 2012 年 2013 年

华中庸华南 240.22 305.49 280.29

华北和东北 610.80 809.65 572.87

西南和西北 347.33 321.09 343.85

总共 1，198.35 1，436.23 1，197.01

府上起原：2012 年、2013 年和 2014 年中国环境统计年鉴

诚然2013年，公司拟新设分公司所放射的三大区域园林绿化的总投资有一定

下降，但其在2013年仍保有1，197.01亿元的阛阓规模，公司预测的翌日踏实的年

销售额4.8亿元仅占很小的阛阓份额。预测翌日几年，行业阛阓需求仍将保持稳

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步发展状态，因此翌日该等区域阛阓的容量足以守旧各分公司的规划和发展。

（2）公司在各区域阛阓规划情状邃密

面前公司的业务已经浸透进了华南、华北等区域，公司在各区域已有一定的

客户基础和业务警告蕴蓄，公司拟在海口、天津和成都设立的景不雅工程分公司将

成心于增强公司在方针区域的竞争力并汲引业务量。

8、效益测算

预测名目踏实规划后每年销售收入将达到48，000.00万元，每年实现净利润

7，023.60万元，销售净利润率达到14.63%，投资净利润率达到20.32%，所得税后

里面收益率为28.32%，税后静态投资回收期为5.60年。名目盈利性邃密，可为公

司带来较大盈利空间，名目具备较强的抗风险本领。

目的 算计值 注视

踏实后的营业收入（万元） 48，000.00 -

踏实后的净利润（万元） 7，023.60 -

净现值（万元） 22，545.06 -

里面收益率 28.32% 基准收益率10%

销售净利润率 14.63% -

投资净利润率 20.32% -

税后静态投资回收期（年） 5.60 包括建设期

（二）设立假想院名目具体情况

为了实现公司世界性业务发展布局方针，公司拟在海口市、天津市和成都市

三地，即公司拟新设景不雅工程分公司所在地分别设立配套假想院。假想院将主要

为新设的景不雅工程分公司提供配套服务，在条件允许的情况下兼顾对外零丁相接

业务。具体情况如下：

序号 城市 投资金额（万元）

1 海口

2 天津 3，423.96

3 成都

1、名目选址

公司本次拟投资建设的假想院，拟建设在海口市、天津市和成都市三地，即

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公司拟新设景不雅工程分公司所在地，基本情况如下：

序号 城市 放射阛阓

1 海口 华中庸华南地区（主要包括海南、广东、广西、福建、湖南、湖北、江西）

2 天津 东北和华北地区（主要包括东北三省、内蒙古、北京、天津、河北、山西）

3 成都 西南和西北地区（主要包括四川、重庆、贵州、云南、陕西、西藏）

2、名目定员

根据假想院的预测运营规模和翌日业务发展的需要，每个假想院拟配置48

名职工，其中经管东谈主员5东谈主，假想东谈主员38东谈主和后勤东谈主员5东谈主。东谈主员基本情况如下：

部门 东谈主员 东谈主数

经管部门 假想分院院长1东谈主，假想分院副院长2东谈主，财务东谈主员2东谈主 5东谈主

决策假想师3东谈主，结构假想师2东谈主，建筑假想师2东谈主，安装假想师2

假想部门 38东谈主

东谈主，市政假想师3东谈主，景不雅假想师6东谈主，施工图假想员20东谈主

后勤部门 预算员2东谈主，府上档案员1东谈主，驾驶员1东谈主，门卫1东谈主 5东谈主

总共 48东谈主

3、蛊卦购置

每家假想院的固定财富插足主要由办公蛊卦、专科蛊卦和软件以及运载蛊卦

组成。3个假想院拟总共插足情况如下：

序号 名目 投资金额（万元）

1 办公蛊卦 248.70

2 专科蛊卦和软件 364.26

3 运载蛊卦 255.00

总共 867.96

（1）办公蛊卦

每家假想院拟配置的办公蛊卦如下：

序号 办公室蛊卦称呼 数目 平均单价（万元） 总共（万元）

1 电脑 46 0.67 30.88

2 投影仪 1 2.50 2.50

3 府上存放柜 6 0.12 0.72

4 打印机 4 0.25 1.00

5 复印机 5 4.78 23.90

6 办公桌椅 50 0.19 9.93

7 空调 21 0.55 11.55

8 其它办公蛊卦 - - 2.85

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办公蛊卦用度总共 82.90

（2）专科蛊卦和软件

①测量及辅助蛊卦

每家假想院拟配置的测量及辅助蛊卦情况如下：

序号 机械蛊卦称呼 数目 单价（万元） 总共（万元）

1 水准仪 2 0.15 0.30

2 光学经纬仪 2 0.48 0.96

3 全站仪 2 1.65 3.30

4 对讲机 12 0.03 0.36

总共 4.92

②专科软件

每家假想院拟配置的专科软件情况如下：

序号 软件类别 数目 总共（万元）

1 假想类软件 41 102.50

2 经管类软件 2 8.00

3 财务类软件 1 5.00

4 造价类软件 1 1.00

总共 116.50

（3）运载蛊卦

每家假想院拟配置的运载蛊卦情况如下：

序号 车辆型号 数目 预测价位(万元) 用途 总共（万元）

1 轿车 2 25.00 假想分院用车 50.00

2 商务车 1 35.00 假想分院欢迎用车 35.00

总共 85.00

4、投资测算

三家假想院投资总额为3，423.96万元，主要包括建安工程费、蛊卦购置费和

运营资金等方面的插足，具体情况如下：

序号 名目 金额（万元） 比例

1 建安工程费 363.30 10.61%

1.1 装修用度 327.30 9.56%

1.2 室外环境建设费 36.00 1.05%

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2 蛊卦购置用度 867.96 25.35%

2.1 办公蛊卦 248.70 7.26%

2.2 专科蛊卦和软件 364.26 10.64%

2.3 运载蛊卦 255.00 7.45%

3 筹备用度 67.72 1.98%

4 铺底运营资金 2，124.98 62.06%

4.1 东谈主员薪酬开支 1，706.40 49.84%

4.2 房租物业用度 208.58 6.09%

4.3 其他经管运营资金 210.00 6.13%

5 假想院投资总额 3，423.96 100.00%

（1）建安工程费

建安工程费主要包括建筑装修用度和室外环境假想费。装修费按2，200元/平

方米的圭臬装修，此外每个景不雅工程分公司的室外环境假想费为12万元，预测建

安工程费共计363.30万元。

（2）蛊卦购置用度

本名目需购置的蛊卦主要包括办公蛊卦、专科蛊卦和软件以及运载蛊卦。每

个分公司插足289.32万元，共计867.96万元。

（3）筹备用度

筹备用度按照建安工程费和蛊卦购置用度总共值的5.5%计取，总共67.72万

元。

（4）铺底运营资金

铺底运营资金主要包括东谈主员薪酬开支、房租物业用度和其他经管运营资金，

共计2，124.98万元。

5、名目程度

假想院的设立周期预测为7个月，共经历4个阶段，具体情况如下：

时候程度

序号 名目

1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月

1 调研选址 √

2 装修施工 √ √

3 蛊卦和软件采购 √ √

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4 东谈主员招聘 √ √

6、可行性分析

公司本次召募资金拟投资建设假想院所在的海口市、天津市和成都市都属于

经济相对阐扬的城市，所在地具有充足的假想东谈主才资源。

况且，公司已在本部建立了假想院。连年来，公司在园林绿化工程假想鸿沟

已蕴蓄了丰富的运营经管警告，建立了高水平的技能和质地禁止圭臬。本次召募

资金投资名目是公司现有假想院的扩张复制，名目建设具有充分可靠的保障条

件。

五、召募资金运用对财务情状和分娩规划的影响

（一）召募资金对公司规划的影响

本次刊行召募资金投资名目凯旋实施后，公司的分娩规划模式不会发生变

化，公司的业务规模将会进一步扩大，公司在行业中的竞争地位将会得到进一步

汲引。

（二）召募资金对公司财务情状的影响

1、召募资金对净财富的影响

本次刊行召募资金到位后，假设其他条件不发生变化，公司净财富将大幅增

加约3.80亿元，净财富的增多将增强本公司后续贷款融资本领和抗风险本领，进一

步壮大公司举座实力，提高竞争力。

2、召募资金对公司净财富收益率和盈利本领的影响

召募资金到位后，公司的净财富将大幅增多，在短期内净财富收益率会受到

一定程度的摊薄影响。然则从中持久看，跟着召募资金投资名目的凯旋实施，公

司的营业收入与利润水平将会增长，公司的净财富收益率将会得到规复和提高。

3、召募资金投资名目对财富欠债结构的影响

本次召募资金到位后，公司的财富欠债率水平将大幅诽谤，成心于提高公司

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的辗转融资本领，诽谤财务风险。同期公司的流动比率、速动比率和现款比率将

大幅改善，这将增强公司的偿债本领，有用诽谤财务风险，并进一步增强公司的

后续继续融资本领。

六、召募资金投资名目新增折旧和摊销对公司规划后果的影响

按照公司现有的固定财富折旧和摊销政策。本次召募资金插足之后，公司的

固定财富折旧和摊销将分别增多270.15万元和210.24万元，总共480.39万元，相

当于公司2015年利润总额的5.24%。

公司召募资金投资名目新增的折旧和摊销不会对公司的翌日规划功绩变成

要害不利影响。

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第十四节 股利分配政策

一、公司最近三年股利分配政策

本次刊行前公司的股利分配政策如下：

1、公司分配当年税后利润时，应当提真金不怕火利润的10%列入公司法定公积金。

公司法定公积金累计额为公司注册成本的50%以上的，不错不再提真金不怕火。公司的法

定公积金不足以弥补以去年度赔本的，在提真金不怕火法定公积金之前，应率先用当年利

润弥补赔本。公司从税后利润中提真金不怕火法定公积金后，经股东大会决议，还不错从

税后利润中提真金不怕火任意公积金。公司弥补赔本和提真金不怕火公积金后所余税后利润，按照

股东持有的股份比例分配，但公司国法法则不按持股比例分配的除外。

股东大会违背前款法则，在公司弥补赔本和提真金不怕火法定公积金之前向股东分配

利润的，股东必须将违背法则分配的利润退还公司。

公司持有的本公司股份不参与分配利润。

2、公司的公积金用于弥补公司的赔本、扩大公司分娩规划或者转为增多公

司成本。然则，成本公积金将无须于弥补公司的赔本。

法定公积金转为成本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册成本

的25%。

3、公司股东大会对利润分配决策作出决议后，公司董事会须在股东大会召

开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。

4、公司不错采取现款或者股票方式分配股利。

二、禀报期内股利分配情况

禀报期内，公司未进行股利分配。

三、刊行后公司的股利分配政策

（一）公司国法（草案）利润分配关连内容

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1、公司分配当年税后利润时，应当提真金不怕火利润的10%列入公司法定公积金。

公司法定公积金累计额为公司注册成本的50%以上的，不错不再提真金不怕火。公司的法

定公积金不足以弥补以去年度赔本的，在依照前款法则提真金不怕火法定公积金之前，应

率先用当年利润弥补赔本。公司从税后利润中提真金不怕火法定公积金后，经股东大会决

议，还不错从税后利润中提真金不怕火任意公积金。公司弥补赔本和提真金不怕火公积金后所余税

后利润，按照股东持有的股份比例分配，但公司国法法则不按持股比例分配的除

外。

股东大会违背前款法则，在公司弥补赔本和提真金不怕火法定公积金之前向股东分配

利润的，股东必须将违背法则分配的利润退还公司。

公司持有的公司股份不参与分配利润。

2、公司的公积金用于弥补公司的赔本、扩大公司分娩规划或者转为增多公

司成本。然则，成本公积金将无须于弥补公司的赔本。法定公积金转为成本时，

所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册成本的25%。

3、公司应抽象接头自身规划情况、外部融资环境、股东对于分成答复的意

见和诉求等因素，充分接头和听取股东（至极是中小股东）、零丁董事的意见，

在保证公司可继续发展的前提下，兼顾股东的即期利益和永久利益，珍视对投资

者踏实、合理的答复，实行继续、踏实的利润分配政策。

（1）利润分配原则：公司实行继续、踏实的股利分配政策，公司的股利分

配应喜爱对投资者的合理投资答复并兼顾公司的可继续发展；

（2）利润分配样式：公司采取现款、股票以及现款与股票相勾通的方式分

配股利，并应优先采取现款分配方式；

（3）利润分配时期间隔：公司一般情况下进行年度利润分配，但在有条件

的情况下，不错进行中期现款分成；

（4）利润分配的条件及现款分成的最低比例：在公司当年实现盈利，且满

足《公司法》等法律法例法则的利润分配条件的情形下，公司当年度至少进行一

次利润分配，并对峙现款分成优先的原则，该年度现款分成比例累计不少于公司

当年实现的可分配利润的10%；若公司利润增长快速，抽象公司成长性、每股净

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财富的摊薄等因素接头，也可在保证现款分成比例的基础上，以股票股利的方式

分配利润；且公司董事会应当抽象接头所处行业的特色、发展阶段、自身规划模

式、盈利水平以及是否有要害资金开销安排等因素，区分下列情形，并按照本章

程法则的标准，暴戾相反化的现款分成政策：

① 公司发展阶段属闇练期且无要害资金开销安排的，进行利润分配时，现

金分成在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

② 公司发展阶段属闇练期且有要害资金开销安排的，进行利润分配时，现

金分成在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

③ 公司发展阶段属成持久且有要害资金开销安排的，进行利润分配时，现

金分成在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

公司发展阶段不易区分但有要害资金开销安排的，不错按照前项法则处理。

公司董事会在制订利润分配预案时，应就公司发展阶段和翌日资金开销计划作念出

判断性说明。

（5）制订、修改利润分配政策的决策标准和机制：

① 公司利润分配政策由公司董事会向公司股东大会暴戾，公司董事会在利

润分配政策论证过程中，应充分听取零丁董事意见，并在充分接头对股东继续、

踏实、科学的答复基础上，形成利润分配政策。

② 根据行业监管政策、自身规划情况、投资诡计和持久发展的需要，或者

外部规划环境发生要害变化而确需对利润分配政策进行调整的，公司董事会不错

暴戾修改利润分配政策；公司董事会暴戾修改利润分配政策时应以股东利益为出

发点，珍视对投资者利益的保护，并在提交股东大会的议案中详备说明修改的原

因，修改后的利润分配政策不得违背中国证监会和证券交易所的关联法则。

③ 公司董事会制订、修改利润分配政策，应经董事会全体董事过半数以上

表决通过并经零丁董事三分之二以上表决通过，零丁董事应发表意见。

④ 公司股东大会审议公司利润分配政策的制订和修改，应经出席股东大会

的股东所持表决权的三分之二以上表决通过。股东大会审议该议案时，应充分听

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取股东（至极是中小股东）的意见，除成就现场会议投票外，还应当向股东提供

蚁集投票系统进行表决。

⑤ 公司零丁董事可在股东大会召开前照章向公司社会公众股股东搜集其在

股东大会上的投票权，零丁董事利用该权柄应当取得全体零丁董事的二分之一以

上同意。

4、公司利润分配具体决策的制订、决策标准和机制：

（1）公司将根据盈利情状和分娩规划发展需要，并勾通股东（至极是中小

股东）、零丁董事的意见，谨慎研究和论证公司现款分成的时机、条件和最低比

例、调整的条件过火决策标准要求等事宜，由公司董事会拟订年度或中期利润分

配具体决策，零丁董事应发标明确意见，并提交公司股东大会审议。零丁董事可

以征聚合小股东的意见，暴戾分成提案，并顺利提交董事会审议。

（2）公司应当在年度禀报中详备线路现款分成政策的制定及执行情况，并对

下列事项进行专项说明：是否适当公司国法的法则或者股东大会决议的要求；分

红圭臬和比例是否明确和澄莹；关连的决策标准和机制是否完备；零丁董事是否

履职尽责并施展了应有的作用；中小股东是否有充分抒发意见和诉求的机会，中

小股东的正当权益是否得到了充分保护等。对现款分成政策进行调整或变更的，

还搪塞调整或变更的条件及标准是否合规和透明等进行详备说明。

（3）公司股东大会审议利润分配具体决策，应经出席股东大会的股东所持

表决权的二分之一以上表决通过。股东大会对利润分配具体决策进行审议时，应

当通过多种渠谈主动与股东至极是中小股东进行换取和交流，充分听取中小股东

的意见和诉求，并实时复兴中小股东温雅的问题。

（4）公司股东大会对利润分配决策作出决议后，公司董事会须在股东大会

召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。

（二）董事会对于股东答复事宜的专项研究论证情况以及相应的诡计

安排

1、董事会对于股东答复事宜的专项研究

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

公司董事会在制定股东答复诡计安排时，勾通翌日继续盈利本领、产业发展

诡计、股东答复、社会资金成本和外部融资环境等因素，充分接头中小股东实现

踏实的现款投资答复的预期和要求，兼顾投资者对公司持久发展的祈望对公司股

东翌日答复诡计进行了详备论证。

2、董事会对于股东答复事宜的诡计安排

公司翌日专注于主营业务的发展，尽力提高公司盈利水和蔼增强公司抽象竞

争力，为股东持久答复奠定基础；在公司业务发展壮大的同期，应积极为股东尤

其是中小股东提供合理必要的答复，至极是踏实的现款答复；公司发展壮大离不

开东谈主才，必要时通过股权激励计划，眩惑优秀东谈主才的加盟，挖掘现有经管团队的

发展后劲，为公司进一步发展提供有劲扶助；翌日在公司股价出现非感性波动时，

公司应积极采取市值经管步履，为中小投资者尤其是持久投资者提供邃密的投资

答复。

（三）公司利润分配政策制定时主要接头因素

1、公司所处行业特色和翌日可继续发展

园林绿化行业属于资金密集型行业，垫付资金涵盖业务的全过程。针对一般

按照工程程度结算的名目，其触及垫付资金的门径包括：在业务承揽门径需要交

付投标保证金、签订合同过程中需要托福践约保证金、在名目施工过程中垫付工

程程度款、在名目好意思满后质保期内需要留住部分质保金。尤其是 BT 名目的运作

过程，园林绿化企业先行垫付进行建设，需要多半的流动资金。

由于公司所处的行业为资金密集型行业，公司规划性现款流量与净利润水平

不成呈现完全同步的趋势。现款流是园林企业规划的关节性因素，接头到公司行

业特色以及分娩规划的需要，公司制定了上市后在公司当年实现盈利，且骄慢《公

司法》等法律法例法则的利润分配条件的情形下，公司当年度至少进行一次利润

分配，并对峙现款分成优先的原则，该年度现款分成比例累计不少于公司当年实

现的可分配利润的 10%的现款分成政策。

2、公司面前现款开销情况

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

禀报期内，公司现款开销较大。公司营业成本、购买商品及经受劳务支付的

现款流出、投资举止现款流出、筹资举止现款流出情况如下：

单元：万元

名目 2015 年度 2014 年度 2013 年度

营业成本 36，714.51 35，655.85 40，817.96

购买商品、经受劳务支付的现款 26，306.15 25，511.15 22，314.69

投资举止现款流出 329.58 636.50 730.98

筹资举止现款流出 34，903.95 24，585.51 50，608.96

公司禀报期内购买商品、经受劳务支付的现款流出较大，主要原因在于公司

规划业务特色，工程名目需要公司继续插足资金进行名目建设。

3、公司翌日成本开支计划及资金需求

成本开支是公司业务继续发展和进一步壮大的保障，合理的营运资金是公司

规划正常运转的前提。公司拟定和实施利润分配尤其是现款分成决策时，应抽象

接头公司翌日三到五年内的成本开支及资金需乞降股东持久答复诡计安排，拟定

合理的利润分配决策，尽力实现股东价值最大化。

4、股东意愿

公司董事会在制定股利分配政策和具体分配决策时，平凡搜集并充分听取股

东意见，至极是中小股东的意愿。公司董事和会过千般渠谈主动与股东至极是中

小股东进行换取和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，实时回答中小股东关

心的问题。公司零丁董事不错征聚合小股东的意见，暴戾分成决策，并顺利提交

董事会审议。

公司喜爱投资者的答复，并兼顾公司的发展诡计和可继续性发展。公司明确

上市后，在达到股利分配的条件下，优先弃取现款分成样式，原则上以现款方式

分配的利润不得少于当年实现的可分配利润的10%。

（四）公司翌日三年具体利润分配计划

1、公司股东分成答复诡计

（1）股东分成答复诡计制定接头因素

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

公司将着眼于永久和可行性发展，在抽象接头公司实践规划情况、发展方针、

股东要乞降意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，建立对投资者

继续、踏实、科学的答复诡计与机制，从而对股利分配作出安排，以保证股利分

配政策的勾通性和踏实性。

（2）股东分成答复诡计制定原则

公司股东答复诡计充分接头和听取股东，至极是中小股东的要乞降意愿，在

保证公司正旧例划业务发展的前提下，对峙现款分成为主的基本原则，上市后每

年现款分成不低于当期实现可供分配利润的 10%。如果上市后的翌日三年，公司

净利润保持增长，则不错通过提高现款分成比例或同期实施股票股利分配，加大

对投资者的答复力度。

（3）股东分成答复诡计制定周期

公司上市后至少每三年从头审阅一次股东翌日分成答复诡计，确定该时段的

股东答复诡计，并由公司董事会勾通具体规划数据，充分接头公司的盈利规模、

现款流量情状、发展所处阶段及当期资金需求，制定中期或年度分成决策。

（4）翌日三年股东分成答复诡计

公司制定了《对于江苏花王园艺股份有限公司上市后翌日三年分成答复诡计

的议案》（以下简称《翌日三年分成答复诡计》），并经公司第一届董事会第五

次会议及 2012 年度股东大会审议通过。《翌日三年分成答复诡计》对公司上市

后翌日三年的利润分配作了具体诡计。主要内容如下：

为了明确本次刊行后对新老股东权益分成的答复，上市后翌日三年，公司每

年向股东现款分配股利不低于当年实现的可分配利润的 10%。

如果上市后的翌日三年，公司净利润保持增长，则不错通过提高现款分成比

例或同期实施股票股利分配，加大对投资者的答复力度。

公司在每个管帐年度收尾后，由董事会暴戾分成议案，零丁董事发表意见，

并托福股东大会进行表决。公司平凡听取股东对公司分成的意见与建议，并经受

股东的监督。

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

2、股东分成答复诡计的合感性分析

本公司在《翌日三年分成答复诡计》中，明确了上市后三年每年股利现款分

配的比例不低于当年实现的可供分配利润的 10%。该等安排适当公司的规划近况

和发展诡计：公司主营业务为园林绿化工程假想和施工业务，公司自设立以来，

一直执行稳健的财务政策，保持了较强的盈利本领。在可猜想的将来，公司能足

额保证对股东的现款股利分配。

同期，本公司主要高管东谈主员辗转持有公司股份，股利分成是其取得投资合理

答复的紧迫部分，公司规划经管层与股东方针一致，不错保证公司在增强规划业

绩的同期，严格执行股利分配政策。

3、公司翌日三年具体利润分配计划可行性分析

公司所处行业资金密集型的特色，规划性现款流量水平与盈利水平无法呈现

完全同步的趋势。禀报期内，公司与业主方保持邃密的合作关系，在回款风险可

控的情况下，工程款项将在翌日收回。

禀报期内，公司盈利水平较高，且三年来一直保持踏实，线路了公司稳健经

营的功绩。禀报期内，公司盈利本承情况保持较高水平，净利润和基本每股收益

稳中有升。踏实且可继续的盈利本领是股利分配的决定性因素，为翌日现款分成

政策提供紧迫的扶助。

名目 2015 年度 2014 年度 2013 年度

净利润（万元） 6，780.61 5，562.65 5，705.83

基本每股收益（元） 0.68 0.56 0.57

4、未分配利润的使用安排

禁止本招股说明书签署日，公司未分配利润的使用安排如下：

（1）根据公司2012年年度股东大会决议，公司初度公开刊行股票完成日前

的滚存未分配利润，由初度公开刊行股票后的新老股东按持股比例分享。

（2）根据公司国法或国法（草案）实施利润分配。

（3）本次召募资金拟投资名目投资总额为37，981.27万元。根据公司2013年4

月25日2012年度股东大会审议决议，召募资金到位前，公司将自筹资金对上述拟

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

投资名目进行先期插足。本次若召募资金不足时，缺口部分通过公司自筹资金解

决。

（五）公司持久答复诡计

翌日，公司将尽力为股东创造邃密的价值答复。除了严格执行《公司国法》

或《国法（草案）》所法则的利润分配政策及现款分成步履外，公司将通过继续

提高盈利本领和净利润水平、督促公司各方主体严格死守股份锁定承诺及踏实公

司股价的承诺、采用市值经管等步履为中小股东尤其是持久投资者提供合理必要

的投资答复，实现股东价值最大化。

1、汲引公司盈利本领

公司翌日将牢牢专揽行业发展机遇，捏紧实施召募资金投资名目，提高公司

抽象竞争力，为公司股东创造邃密的利润分配环境和基础。公司若召募资金到位

后，将稳健开展募投名目，形成新的利润增长点，实现业务的持久踏实发展。

公司将缓缓汲引经管水平，在必要时实施经管层激励计划，引发各级经管层

后劲和才能，为公司进一步发展提供有劲扶助。

2、严格死守股份锁定及踏实股价的承诺

公司实践禁止东谈主、控股股东、其他股东已经出具股份锁定及减持的承诺；公

司董事、监事、高级经管东谈主员已经出具股份锁定的承诺及股份减持的承诺；公司

实践禁止东谈主、控股股东、董事及高级经管东谈主员已经出具踏实公司股价的承诺。上

述具体承诺见本招股说明书“要害事项辅导”的关联内容。

公司将严格督促各方主体对于股份锁定和股份减持的承诺，并在需要时候启

动股价踏实决策。公司将缓缓汲引公司运行的诚信度和透明度，表率公司股东及

董监高步履，强硬注意任何侵犯投资者利益的步履发生。公司将不停提供公司质

量，保护投资者的利益，确保其合感性答复。

3、通过市值经管汲引公司价值

公司将不停汲引规划经管和表率运作水平，为公司股东尤其是中小股东获取

邃密的答复提供充分信心。公司不排除翌日必要的时候，通过中枢经管层增持、

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

股份回购等市值经管步履保护投资者的合理利益。翌日在公司股价出现非感性波

动时，公司应积极采取市值经管步履，为中小投资者尤其是持久投资者提供邃密

的投资答复。

公司将通过表率稳健的发展，严格夯实公司利润分配的基础，落实现款分成

政策，建立对投资者继续、踏实、科学的答复机制，保持分配利润分配政策的连

续性和踏实性。

四、本次刊行前未分配利润的分配安排

根据公司2012年年度股东大会决议，公司初度公开刊行股票完成日前的滚存

未分配利润，由初度公开刊行股票后的新老股东按持股比例分享。

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第十五节 其他紧迫事项

一、信息线路轨制及投资者服务

（一）信息线路经管办法

根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所

股票上市国法》和中国证监会的关联法则，公司制定了《信息线路经管轨制》，

计划在公司股票上市后实施。

（二）负责信息线路和投资者关系的机构

1、负责机构：证券部

2、负 责 东谈主：李洪斌

3、电 话：0511-86893666

4、传 真：0511-86896333

5、电子邮件：lihongbin@flowersking.com

二、紧迫合同

（一）借债合同

禁止本招股说明书签署日，公司正在履行的借债合同如下：

序

借债机构 借债 合同总额（万元） 期限 合同编号

号

2016 年（丹阳）

借债 3，000.00 2016.1.19-2016.10.11

字 00024 号[1]

2016 年（丹阳）

借债 3，000.00 2016.3.15-2016.12.9

中国工商 字 00164 号[2]

银行股份 2015 年（丹阳）

1 借债 3，000.00 2016.1.4-2016.12.23

有限公司 字 01363 号[3]

丹阳支行 2016 年（丹阳）

借债 3，100.00 2016.5.9-2017.2.6

字 00329 号[4]

2016 年（丹阳）

借债 3，000.00 2016.4.25-2017.1.20

字 00262 号[5]

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中信银行 2016 镇流贷字

5，000.00 2016.4.29-2017.4.29

股份有限 第 00153 号[6]

2 借债

公司镇江 2016 镇流贷字

4，500.00 2016.7.1-2017.7.1

分行 第 00268 号[7]

注 1：关联方花王集团和肖国强、邹玉凤佳偶为该借债合同提供最高额保证担保。

注 2：关联方花王集团和肖国强、邹玉凤佳偶为该借债合同提供最高额保证担保。

注 3：关联方花王集团和肖国强、邹玉凤佳偶为该借债合同提供最高额保证担保；实践控

制东谈主支属、公司高管过火支属等 8 东谈主以自有房产为该借债合同提供典质担保。

注 4：关联方花王集团和肖国强、邹玉凤佳偶为该借债合同提供最高额保证担保。

注 5：公司以自有地盘和房产，关联方花王集团和联兴房产以自有地盘和房产为该借债合

同提供典质担保；关联方花王集团和为该借债合同提供肖国强、邹玉凤佳偶为该借债合同提

供最高额保证担保。

注 6：关联方花王集团和肖国强、邹玉凤佳偶为该借债合同提供最高额保证担保，该合同

已提前偿付 1，500 万元。。

注 7：关联方花王集团和肖国强、邹玉凤佳偶为该借债合同提供最高额保证担保。

（二）典质合同

禁止本招股说明书签署日，公司正在履行的典质合同如下：

典质 签订

序号 典质权东谈主 合同编号 典质物

东谈主 日

2016

镇房权证字第 0201003653100110 号

1 年3月 2016 年丹抵字 0309 号

镇国用（2013）第 10836 号

9日

2 2016 年丹抵字 0311-1 号 丹房权证云阳字第 01049721 号

3 2016 年丹抵字 0311-2 号 丹国用（2012）第 06585 号

4 2016 年丹抵字 0311-3 号 丹房权证云阳字第 01049723 号

5 2016 年丹抵字 0311-4 号 丹国用（2012）第 06586 号

6 2016 年丹抵字 0311-5 号 丹房权证云阳字第 01049722 号

7 2016 年丹抵字 0311-6 号 丹国用（2012）第 06587 号

中国工商银

8 2016 年丹抵字 0311-7 号 丹房权证云阳字第 01049726 号

江苏 行股份有限

9 2016 2016 年丹抵字 0311-8 号 丹国用（2012）第 06588 号

花王 公司丹阳支

10 年3月 2016 年丹抵字 0311-9 号 丹房权证云阳字第 01049725 号

行

11 10 日 2016 年丹抵字 0311-10 号 丹国用（2012）第 06590 号

12 2016 年丹抵字 0311-11 号 丹房权证云阳字第 01049724 号

13 2016 年丹抵字 0311-12 号 丹国用（2012）第 06589 号

14 2016 年丹抵字 03101 号 丹房权证延陵字第 20002369 号

15 2016 年丹抵字 03102 号 丹房权证延陵字第 20002371 号

16 2016 年丹抵字 03103 号 丹房权证延陵字第 20002372 号

17 2016 年丹抵字 03104 号 丹房权证延陵字第 20002373 号

18 2016 年丹抵字 03105 号 丹房权证延陵字第 20002375 号

19 2016 年丹抵字 03106 号 丹国用（2012）第 04502 号

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

20 2016 年丹抵字 03107 号 丹房权证延陵字第 20002370 号

21 2016 年丹抵字 03108 号 丹房权证延陵字第 20002374 号

22 2016 年丹抵字 03109 号 丹国用（2012）第 06310 号

（三）工程施工合同

禁止本招股说明书签署日，公司尚未建设完工的金额在1，000万元以上的工

程施工合同如下：

序 合同金额 截止 2015 年

发包东谈主 名目称呼 合同签订日期

号 （万元） 底完工程度

唐山湾三岛

旅游区旅游 唐山湾三岛旅游专

1 35，912.92 2013 年 9 月 13 日 66.89%

开发建设有 用谈路工程一标段

限公司

镇江市交通 镇江交投四平猴子

2 投资建设发 园（官塘新城水系 29，552.00 2012 年 7 月 31 日 32.01%

展公司 和景不雅建设工程）

铜川市耀州

铜川市耀州区神德

3 区住房和城 25，000.00 2013 年 3 月 20 日 38.53%

寺公园建设名目

乡建设局

云表县兴云 云表县将军大路北

4 建设发展有 段谈路工程建设项 21，000.00 2012 年 10 月 26 日 63.70%

限公司 目（市政园林景不雅）

涡阳县曙光河抽象

治理景不雅（三期）

涡阳县住房

工程（育英路-曙光

5 和城乡建设 16，000.00 2013 年 5 月 10 日 97.27%

路）、曙光路改造景

委员会

不雅汲引工程（乐行

路-将军大路）

镇江市水利 古运河中段景不雅及

6 15，000.00 2010 年 12 月 28 日 88.72%

投资公司 配套工程二标段

太平洋建设

丹江口市净乐湖景

7 集团有限公 4，000.00 2012 年 10 月 20 日 83.62%

不雅工程

司

镇江市水务

古运河抽象治理工

8 投资有限公 3，612.00 2013 年 8 月 15 日 69.28%

程（下段）一标段

司

内蒙古松江

阳光诺卡二期景不雅

9 房地产开发 2，150.06 2011 年 8 月 29 日 78.11%

工程

有限公司

广州市翔龙 尚东君御雅苑园林

10 2，000.00 2012 年 9 月 30 日 92.72%

房地产开发 绿化工程

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

有限公司

丹阳市城市

11 东谈主民公园改造工程 1，882.70 2014 年 6 月 18 日 91.77%

经管局

邳州市园林 270 省谈邳州至新

12 1，345.95 2015 年 1 月 28 日 85.44%

局 河段园林绿化工程

新沂市住房

臧圩河景不雅绿化工

13 和城乡建设 1，690.80 2015 年 2 月 26 日 46.94%

程一标段

局

邳州市园林 中山路、自如路谈

14 1，149.74 2015 年 2 月 11 日 70.85%

局 路绿化工程

九凤园园林景不雅改

邳州市园林

15 造汲引、福州路游 2，322.81 2015 年 4 月 1 日 86.54%

局

园工程

南京金牛湖 南京金牛湖度假中

16 度假中心有 心名目三期景不雅、 1，800.00 2015 年 4 月 10 日 5.18%

限公司 绿化工程

扬州江广工 江广灵敏城 G 地

17 程建设有限 块、 地块配套景不雅 1，121.04 2015 年 9 月 18 日 40.75%

公司 绿化工程

江苏茅山置 至临山庄景不雅建设

18 业投资有限 工程、金沙湾环境 15，000.00 2015 年 9 月 24 日 -

公司 工程

湖南鑫远投

鑫远尚玺三期园林

19 资集团有限 1，250.00 2015 年 10 月 8 日 50.07%

景不雅工程

公司

镇江市水务

古运河抽象治理工

20 投资有限公 3，207.60 2015 年 12 月 5 日 81.05%

程下段三标段

司

包头市慧谷 慧谷桃源居南北苑

21 房地产开发 绿化、硬化、谈路 6，000.00 2015 年 12 月 15 日 -

有限公司 及景不雅工程

邳州市园林 270 省谈邳州至新

22 1，125.18 2016 年 1 月 8 日 -

局 河段二期园林绿化

江苏鱼跃医 鱼跃人命科技产业

23 用器材有限 园景不雅及配套设施 2，200.00 2016 年 2 月 5 日 -

公司 工程

邳州市安和苑小

邳州市园林 区、祥和苑小区、

24 1，223.79 2016 年 2 月 23 日 -

局 宁和苑小区绿化工

程

东阿县农村公路建

东阿县交通

25 设（鱼山旅游路） 14，155.00 2016 年 6 月 1 日 -

运载局

工程

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

注 1：序号 1 名目于 2012 年与甲方分别签订三个标段合同并实践入手建设，2013 年与甲方

协商将三个标段合同整合为一个合同，从头签订合同。合同日期按照最新签订的合同日期披

露。

注 2：上述名目 2 和名目 6 所签订的合同为框架性合同，在合同签订时并莫得具体工程的施

工图纸，也未明确工程名目的具体建设内容。公司在实践施工过程中，根据甲方提供的分步

施工图纸和建设内容要求进行施工。为此，在名目总体的施工图纸和完好的具体建设内容明

确前，公司将各期甲方已经提供和明确的分步施工图纸和具体建设内容作为名目的全部建设

内容，确定名目当期的预测总产值和预测总成本，并根据累计完成产值占预测总产值的比例

额确定完工程度。

注 3：上述名目 2 的甲方镇江市交通投资发展公司已于 2015 年 5 月改制变更为镇江交通产

业集团有限公司。

三、对外担保事项

禁止本招股说明书签署日，刊行东谈主不存在对外担保事项。

四、要害诉讼或仲裁事项

禁止本招股说明书签署日，本公司不存在其他对财务情状、规划后果、声誉

和业务举止可能产生要害影响的诉讼、仲裁或被行政处罚的案件。本公司的主要

股东、董事、监事、高级经管东谈主员和中枢技能东谈主员不存在尚未了结的或可猜想的

要害诉讼、仲裁及行政处罚案件。

五、董事、监事及高级经管东谈主员触及刑事诉讼的情况

禁止本招股说明书签署日，本公司董事、监事、高级经管东谈主员和中枢技能东谈主

员未触及刑事诉讼。

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

第十六节 董事、监事、高级经管东谈主员及关联中介机构声

明

一、本公司全体董事、监事、高级经管东谈主员声明

本公司全体董事、监事、高级经管东谈主员承诺本招股说明书过火纲领不存在虚

假纪录、误导性陈述或要害遗漏，并对其真确性、准确性、完好性承担个别和连

带的法律做事。

全体董事签名：

肖国强 林晓珺 潘晓辉 吴 群

施 平 成玉宁 范顺增

全体监事签名：

夏伟勇 江鹏程 贺雅新

全体高级经管东谈主员签名：

林晓珺 李洪斌 李义荣 韦建宏

殷敖金 肖锁龙 徐旭升 崔竑波

江苏花王园艺股份有限公司

年 月 日

1-1-1-375

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

二、保荐机构（主承销商）声明

本公司已对招股说明书过火纲领进行了核查，说明不存在伪善纪录、误导性

陈述或要害遗漏，并对其真确性、准确性和完好性承担相应的法律做事。

名目协办东谈主：

张俊青

保荐代表东谈主：

郭忠杰 马国庆

法定代表东谈主：

李 玮

中泰证券股份有限公司

年 月 日

1-1-1-376

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

三、讼师事务所声明

本所及承办讼师已阅读招股说明书过火纲领，说明招股说明书过火纲领与本

所出具的法律意见书和讼师做事禀报无矛盾之处。本所及承办讼师对刊行东谈主在招

股说明书过火纲领中援用的法律意见书和讼师做事禀报的内容无异议，说明招股

说明书不致因上述内容而出现伪善纪录、误导性陈述或要害遗漏，并对其真确性、

准确性和完好性承担相应的法律做事。

承办讼师：

邓文胜 马鹏瑞

讼师事务所负责东谈主：

刘小英

北京市君致讼师事务所

年 月 日

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

四、管帐师事务所声明

本所及署名注册管帐师已阅读招股说明书过火纲领，说明招股说明书过火摘

要与本所出具的审计禀报、里面禁止鉴证禀报及经本所核验的非不时性损益明细

表无矛盾之处。本所及署名注册管帐师对刊行东谈主在招股说明书过火纲领中援用的

审计禀报、里面禁止鉴证禀报及经本所核验的非不时性损益明细表的内容无异

议，说明招股说明书不致因上述内容而出现伪善纪录、误导性陈述或要害遗漏，

并对其真确性、准确性和完好性承担相应的法律做事。

署名注册管帐师：

陈晓华 周 卿

管帐师事务所负责东谈主：

杨剑涛

瑞华管帐师事务所（特殊普通合伙）

年 月 日

1-1-1-378

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

五、财富评估机构声明

本机构及署名注册财富评估师已阅读招股说明书过火纲领，说明招股说明书

过火纲领与本机构出具的财富评估禀报无矛盾之处。本机构及署名注册财富评估

师对刊行东谈主在招股说明书过火纲领中援用的财富评估禀报的内容无异议，说明招

股说明书不致因上述内容而出现伪善纪录、误导性陈述或要害遗漏，并对其真确

性、准确性和完好性承担相应的法律做事。

署名注册财富评估师：

蔡懿懿 冯郁芬(已下野)

财富评估机构负责东谈主：

刘 宏

万隆（上海）财富评估有限公司

年 月 日

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

说 明

兹有注册财富评估师冯郁芬先生在本公司任职时期作为注册财富评估师完

成了沪万隆评报字（2011）第 208 号《江苏花王园艺有限公司拟变更设立股份有

限公司名目触及的净财富评估禀报》，冯郁芬先生现已从本公司下野，故无法在

《财富评估机构声明》中署名。

本公司将对江苏花王园艺股份有限公司招股说明书过火纲领中援用的财富

评估禀报的真确性、准确性、完好性和实时性承担相应的法律做事。

特此说明

万隆（上海）财富评估有限公司

年 月 日

1-1-1-380

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

六、验资机构声明

本机构及署名注册管帐师已阅读江苏花王园艺股份有限公司招股说明书及

其纲领，说明招股说明书过火纲领与本机构出具的验资禀报无矛盾之处。本机构

及署名注册管帐师对刊行东谈主在招股说明书过火纲领中援用的验资禀报的内容无

异议，说明招股说明书不致因上述内容而出现伪善纪录、误导性陈述或要害遗漏，

并对其真确性、准确性和完好性承担相应的法律做事。

署名注册管帐师：

陈晓华 周 卿

管帐师事务所负责东谈主：

杨剑涛

瑞华管帐师事务所（特殊普通合伙）

年 月 日

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江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

七、验资复核机构声明

本机构及署名注册管帐师已阅读江苏花王园艺股份有限公司招股说明书及

其纲领，说明招股说明书过火纲领与本机构出具的验资复核禀报无矛盾之处。本

机构及署名注册管帐师对刊行东谈主在招股说明书过火纲领中援用的验资复核禀报

的内容无异议，说明招股说明书不致因上述内容而出现伪善纪录、误导性陈述或

要害遗漏，并对其真确性、准确性和完好性承担相应的法律做事。

署名注册管帐师：

陈晓华 周 卿

管帐师事务所负责东谈主：

杨剑涛

瑞华管帐师事务所（特殊普通合伙）

年 月 日

1-1-1-382

江苏花王园艺股份有限公司 招股说明书

第十七节 备查文献

投资者不错查阅与本次公开刊行关联的整个稳重法律文献，该等文献也在指

定网站上线路，具体如下：

（一）刊行保荐书；

（二）财务报表及审计禀报；

（三）里面禁止鉴证禀报；

（四）经注册管帐师核验的非不时性损益明细表；

（五）法律意见书及讼师做事禀报；

（六）公司国法（草案）；

（七）中国证监会核准本次刊行的文献；

（八）其他与本次刊行关联的紧迫文献。

查阅时候：做事日上昼 8:00~11:30；下昼 14:00~17:30。

文献查阅地点：

1、刊行东谈主：江苏花王园艺股份有限公司

办公地址：丹阳市南二环路 99 号

电 话：0511-86893666

联 系 东谈主：李洪斌

2、保荐东谈主（主承销商）：中泰证券股份有限公司

办公地址：深圳市福田区深南大路 2008 号中国凤凰大厦 1 栋 24C

电 话：0755-82772170

联 系 东谈主：郭忠杰、马国庆、张俊青、代色泽、吴迪、蒋舟、宋文文

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稽查公告原文小萝莉渔网袜自慰流水